Оглавление

1. Собственный капитал коммерческого банка, его сущность, структура, функции  3

2. Кредитный договор, его структура и ответственность сторон. 6

3. Налично-денежный оборот. Правила организации наличного денежного обращения в России. 9

4. Задача. ….10

Список используемой литературы.. 13

1. Собственный капитал коммерческого банка, его сущность, структура, функции

Собственный капитал коммерческого банка представляет собой источник финансовых ресурсов банка совокупность уставного капитала, резервного капитала и других фондов банка, формируемых за счет средств собственников и полученных от прибыли по операциям, а так же нераспределенная прибыль.

Объем собственного капитала коммерческого банка определяется коммерческим банком индивидуально при условии выполнения нормативных требований центрального банка.

Структура собственного капитала коммерческого банка следующая:

1. Уставный капитал. Складывается из величины вкладов участников и определяет минимальный размер имущества и интересы кредиторов банка. Минимальный уставный капитал составляет 5 000 000евро.

Уставный капитал предназначен для обеспечения обязательств банка и среди его источников можно выделить следующие:

- Паевые взносы учредителей коммерческого банка;

- Первоначальная стоимость основных средств, внесенных в качестве материальных ценностей в уставный капитал (их доля регламентируется и не должна превышать 20% от уставного капитала);

- Средства за счет прибыли;

- Увеличение номинальной стоимости акций в уставном капитале.

Для формирования уставного капитала не могут быть использованы следующие средства:

Денежные средства и другие объекты собственных политических, общественных, религиозных и других общественных объединений и организаций в уставе которых привлеченные денежные средства, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов

2. Резервный капитал банка образуется за счет чистой прибыли банка. Существует два варианта его формирования:

а) По установленным нормативам, по решению общего собрания акционеров

б) После утверждения годового отчета в резервный капитал направляется часть прибыли в размере, предусмотренном уставом коммерческого банка.

Средства резервного капитала служат для следующих целей:

- Покрытие возможных убытков и не предусмотренных в планах банка расходов;

- Для выплаты процентов по облигациям банка или дивидендов по привеллигированным акциям при недостатке на эти цели прибыли банка.

Величина резервного капитала регламентируется центральным банком и не должна превышать 25% от уставного капитала банка[1].

3. Добавочный капитал формируется из следующих источников:

- Сумма полученного эмиссионного дохода разница между рыночной стоимостью и эмиссионной стоимостью;

- Сумма переоценки имущества;

- Стоимость безвозмездно-полученного имущества коммерческого банка.

4. Специальные банковские фонды.

Источники:

- Стоимость реализации выбывшего коммерческого имущества;

- Амортизационные отчисления;

- Часть чистой прибыли.

Фонды:

- Фонд банковского развития;

- Фонд материального поощрения.

Прибыль банка (нераспределенная прибыль банка рассчитывается как разница между балансовой прибылью, налогами, дивидендами и расходами)

Формируемые банком обязательные резервы по активным операциям: они формируются через включение средств на их образование в расходы коммерческого банка.

Собственный капитал банка должен выполнять следующие функции:

1. Защитная функция (основная). Выступает в качестве гарантии вкладчикам в случае ликвидации банка.

2. Оперативная функция. Состоит в выделении средств за счет созданных фондов на приобретение зданий, имущества, транспорта, техники и т.д.

3. Регулирующая функция связана с заинтересованностью общества в стабильном функционировании банковской системы.

2. Кредитный договор, его структура и ответственность сторон

С точки зрения правого регулирования кредитный договор является разновидностью договора займа.

Кредитный договор регулирует гражданско-правовые отношения, в которых банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) за­емщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и упла­тить проценты за её использование в течение определенного времени.

В кредитном договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам,  стоимость  банковских  услуг  и  сроки  их выполнения,  в том числе  сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность   сторон за нарушения  договора, включая  ответственность  за  нарушение  обязательств по срокам осуществления  платежей,  а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Кредитный договор является консенсуальным (взаимно обязывающим)  и возмездным.

Предметом кредитного договора выступают только денежные средства[2]. Сумма предоставляемых денежных средств определяется в каж­дом случае индивидуально, при этом кредитный договор может быть признан крупной сделкой, если сумма предоставленного по нему кредита и предусмотренных договором процентов за пользование кредитом (без учета процентов за просрочку возврата кредита) составляет более 25% балансовой стоимости имущества заёмщика.

Кредитный договор заключается только в письменной форме, не выполнение этого требования делает его ничтожным.

Сторонами в кредитном договоре могут выступать:

а) заимодавцем (кредитором) - банк, иная кредитная организация;

б) заемщиком - как граждане, так и юридические лица, а также РФ, ее субъекты, муниципальные образования.

Содержание кредитного договора составляют права и обязанности его сторон.

Банк-кредитор обязан:

1) предоставить денежные средства в размере и на условиях, пре­дусмотренных договором;

2) хранить банковскую тайну о счетах клиента (в том числе ссудных).

Банк-кредитор имеет право:

1) отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кре­дитным договором кредита полностью или частично при наличии об­стоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок[3].

2) контролировать целевое использование кредита, если оно пред­усмотрено договором; при этом кредитная организация приобретает своеобразные контрольные функции; в случае нарушения заемщиком обязанности целевого использования кредита кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика;

3) требовать от заемщика своевременного возврата суммы креди­та вместе с процентами;

4) реализовать предусмотренное договором кредитования обеспе­чение в случае неисполнения заемщиком обязанности по своевремен­ному и полному возврату суммы кредита.

К основным обязанностям заемщика относятся следующие:

1) возврат суммы предоставленного кредита и процентов по нему; данная обязанность считается исполненной с момента зачисления де­нежных средств на корреспондентский счет кредитной организации — кредитора;

2) использование суммы кредита в соответствии с целями, на ко­торые она была получена, если целевой характер кредита предусмот­рен договором.

В то же время заемщику предоставлено право:

1) требовать от банка предоставления денежных средств в объеме и сроки, установленные в договоре.

2) отказаться от получения кредита полностью или частично[4].

Срок является существенным условием кредитного договора. Кредитный договор не заключается на условиях «до востребования», как обычный заем, но, будучи возмездным видом займа, может быть досрочно исполнен лишь с со­гласия кредитора. В зависимости от продолжительности срока договора и его цели кредиты принято делить на краткосрочные (до одного года) и дол­госрочные (более года).

Ответственность по кредитному договору может быть возложена и на заемщика, и на кредитора.

Кредитный договор отличается от договора займа, товарного и коммерческого кредита.

Оформленный в установленном порядке кредит может выдаваться по кредитному договору следующими способами:

1) разовым зачислением денежных средств на банковский счет заемщика либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

2) открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении ряда условий.

Банк России предоставляет банкам следующие виды кредитов: внутридневные кредиты, однодневные расчетные кредиты («креди­ты овернайт») и ломбардные кредиты на сроки, устанавливаемые Банком России.

3. Налично-денежный оборот. Правила организации наличного денежного обращения в России

Правила организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации разработаны согласно компетенции, предоставленной Банку России Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. N 65-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также с учетом положений Федерального закона от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности", Гражданского кодекса Российской Федерации, других федеральных законов и правовых актов, действующих на территории Российской Федерации.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по эмиссионно - кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. N 31 и Положением "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25 марта 1997 г. N 56[5].

Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично - денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей[6].

     4. Задача

Найдите статистические данные о росте денежной массы (М2) и денежной базы за 2000-2002 годы. Сравните темпы роста этих показателей, объясните их динамику и взаимосвязь.

Ответ:

В экономике России в 2000-2002 гг. происходили значительные изменения, к числу которых можно отнести:

- переход к положительным темпам роста ВВП в реальном выражении, сокращение чистого экспорта и расширение внутреннего спроса в структуре использования ВВП,

- переход к политике поддержания устойчивого профицита федерального бюджета,

- постепенное сокращение темпов инфляции с 20.2% в 2000 году до 15.1% в 2002 году,

- повышение уровня монетаризации экономики,

- рост золотовалютных резервов Российской Федерации,

- реальное укрепление обменного курса национальной валюты.

Данные тенденции нашли свое отражение в динамике денежно-кредитных показателей. По предварительной оценке, при росте за 2000-2002 гг. реального ВВП на 19.4% объем реальной денежной массы (агрегат М2) увеличился на 70% (здесь и далее для показателей денежной статистики используется период с 1.01.2000 до 1.12.2002), объем денежной массы в определении денежного обзора (с учетом депозитов в иностранной валюте) – на 64%. Увеличение денежного предложения не имело существенных инфляционных последствий, поскольку сопровождалось снижением скорости обращения денег.

Скорость обращения денег, рассчитанная по денежному агрегату М2, снизилась в среднегодовом выражении с 8.6 на начало 2000 года до 6.3 на конец 2002 года (по предварительным оценкам), то есть примерно на 26%. При этом коэффициент монетизации экономики увеличился с 11.6% до 16%, соответственно. Базовая инфляция, по оценкам, сократились с 19.7% в 2000 году до 9.4% в 2002, т.е. более чем в два раза. Факторами позитивной динамики скорости обращения денег стали сокращение доли наличных денег в структуре денежной массы с 38% на 1.01.2000 до 36%, по предварительным оценкам, на 1.01.2003 и увеличение сроков привлечения денежных средств: доля срочных депозитов в М2 возросла с 23.6% до 30.8% за период с января 2000 г. по ноябрь 2002 года.

Динамика денежной массы в 2000-2002 гг. (особенно в последние два года) формировалась в значительной степени под влиянием тенденций, происходивших в экономике. Значительный рост реальных располагаемых доходов населения, обусловленный увеличением реальной начисленной заработной платы и других видов доходов, способствовал повышению склонности населения к организованным сбережениям, поэтому вклады населения стали наиболее динамично растущим показателем в структуре денежной массы. По итогам последних трех лет их прирост составил 89.3% в реальном выражении.

Более медленными темпами (на 63% за тот же период) увеличивались остатки средств на счетах нефинансовых предприятий и организаций в реальном выражении. В условиях реального укрепления курса национальной валюты спрос нефинансового сектора на депозиты в национальной валюте более чем в два раза превысил спрос на депозиты в иностранной валюте: реальный рост составил 75.2% и 37,5%, соответственно.

В условиях сохранения сильного платежного баланса страны основным источником увеличения денежного предложения со стороны органов денежно-кредитного регулирования за рассматриваемый период был интенсивный приток иностранной валюты в страну, причем не только за счет высокого положительного сальдо по счету текущих операций, но и вследствие сокращения оттока капитала в 2002 году. Чистые иностранные активы органов денежно-кредитного регулирования и кредитных организаций увеличились за 2000-2002 гг. на 1447.7 млрд. руб., или на 44.9 млрд. долл., причем весь этот прирост сформировался за счет органов денежно-кредитного регулирования (рост на 45.2 млрд. долларов).

За 2000-2002 годы объем денежной базы в широком определении (включающая наличные деньги в обращении, обязательные резервы кредитных организаций по привлеченным средствам в национальной и иностранной валюте, средства кредитных организаций на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России), динамика которой характеризует рост денежного предложения со стороны органов денежно-кредитного регулирования, увеличился в реальном выражении на 76.4%. Рост денежной базы за указанный период формировался в основном под влиянием увеличения чистых международных резервов органов денежно-кредитного регулирования.

Список используемой литературы

1. О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ: Положение ЦБ РФ от 05.01.98г. № 14-П (в ред. от 22.01.1999г., №488-У).

2. Банковское право Российской Федерации. В 2 т. /под ред. Г.А. Тосунян. М.: Инфра-М, 2002. Т.2. 478 с.

3. Валенцева Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы. М., 2005.-358с.

4. "Деньги, кредит, банки" под ред. проф. Жукова Е.Ф., М, ЮНИТИ, 2005г.

5. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. док. эк. Наук О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2006.

6. Захарова Н.Н. Кредитный договор. Гражданско-правовые аспекты. М.: Инфра-М-Норма, 2004.- 157 с.

7. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие. М.: Прогресс, 2004.- 436с.


[1] Банковское право Российской Федерации. В 2 т. /под ред. Г.А. Тосунян. М.: Инфра-М, 2002. Т.2. 578 с.

[2] Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие. М.: Прогресс, 2004.- 136с.

[3] Захарова Н.Н. Кредитный договор. Гражданско-правовые аспекты. М.: Инфра-М-Норма, 2004.- 57 с.

[4] Деньги. Кредит. Банки. Под ред. док. эк. Наук О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2006.

[5] О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ: Положение ЦБ РФ от 05.01.98г. № 14-П (в ред. от 22.01.1999г., №488-У).

[6] Валенцева Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы. М., 2005.-158с.