СОДЕРЖАНИЕ

Введение ……………………………………………………………………….… ..3

Глава 1. Организация ОСАГО………………………………………………….5

1.1.Особенности обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств………………..5

1.2. Тарифы по ОСАГО ………………………….…………………….....9

1.3.Государственное регулирование обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств …...14

Глава 2. Общая характеристика открытого страхового акционерного общества «Ингосстрах»…………………………………………………………22

2.1.История создания и развития ОСАО «Ингосстрах»………………...22

2.2.Основные направления и виды деятельности ОСАО «Ингосстрах»28

2.3.Показатели деятельности ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапул……………………………………………………………………..32

Глава 3. Мировой опыт ОСАГО и перспективы развития ОСАГО в России……………………………………………………………………………..39

3.1.Обязательное страхование автогражданской ответственности автомобилистов в странах Европы……………………………………....39

3.2.Проблемы и пути решения ОСАГО России ……………………….56

Заключение………………………………………………………………………..65

Список использованной литературы…………………………………………...66

Введение

Страхование удовлетворяет одну из основных потребностей человека – потребность в безопасности и имеет многовековую историю развития. В условиях рыночной экономики широко раскрываются его возможности, связанные с созданием накоплений юридических и физических лиц, что повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации и позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.

Страхование затрагивает интересы и физических, и юридических лиц. Убытки, причиненные им пожарами, авариями, стихийными бедствиями, а также возможный ущерб, нанесенный третьим лицам, должны возмещаться ими самостоятельно. Создание для этих целей запасов и накоплений, с одной стороны, отвлекает средства из оборота у предприятий и снижает уровень жизни у граждан, а с другой стороны, их может оказаться недостаточно. Поэтому такая защита имущественных интересов является малоэффективной.

Страхование позволяет сгладить последствия неблагоприятных событий, создать накопления денежных средств к определенному сроку или событию, а также обеспечить бесперебойность производства.

В последнее время страховой рынок является объектом пристального внимания и интереса как со стороны законодателей и Правительства РФ, так и со стороны предприятий и отдельных граждан.

Правительство РФ рассматривает страховой рынок как одну из наиболее динамично развивающихся сфер бизнеса. Многие российские производственные и финансовые структуры постоянно усиливают внимание к страховому рынку и страхованию в целом. Отчасти это вызвано обострением рисковых ситуаций, масштабов и глубины рисков, которым подвержены предприятия, и вытекающим отсюда осознанием собственниками этих предприятий насущности потребностей в страховой защите своих имущественных интересов.

В связи с принятием мер по совершенствованию принципов налогообложения страховых операций, планируемым введением нескольких видов обязательного страхования можно прогнозировать дальнейший рост количества заключаемых договоров страхования, размеров страхового обеспечения и, как следствие, рост общих объемов аккумулирования денежных средств в системе страхования.

Тема дипломной работы «Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств: проблемы и пути его развития (на примере ОСАО «Ингосстрах» доп.офис г.Сарапула)» является актуальной, поскольку сравнительно недавно был принят ФЗ №40 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств» от 25 апреля 2002г.

Целью дипломной работы является раскрытия содержания понятия обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, изучение и решение проблем возникших в ходе проведения ОСАГО на примере ОСАО «Ингосстрах» доп. офис г. Сарапула.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ ОСАГО

1.1. Особенности обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

Обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (ОСАГО) регулируется на основании ФЗ-№40 от 25 апреля 2002г «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». Данный ФЗ был принят Государственной Думой 3 апреля 2002г. и одобрен Советом Федерации 10 апреля 2002г. Настоящий ФЗ -№40 вступил в законную силу с 1 июля 2003г. Данный вид страхования является обязательным так как, осуществляется в силу закона, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь – вносить причитающиеся страховые платежи.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств — один из наиболее популярных видов страхования ответственности, обеспечивающий выплату потерпевшему денежного возмещения с владельца средств автотранспорта в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадлежащего им имущества.

Объектом данного вида страхования является гражданская ответственность владельцев автотранспорта, которую они несут перед законом как владельцы источника повышенной опасности для окружающих, т. е. третьих (физических или юридических) лиц.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств получило самое широкое распространение во многих странах Запада, где оно является обязательным. В России с 1 июля 2003г. также осуществляется обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. До этого времени оно проводилось в добровольном порядке. ОСАО «Ингосстрах» осуществляет данный вид страхования с 15 июля 2003 г.

Данный вид страхования имеет свои особенности. Из сторон, участвующих в страховании, здесь ясно определен только страховщик (страховая компания) и страхователь (владелец средств автотранспорта), которые, вступая в страховые взаимоотношения, создают за счет средств страхователей специальный фонд для расчета с потерпевшими. В этом случае страхования отсутствует конкретное застрахованное лицо или имущество, нет заранее установленной страховой суммы, что вызывает большие затруднения при разработке тарифных ставок. Здесь имеет место сочетание условий различных видов страхования других отраслей.

Возмещение имущественного вреда третьим лицам производится в пределах заранее установленной страховой суммы. К страховым случаям, когда производится выплата страховщиком, как было сказано, относятся: смерть, увечье или повреждение здоровья третьего лица. Кроме того, страховая выплата, в рамках договора страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, производятся третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением их имущества.

Именно в одновременной выплате страхового возмещения по этим двум направлениям и заключается главная особенность и назначение страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

Страховая выплата производится только в пределах заранее установленной страховой суммы, которая носит название лимита ответственности страховщика.

Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы и рабочего объема цилиндра двигателя внутреннего сгорания, который установлен на автотранспортном средстве.

К числу критериев определения страховой премии также относятся число мест для пассажиров и водителя в автомобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность. Во внимание также принимается уровень профессионального мастерства водителя — число лет безаварийной работы.

Страховая сумма, в пределах которой страховая компания обязуется при наступлении страхового случая возместить причиненные убытки, составляет не менее 400 тыс.р. При этом минимальный размер страховой суммы составляет:

- в части возмещения вреда личности нескольких потерпевших — 240 тыс. р., в части возмещения вреда личности одного потерпевшего — 160 тыс. р.;

- в части возмещения вреда имуществу нескольких потерпевших — 160 тыс. р., в части возмещения вреда имуществу одного потерпевшего — 120 тыс. р.

Страховые тарифы состоят из базовой ставки и системы повышающих и понижающих коэффициентов. Базовые ставки дифференцируются в зависимости от технических характеристик и конструктивных особенностей транспортных средств, влияющих на вероятность причинения вреда при использовании транспортного средства, а также на потенциальный размер этого вреда. Система повышающих и понижающих коэффициентов устанавливается исходя из различных обстоятельств, существенно влияющих на величину страхового риска. Такими обстоятельствами являются:

•особенности территории использования автотранспорта, зависящие от субъекта Российской Федерации;

•характер использования автомобиля (в потребительских целях гражданами, в служебных, в производственных целях, при осуществлении предпринимательской деятельности и т.п.)

•наличие или отсутствие страховых выплат, произведенных страховщиком при осуществлении страхования ответственности владельцев конкретного автомобиля в предшествующие периоды;

•водительский стаж пользователей автомобиля (в случае использования автомобиля гражданами в потребительских целях);

•период сезонного использования автомобиля (в случае использования автомобиля гражданами в потребительских целях).

При заключения договора на следующий год к базовому страховому тарифу будут применяться повышающие коэффициенты в отношении автовладельцев:

•сообщивших страховщику заведомо ложные сведения о запрошенных страховщиком обстоятельствах, имеющих существенные значение для определения степени риска;

• умышленно содействовавших наступлению страхового случая;

•привлекавшихся к административной ответственности за управление автомобилем в состоянии опьянения, или передавшим управление другим лицам, находившимся в таком состоянии, или привлекавшимся к административной ответственности по другим причинам в связи, с чем они были лишены права управления автомобилем;

•скрывшихся с места дорожно-транспортного происшествия;

•использовавших автомобиль вне предусмотренного договором обязательного страхования сезонного периода использования;

•предоставивших автомобиль лицу, не указанному в списке пользователей, которое и стало виновником ДТП.

Федеральный закон №40 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25 апреля 2002г предусматривает создание Федерального автотранспортного гарантийного фонда. Средства фонда используются для защиты интересов пострадавших в ДТП в случае несостоятельности (банкротства) страховщика, неизвестности причинителя вреда, отсутствии у причинителя вреда, полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Кроме этого, на гарантийный фонд возложены функции, связанные с созданием организационных и экономических условий осуществления обязательного страхования в РФ

1.2.Тарифы по ОСАГО

Уже первые два года действия обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО) выявили ряд трудностей, которые требовалось устранить в возможно более сжатые сроки. В частности, это касалось порядка определения страховых тарифов. В связи с этим было принято Постановление Правительства Российской Федерации от 08.12.2005 №739, которым внесены соответствующие изменения в расчет тарифов, а Постановление Правительства РФ от 07. 05.2003 №264 признано утратившим силу.

В целях уточнения применения норм, закрепленных в Страховых тарифах по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 07.05.2003 №264 (далее — постановление Правительства Российской Федерации №264), Правительством Российской Федерации, признано утратившим силу вышеназванное постановление и принято постановление Правительства Российской Федерации от 08.12.2005 №739 «Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии» (далее — постановление Правительства Российской Федерации №739).

Постановление Правительства Российской Федерации №739 исключает имеющиеся в постановлении Правительства Российской Федерации №264 противоречия, ошибки и неоднозначность толкования норм, не затрагивая при этом установленного ранее базового страхового тарифа, а корректируя только значения отдельных коэффициентов и порядок их применения.

Необходимо отметить, что с исполнением постановления Правительства Российской Федерации №264 возникал ряд проблем. Так, при применении коэффициента страховых тарифов в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства градация по областям, районам, городам, населенным пунктам с численностью от 10 до 50 тыс., человек позволяет неоднозначно толковать возможность применения коэффициента в зависимости от отнесения населенного пункта к городу, области или району.

Выясняется, что на практике страховщики применяют различные коэффициенты для страхователей, проживающих в одних населенных пунктах. В результате, при обязательном страховании ответственности владельцев одинаковых по модели транспортных средств и преимущественно использующихся на одних территориях размер страховых премий по договорам, заключенным с разными страховщиками, может различаться в два раза. Подобная ситуация приводит к недобросовестной конкуренции среди страховщиков.

Коэффициент страховых тарифов в зависимости от возраста и стажа вождения позволяет при заключении договора страхования в отношении водителя, возраст которого 22 года либо стаж вождения два года, применять различные значения коэффициента. В постановлении Правительства Российской федерации №739 по применению данного коэффициента устранены допущенные ошибки и неточности.

Из постановления Правительства Российской Федерации №264 однозначно не следует, в каких случаях для владельца транспортного средства должен быть применен коэффициент страховых тарифов в зависимости от срока страхования, а в каких — коэффициент страховых тарифов в зависимости от периода использования транспортного средства. Постановлением Правительства Российской Федерации №739 коэффициент страховых тарифов в зависимости от срока страхования фактически разделен на две части: первой устанавливается срок страхования и значения коэффициента для владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации, а второй — срок страхования и значение коэффициента периода использования (КП) для владельцев транспортных средств, следующих к месту регистрации.

Коэффициент страховых тарифов в зависимости от мощности двигателя легкового автомобиля вводился в целях применения понижающих размеров данного коэффициента для пожилых людей, инвалидов и пенсионеров, имеющих транспортные средства отечественного производства, в том числе получивших их по линии социального обеспечения. С учетом развития отечественной автомобильной промышленности на данный момент многие инвалиды и пенсионеры имеют автомобили мощностью более 95 лошадиных сил (л.с.), но менее 100. В связи с этим, а также в целях выполнения функций социальной направленности указанный коэффициент сохранен и установлен в размере 1 для автомобилей мощностью двигателя от 70 до 100 л.с., вместо 70-95 л.с.

При этом Постановлением Правительства Российской Федерации №7З9 предлагается изменить градацию в зависимости от мощности двигателя транспортного средства, и ввести три повышающих значения коэффициента страховых тарифов: для мощности двигателя транспортного средства (КМ) от 100 до 120 л.с. включительно, от 120 до 150 л.с. включительно и свыше 150 л.с. Кроме того, в данном пункте устанавливается порядок определения мощности двигателя транспортного средства.

Вместе с тем Постановлением Правительства Российской Федерации №739 уточнен порядок применения базового страхового тарифа в зависимости от типа (категории) транспортного средства, определено понятие «тракторы, самоходные дорожно-строительные и иные машины», а также утвержден порядок определения категории транспортного средства, уточнен порядок расчета страховой премии для различных категорий транспортных средств, в том числе в зависимости от того, в чьей собственности они находятся (физические лица и ПБОЮЛ, юридические лица).

Что касается коэффициента страховых тарифов в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства (КТ), то нужно отметить, что определение значений коэффициента в 2003 г. при разработке страховых тарифов было проведено, в основном, из субъективных соображений, поскольку отсутствовали достаточные статистические данные для большинства населенных пунктов Российской Федерации. Расчет основывался, главным образом, на статистике страховых организаций по добровольному страхованию транспортных средств и автогражданской ответственности.

Постановлением Правительства Российской Федерации №7З9 изменены некоторые группы коэффициента КТ, а именно: группа, включающая некоторые районы Московской области со значением коэффициента КТ 1,8, и группа с другими районами Московской области со значением коэффициента КТ 1,6 объединены в одну группу, включающую все города и населенные пункты, расположенные на территории Московской области, со значением коэффициента КТ 1,7; группа, включающая города и населенные пункты с численностью населения от 10 до 50 тыс. человек включительно, со значением коэффициента КТ 0,6 и группа, включающую прочие населенные пункты, со значением коэффициента КТ 0,4 объединены в одну группу со значением коэффициента КТ 0,5, в которую отнесены все прочие города и населенные пункты.

Практика проведения обязательного страхования показывает неэффективность привязки коэффициента КТ к численности населения. Данный показатель является величиной непостоянной, в связи с чем возникает много спорных ситуаций по применению страховщиками коэффициента КТ со значениями 0,6 и 0,4 при продлении договора обязательного страхования или изменении его условий. Однако объединение групп КТ со значениями 0,6 и 0,4 вызвано и необходимостью увеличения для отдельных населенных пунктов значения КТ на 0,1 (25% от размера страховой премии) в связи с возрастающей убыточностью осуществления обязательного страхования. По данным Минфина России и Российского союза автостраховщиков показатель убыточности для группы населенных пунктов, к которым применялось значение коэффициента КТ 0,4, уже в 2006г. может превысить существующий максимальный уровень 77%.

По мнению экспертов МВД России, все большую роль при наступлении дорожно-транспортных происшествий играют не учтенные в Методике расчета тарифных ставок при проведении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств такие факторы как плохое покрытие дорожного полотна, освещенность дорог, отсутствие регулируемых перекрестков, пешеходных переходов, тротуаров и т.д. Все это в большей степени присуще именно сельским населенным пунктам. Таким образом, вероятность наступления дорожно-транспортного происшествия (страхового случая) возрастает, что, в свою очередь, при невысоком охвате обязательным страхованием владельцев транспортных средств и маленьком размере страховой премии, неизбежно приводит к возрастанию уровня убыточности.

Таким образом, в целях выравнивания значений коэффициента КТ для различных населенных пунктов, устранения неточностей в применении тех или иных значений коэффициента КТ для отдельных населенных пунктов, а также недопущения увеличения убыточности до уровня, превышающего критический, постановлением Правительства Российской Федерации №739 объединены две группы коэффициента страховых тарифов КТ, для которых применяются значения, равные 0,6 и 0,4, в одну группу со значением коэффициента КТ, равного 0,5.

При этом следует отметить, что в абсолютном выражении (в рублях) размер страховой премии для владельцев транспортных средств, зарегистрированных в подобных населенных пунктах, существенно не изменится. Так, для владельцев легковых автомобилей при КТ равном 0,4 (значения остальных коэффициентов страховых тарифов примем равными 1) страховая премия составит 792 р., а при КТ 0,5 при прочих равных условиях страховая премия составит 990 р. Иначе говоря, произойдет удорожание стоимости полиса ОСАГО на 198 р. в год или на 16,5 р. в месяц. При тех же условиях но, учитывая то, что в основном в таких населенных пунктах транспортные средства старые и имеют небольшую мощность двигателя (от 50 до 70 л.с.), к их владельцам также будет применяться значение коэффициента страховых тарифов в зависимости от мощности двигателя транспортного средства, равное 0,7, произойдет удорожание стоимости договора обязательного страхования на 138,6 р. в год или на 11,6 р. в месяц. Для владельцев мотоциклов, которых в сельской местности зарегистрировано большое количество, удорожание произойдет на 122 р. в год или 10,2 р. в месяц.

Кроме того, необходимо учитывать, что для отдельных населенных пунктов размер коэффициента КТ уменьшится. Так, для Балашихинского, Домодедовского, Истринского, Ленинского, Люберецкого, Мытищинского, Одинцовского, Пушкинского, Раменского, Солнечногорского, Химкинского и Щелковского районов Московской области значение коэффициента КТ уменьшится с 1,8 до 1,7. для населенных пунктов, входящих в постановлении Правительства Российской Федерации №264 в группу «города и населенные пункты с численностью населения от 10 до 50 тыс., человек включительно», коэффициент КТ уменьшится с 0,6 до 0,5.

1.3. Государственное регулирование обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

В связи с тем, что ОСАГО носит обязательный характер, то государство особенно внимательно относится к нему. Целью государственного регулирования страховой деятельности является обеспечение формирования и развития в стране эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховых организаций различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей. Для осуществления данного вида страхования, страховой компании необходимо получить лицензию от Департаменте страхового надзора при Министерстве финансов РФ.

Государственное регулирование страховых тарифов осуществляется посредством установления в соответствии с настоящим Федеральным законом № 40 от 25 апреля 2002г. «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств». Экономически обоснованных страховых тарифов или их предельных уровней, а также структуры страховых тарифов и порядка их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования. Постановлением Конституционного Суда РФ от 31 мая 2005г. N 6-П положение абзаца первого пункта 2 статьи 8 настоящего Федерального закона, наделяющее Правительство РФ полномочием по установлению страховых тарифов по обязательному страхованию (их предельных уровней), признано не противоречащим Конституции РФ. Страховые тарифы по обязательному страхованию (их предельные уровни), структура страховых тарифов и порядок их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования устанавливаются Правительством Российской Федерации в соответствии с настоящим Федеральным законом. При этом доля страховой премии, применяемая при расчете страховых тарифов и непосредственно предназначенная для осуществления страховых и компенсационных выплат потерпевшим, не может быть менее чем 80 процентов от страховой премии. Срок действия установленных страховых тарифов не может быть менее чем шесть месяцев. Изменение страховых тарифов не влечет за собой изменение страховой премии по договору обязательного страхования в течение срока его действия, оплаченной страхователем по действовавшим на момент уплаты страховым тарифам. Полные или частичные компенсации отдельным категориям страхователей уплаченных ими страховых премий за счет повышения страховых премий для других категорий страхователей не допускаются. Ежегодные статистические данные об обязательном страховании подлежат официальному опубликованию федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью

Государственное регулирование должно содействовать утверждению на страховом рынке компаний, имеющих прочную финансовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, предотвращать возможность сговора, соглашений, а также действий страховых компаний по разделу рынка с целью ограничения конкуренции, исключения или ограничения доступа на рынок других участников. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, во многих странах возлагается на специальную структуру — государственный страховой надзор (контроль).

Основным государственным органом, осуществляющим надзор за страховой деятельностью, является Министерство финансов Российской Федерации, в состав которого входит Департамент страхового надзора (ранее его функции были возложены на Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью).

Основными функциями Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ являются:

• ведение Единого государственного реестра (списка) страховых организаций и их объединений, а также реестра страховых брокеров;

• решение вопроса о выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности и проведение аудита в страховании;

• контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

• установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

• разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;

• обеспечение гласности страховой деятельности, проверка достоверности представляемых отчетов и правдивости информации о финансовом положении;

• поддержание правопорядка в отрасли: Департамент рассматривает вопросы нарушений закона, принимает административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, рассматривает вопросы об ограничении, приостановлении либо об отзыве лицензии на право проведения страховой деятельности.

Департамент страхового надзора за страховой деятельностью вправе:

• получать от страховых организаций установленную отчетность об их страховой деятельности и информацию о финансовом положении;

• производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;

• давать предписания страховщикам по устранению нарушений, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать, ограничивать действия лицензий, вплоть до их отзыва;

• обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензии.

В связи с ростом числа страховых организаций в России Правительством РФ принято постановление « О территориальных органах страхового надзора», предусматривающее создание территориальных органов страхового надзора (инспекций), которые проводят соответствующие работы от имени Департамента страхового надзора.

Наряду с департаментом страхового надзора контрольные функции в области страхования по своей компетенции осуществляют Государственная налоговая служба Российской Федерации, Государственный комитет Российской федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур, а также Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.

Особенности осуществления страховщиками операций по обязательному страхованию:

1.Организация заключения договоров обязательного страхования и размещение рекламы услуг конкретных страховщиков по обязательному страхованию в помещениях и на территориях, занимаемых органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, запрещаются.

2. В случае если при осуществлении обязательного страхования разница между доходами и расходами страховщика за год превышает 5% от указанных доходов, сумма превышения направляется страховщиком на формирование страхового резерва для компенсации расходов на осуществление страховых выплат в последующие годы

3. При осуществлении обязательного страхования страховщики образуют резерв для финансового обеспечения компенсационных выплат, предусмотренных ФЗ № 40 от 25 апреля 2002г. резерв гарантий и резерв текущих компенсационных выплат. Размеры отчислений в резерв гарантий и резерв текущих компенсационных выплат устанавливаются в соответствии со структурой страховых тарифов.

В соответствии с ФЗ №40 от 25 апреля 2002г. может быть произведена замена страховщика следующим образом:

1. Замена страховщика по договорам обязательного страхования может быть проведена на основании договора, заключенного этим страховщиком с другим страховщиком.

2. Замена страховщика допускается с согласия страхователей по договорам обязательного страхования, обязательства по которым передаются другому страховщику, и федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Кроме того, необходимо согласие потерпевших, требующих страховых выплат по договору обязательного страхования, обязательства по которому передаются другому страховщику.

3. О согласии на замену страховщика страхователи и потерпевшие запрашиваются в письменной форме страховщиком, принимающим обязательства по договорам обязательного страхования. Страхователи и потерпевшие вправе согласиться на замену страховщика, отказаться от нее, а страхователи также вправе отказаться от продления договора обязательного страхования, даже если предусмотренный договором срок для отказа от его продления уже истек. О своем решении страхователи и потерпевшие в письменной форме извещают страховщика, передающего обязательства по договору обязательного страхования или принимающего их. В запросе о согласии на замену страховщика страхователям и потерпевшим должны разъясняться их права на отказ от замены страховщика и продления договора обязательного страхования. В запросе о согласии на замену страховщика страхователям и потерпевшим должны разъясняться их права на отказ от замены страховщика и продления договора обязательного страхования. В запросе о согласии на замену страховщика страхователям и потерпевшим должны разъясняться их права на отказ от замены страховщика и продления договора обязательного страхования. Принятие страховщиком передаваемых ему обязательств по договорам обязательного страхования влечет за собой нарушение установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации требований к гарантиям платежеспособности страховщиков; страховщик, принимающий обязательства по договорам обязательного страхования, не имеет лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств; условия и порядок замены страховщика не соответствуют требованиям законодательства Российской Федерации.

Регистрация страховых организаций осуществляется Департаментом страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации на основании заявления страховой организации с приложением копии документа о государственной регистрации соответствующей организационно-правовой формы компании; заверенной копии устава и другого учредительного документа; справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). Регистрация страховой организации включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемый реестр; выдачу свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в установленном законом порядке.

Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием.

Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности в определенной сфере страхования.

Лицензии на проведение страховых операций выдаются на основании соответствующего заявления страховой организации с приложением к нему необходимых документов. В заявлении указываются тип страховой организации, ее полное и сокращенное название, юридический адрес и другие реквизиты.

В числе прилагаемых документов, кроме заявления, должны быть следующие:

• учредительные документы;

• свидетельство о регистрации;

• справка о размере оплаченного уставного капитала;

• экономическое обоснование страховой деятельности;

• правила (условия) страхования по видам страхования;

• расчеты страховых тарифов;

• сведения о руководстве и его заместителях.

Кроме перечисленных документов необходимо представление Департаменту по надзору программы развития страховых операций, максимальную ответственность по индивидуальному риску, а также условия организации перестраховочной защиты. Объем намеченных операций представляется в виде плана доходов и расходов (финансового плана).

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью рассматривает заявления юридических лиц о выдаче им лицензии в срок, не превышающий 60 дней с момента получения документов.

Об изменениях внесенных в учредительные документы, страховщик обязан сообщить федеральному органу исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в месячный срок с момента регистрации этих изменений в установленном порядке.

Основанием для отказа выдачи лицензии могут служить несоответствие документов требованиям российского законодательства и неполнота предоставленных сведений

Лицензия для осуществления страховой деятельности действует только на определенной части территории РФ, заявленной страховщиком. Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено.

Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации утверждены приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994г. № 02-02/08.

ГЛАВА 2. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОТКРЫТОГО СТРАХОВОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ИНГОССТРАХ»

2.1.История создания и развития ОСАО «Ингосстрах»

Открытое страховое акционерное общество (ОСАО) Ингосстрах было создано в 1947г. путем выделения его на правах самостоятельного юридического лица из системы Госстраха СССР, в которой оно существовало как Управление иностранного страхования СССР при Минфине СССР. Ингосстрах занимается страховым обслуживанием внешнеторгового оборота, научно-технических и культурных связей РФ с зарубежными странами. Главная деятельность Ингосстраха направлена на страхование экспортно-импортных, каботажных и транзитных грузов, судов, фрахта и других имущественных интересов, гражданской ответственности, связанной с эксплуатацией автотранспорта, индивидуальное или групповое комбинированное страхование от несчастных случаев и медицинских расходов при выезде за рубеж. Кроме того, Ингосстрах занимается страхованием всех других рисков: технических, экологических и т. п.

Собственный капитал ОСАО «Ингосстрах» на 01.01.2006г. достиг 6,5 млрд.р.. Ингосстрах производит страхование грузов на основе стандартных условий, выработанных Институтом лондонских страховщиков.

В настоящее время туристы выезжающие за рубеж и являющиеся полисодержателями Ингосстраха, имеют возможность пользоваться круглосуточной диспетчерской службой и неотложной медицинской помощью компании ТIМ Assistans. Эта компания является дочерним предприятием Ингосстраха. Поэтому полис по добровольному медицинскому страхованию действует в любом городе РФ н во всех государствах СНГ. Ингосстрах предлагает новые страховые продукты, например программу «Плановая и экстренная госпитализация с проведением сложных операций за рубежом».

Ингосстрах представляет РФ в крупнейшей международной сети IGР (International Group Program), объединяющей более сорока ведущих национальных страховых компаний и более 500 крупнейших транснациональных корпораций. Направление работы сети — страхование жизни персонала компании. Целью IGР является обеспечение для членов сети единого уровня страховых услуг во всех странах, где ее участники ведут бизнес.

Полис Ингосстраха признается более чем в 100 странах мира и зачастую способствует положительному решению визовой проблемы. Ингосстрах — это первая страховая компания в РФ и пятая в мире, которая предлагает свои услуг через международную компьютерную систему бронирования Start Amadeus, которая позволяет осуществить продажу страховых полисов Ингосстраха непосредственно в туристских агентствах, гостиницах и представительствах международных авиакомпаний.

Стратегической целью развития Ингосстраха является расширение операций страхования на внутреннем рынке РФ. С 1 марта 1997г. Ингосстрах предлагает безвозмездно принять на себя обязательства по договорам страхования других страховых компаний в тех случаях, когда они не в состоянии их выполнить перед своими клиентами из-за отзыва лицензии, финансовых затруднений и по другим причинам. В качестве встречного выдвигается только одно условие — по окончании срока действия обязательства по данному полису клиент оформляет договор страхования этого объекта на следующий году в Ингосстрахе.

Сегодня ОСАО Ингосстрах объединяет вокруг себя Транснациональную страховую группу, работающую в 18 странах мира и в 66 городах Российской Федерации.

В ОСАО Ингосстрах действует Интернет-агентство, через которое производится электронная продажа страховых продуктов (полис страхования ответственности автовладельцев, полис медицинских расходов граждан (в том числе туристов), выезжающих за границу и др.). В составе интернет-агентства предусмотрена «Конференция» и «Книга жалоб и предложений».

Конференция построена по принципу электронных досок объявлений и предназначена для оперативного получения пользователем сети ответов на вопросы. Например, Интернет-агентство сделало калькуляцию расчета стоимости полиса по гражданской ответственности. Оно предлагает электронную форму запроса на страхование автокаско, учитывающую все значимые условия договора страхования, необходимые для расчета тарифов по Ингос-авто.

Книга жалоб и предложений, предназначена для передачи пользователем своих жалоб и предложений. Пример информации ОСАО Ингосстрах в Интернете приведен ниже.

Официальное представительство ОСАО Ингосстрах в Интернете (www.ingos.ru.)

Книга жалоб и предложений

Здоровый консерватизм никому еще не вредил. Исходя из этого, мы решили, возродить памятную нынешнему поколению Книгу жалоб и предложений. Наверняка такая книга была раньше и в Ингосстрахе, но найти ее не удалось. Поэтому эта идея воплощена сегодня в электронном виде.

Главное, что всегда отличало Ингосстрах от других компаний, — это отношение к клиенту. И это то, что хотелось бы сохранить и в будущем. Но компания растет, как растет и число наших клиентов. И понятно, что не у каждого из вас хватает времени, настойчивости, а подчас и желания заявить о том, что ему не нравится в нашей работе, рассказать о хороших и, что еще важнее, о неприятных сторонах общения с сотрудниками Компании, сделать свои предложения по улучшению обслуживания.

Вот для всего этого и открыта данная книга.

Ваша запись не останется без ответа. Он будет подготовлен и направлен в ваш адрес не позднее чем через пять рабочих дней после получения жалобы или предложения.

2.1.1. Характеристика основных звеньев структуры управления филиала ОСАО «Ингосстрах» в г.Ижевск

Руководство текущей деятельностью Филиала осуществляет Генеральный директор ОСАО «Ингосстрах»

Функции координации деятельности оперативных и функциональных подразделений компании в регионах осуществляются заместителем Генерального директора, курирующим деятельность Управления заграничных и региональных организаций (УЗРО).

Общее руководство и оперативный контроль за деятельностью региональной сети ОСАО «Ингосстрах» осуществляет УЗРО. В этой связи УЗРО участвует в планировании и обеспечении выполнения плановых заданий по региональной сети в целом и по каждому региональному подразделению в частности, формулирует предложения по развитию и совершенствованию деятельности как всей региональной сети в целом, так и отдельных входящих в нее структурных элементов, разрабатывает и реализует эффективные механизмы контроля за текущей деятельности региональной сети, формирует обобщенные предложения по оптимизации форм планирования и отчетности региональных подразделений, решает вопросы кадрового обеспечения поощрения и взыскания сотрудников региональных подразделений, а также осуществляет и другие функции, непосредственно вытекающие из цепей и задач по реализации региональной политики ОСАО «Ингосстрах», которые возлагаются на УЗРО и осуществляются им во взаимодействии с другими функциональными и оперативными подразделениями ОСАО «Ингосстрах».

Оперативные подразделения ОСАО «Ингосстрах» в пределах своей компетенции осуществляют функции обеспечения текущей страховой деятельности региональной сети, ее развития и выполнения плановых заданий по профильным операциям. Финансовые результаты деятельности региональных подразделений ОСАО «Ингосстрах» в соответствии с принятым в компании разделением по видам страхования включаются в финансовые результаты деятельности оперативных подразделений, входят составной частью в их планы и бюджеты ‚ учитываются при подведении итогов их деятельности.

УЗРО в предела его полномочий, предусмотренных утвержденным распределением функций между подразделениями ОСАО «Ингосстрах», участвует в бюджетном процессе ОСАО «Ингосстрах» осуществляемом Планово-экономическим отделом ЦФРИ, в части, касающейся бюджета деятельности и развития региональных подразделений, путем получения от региональных подразделений предложений по бюджету, их первичного анализа и обобщения, доведения утвержденных бюджетных показателей до региональных подразделений и оперативного контроля за их исполнением.

Управление Филиалом осуществляет директор, который назначается и освобождается от должности уполномоченным органом ОСАО «Ингосстрах».

Трудовые взаимоотношения между директором Филиала и ОСАО «Ингосстрах» строятся на основе трудового договора (контракта), подписываемого со стороны ОСАО «Ингосстрах» Генеральным директором или уполномоченным на то лицом.

Директор филиала руководит деятельностью филиала в рамках полномочий, предусмотренных его доверенностью, распределяет должностные обязанности между прочими сотрудниками филиала.

Директор филиала отвечает за достоверность, полноту и своевременность сведений предоставляемых в Центральный офис ОСАО «Ингосстрах».

Директор Филиала определяет порядок и направления расходования средств предусмотренные и утвержденные сметой Филиала.

С освобождением Директора Филиала от его обязанностей. Доверенность, выданная на его имя ОСАО «Ингосстрах», автоматически утрачивает силу.

Директор Филиала несет ответственность перед ОСАО «Ингосстрах» за результаты работы Филиала, а также за достоверность предоставляемой информации и отчетности. Директор Филиала также несет ответственность за сохранность имущества, денежных средств переданных Филиалу, за ущерб, причиненный ОСАО «Ингосстрах» в рёзультате его виновных действий (бездействий), превышения полномочий, определённых Доверенностью, нарушения условий трудового договора (контракта), заключенного Обществом с ним.

Ответственность может быть возложена на Директора Филиала и по другим основаниям, предусмотрённым действующим законодательством Российской Федерации.

Директор Филиала организует работу по ведению всех видов учета, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, а также требованиями Центрального офиса ОСАО «Ингосстрах». Директор Филиала предоставляет финансовую и другую отчетность в порядке и в сроки, установленные правилами документооборота ОСАО «Ингосстрах», Приказами и иными нормативными документами ОСАО «Ингосстрах».

Директор Филиала имеет право предоставлять третьим лицам информацию, носящую конфиденциальный характер (в т.ч. составляющую коммерческую тайну ОСАО «Ингосстрах») только по согласованию с Центральным офисом ОСАО «Ингосстрах». Исключение составляют случаи, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

Перечень сведений, являющихся конфиденциальной информацией (коммерческой тайной), определяется руководством ОСАО «Ингосстрах» с учетом действующего законодательства Российской Федерации.

Бухгалтер Филиала действует на основании закона «О бухгалтерском учете» других нормативных актов РФ и ОСАО и несет ответственность за свою деятельность в рамках предусмотренного действующим законодательством.

2.2. Основные направления и виды деятельности ОСАО «Ингосстрах»

Ингосстрах вправе осуществлять любые действия и принимать любые решения, не противоречащие действующему законодательству, в том числе:

1) производить страховые и перестраховочные операции в рублях и иностранной валюте;

2) утверждать правила и условия страхования, образцы, типовые и примерные формы страховых договоров, полисов и иных страховых документов, а также тарифы страховых премий и размеры агентского, брокерского вознаграждения, корректировать и вносить изменения в них;

3) оказывать услуги по аварийному комиссарству, сюрвейерские услуги;

4) издавать инструкции по страховым и другим вопросам своей деятельности;

5) издавать инструкции и другие документы для страхователей по всем видам страхования, осуществляемым Ингосстрахом;

6) оказывать услуги по проведению инженерно-технических осмотров, составлению по результатам этих операций и выработке рекомендаций по повышению рискозащищенности различных объектов;

7) разрабатывать рекомендации по снижению вероятности наступления убытков, предупреждению аварий природного и техногенного характера и минимизации их последствий, публиковать и тиражировать данные разработки с правом их предоставления заинтересованным сторонам;

8) обучать персонал, осуществлять мероприятия по управлению рисками, включая проведение семинаров, конференций, консультаций и/или обучение/подготовку риск-менеджеров по своему усмотрению;

9) привлекать российских и иностранных сюрвейеров, аварийных комиссаров, лоссаджастеров, оценочные компании, аудиторские компании, адвокатские фирмы, риэлтерские компании и другие специализированные компании для проведения работ по предстраховой экспертизе, консультированию по вопросам заключения договоров страхования и урегулирования страховых убытков, определению стоимости объектов страхования и определению величины убытка;

10) разрабатывать новые страховые продукты, осуществлять стратегический и маркетинговый анализ страховых продуктов и страховых рынков, осуществлять актуарные расчеты страховых тарифов, лицензировать новые условия страхования, а также корректировать и вносить изменения в них;

11) определять платежеспособность страховых организаций для внутренних целей определения целесообразности осуществления сотрудничества с ними;

12) проводить расследования по страховым случаям или событиям, предусмотренным договорами страхования, перестрахования с привлечением специализированных компаний (детективных бюро и т.п.), государственных правоприменительных и правоохранительных органов;

13) защищать интересы компании в государственных органах;

14) публиковать в Российской Федерации и за границей Устав, баланс и счет прибылей и убытков;

15) получать кредиты и займы, выдавать векселя и гарантии, выступать поручителем, размещать денежные средства в депозиты, депозитные сертификаты, векселя и другие инструменты финансового и фондового рынков;

16) зачислять, после обязательной продажи части валютной выручки, произведенной в соответствии с действующим законодательством, валютную выручку на текущие валютные счета Ингосстраха и использовать её в соответствия с действующим законодательством;

17) вступать в российские, иностранные и международные страховые и иные союзы, ассоциации и объединения;

18) осуществлять инвестиция в Российской Федерация и за границей в промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт и непроизводственные отрасли;

19) принимать, в том числе в собственность, и продавать, в том числе на аукционах, оставшееся после страхового случая имущество, а также восстанавливать и заменять его частью или полностью вместо выплаты страхового возмещения по страховому случаю;

20) совершать с российскими и иностранными юридическими и физическими лицами сделки и иные действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, в том числе сделки купли-продажи, мены, подряда, займа, перевозки, хранения, поручения, комиссия и другие, а также участвовать в торгах, аукционах, выставках;

21) создавать на территории Российской Федерации и за границей юридические лица с участием капитала Ингосстраха, филиалы и представительства, назначать руководителей филиалов и представительств;

22) совершать сделки с акциями и иными ценными бумагами, участвовать в капитале российских и иностранных юридических лиц в Российской Федерации и за границей;

23) издавать и распространять в Российской Федерации и за рубежом любые виды печатной продукции и рекламы в соответствии с целями деятельности Ингосстраха;

24) принимать в Российской Федерации иностранных специалистов для решения вопросов, связанных с деятельностью Ингосстраха, а также нанимать их на работу в Ингосстрах и его филиалы и представительства, самостоятельно решая вопросы оплаты труда этих специалистов;

25) определять численность работников Ингосстраха, его филиалов и представительств, а также формы, системы, размеры и порядок оплаты их труда;

26) представлять интересы российских и иностранных юридических и физических лиц, а также государственных органов на территории Российской Федерации и за границей, осуществлять деловые контакты с иностранными юридическими и физическими лицами по вопросам, входящим в сферу деятельности Ингосстраха;

27) принимать решения о командировании своих работников, в том числе за границу, для решения вопросов, связанных с деятельностью Ингосстраха;

28) устанавливать нормы расходов на проживание в гостиницах и нормы суточных при командировках в Российской Федерации и за границей, а также нормы расходов на прием иностранных делегаций;

29) осуществлять мероприятия по защите информации ограниченного доступа, связанной со своей деятельностью, в том числе сведений, составляющих государственную тайну;

30) проектировать, разрабатывать и использовать информационные системы, обеспечивающие автоматизацию страховой и иной деятельности;

31) проектировать, разрабатывать и использовать интернет-ресурсы (в том числе осуществляя деятельность по заключению страховых договоров), в том числе ивтернет-серверы и их группы (порталы);

32) проектировать, разрабатывать и использовать системно-технические комплексы, обеспечивающие функционирование информационных систем и ивтернет-ресурсов;

33) строить, реконструировать, проводить капитальный и текущий ремонт, приобретать, отчуждать, сдавать в аренду и арендовать в Российской Федерации и за границей движимое и недвижимое имущество;

34) осуществлять для собственных нужд эксплуатацию и техническое обслуживание зданий и сооружений, их инженерных сетей, оборудования и коммуникаций, а также осуществлять другие виды хозяйственной деятельности, которые не запрещены законодательством Российской Федерации.

2.3.Показатели деятельности ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапул

Проведем анализ страховых премий Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2004г. (табл.2.1).

Таблица 2.1. Страховые премии Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2004г.

Вид страхования	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
Страх. премия, тыс. р.	Кол-во договоров шт.	Страх. премия, тыс.р.	Кол-во договоров шт.	Страх. премии. тыс. р.	Кол-во договоров шт.	Страх. Премия, тыс.р.	Кол-во договоров шт.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.страх. имущества юр.лиц от огня	3,00	2	8,00	4	15,00	11	-	X
2.страх. имущества – залоги	6,00	1	120,00	7	80,00	3	-	X
3.страх. профессиональной ответственности	-	X	-	X	-	X	6,00	1
4.Страх. от несчастного случая	1,00	3	5,00	15	-	X	-	X
5.Автострахование КАСКО	20,00	3	50,00	20	98,00	18	-	X
6.ОСАГО	91,00	43	70,00	28	63,00	21	30,00	15
7.Страх.имущества физ.лиц	2,00	1	-	X	-	X	-	X
8.страх. граждан выезжающих за рубеж	-	X	-	X	-	X	1,00	1
ИТОГО:	123,00	53	253,00	74	256,00	53	39,00	18

Всего страховые сборы в доп. офисе в г. Сарапуле в 2004г. составили 671,0 р., общее количество заключенных договоров страхования 198 шт. Из них ОСАГО составило 107 шт. договоров, или 54,04% на сумму 254 тыс.р. Это говорит о том, что портфель договоров доп.офиса ОСАО «Ингосстрах» в г. Сарапул состоит в основном из договоров по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

Проведем анализ страховых выплат Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2004г. (табл.2.2)

Таблица 2.2. Страховые выплаты Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2004г.

Вид страхования	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.страх. имущества юр.лиц от огня	-	X	-	X	-	X	-	X
2.страх. имущества – залоги	-	X	-	X	-	X	-	X
3.страх. профес. ответств.	-	X	-	X	-	X	-	X
4.страх. ГО опасных предприятий	-	X	-	X	-	X	-	X
5.Страх.от несчастного случая	-	X	-	X	4,00	1	-	X
6.Автострахование КАСКО	-	X	2,00	1	15,00	2	7,00	1
7.Страх.имущества физ.лиц	3,50	1	-	X	-	X	-	X
8.страх.граждан выезжающих за рубеж	-	X	-	X	-	X	-	X
9.ОСАГО	10,00	1	-	X	47,00	8	16,00	3
ИТОГО:	23,50	2	2,00	1	66,00	11	23,00	4

Всего страховые выплаты в доп. офисе в г. Сарапуле в 2004г. составили 114,50 р., по 18 договорам страхования. Из них страховые выплаты по ОСАГО составили 73 тыс.р. или 63,76%. Это говорит о том, что ОСАГО убыточный вид страхования.

Проведем анализ страховых премий Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле за 2005г.(табл.2.3.)

Таблица 2.3.Страховые премии Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2005г.

Вид страхования	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
Страх. премия, тыс. р.	Кол-во договоров шт.	Страх. премия, тыс.р.	Кол-во договоров шт.	Страх. премии. Тыс. р.	Кол-во договоров шт.	Страх. Премия, тыс.р.	Кол-во договоров шт.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.страх.имущества юр.л.от огня	-	X	12,00	1	-	X	-	X
2.страх. имущества – залоги	10,00	2	70,00	3	124,00	6	4,00	2
3.страх. профессиональной ответственности	-	X	-	X	-	X	30,00	1
4.Страх.от несчастного случая	1,50	4	1,12	3	3,70	1	-	X
5.Автострахование КАСКО	50,00	6	68,00	5	250,00	11	100,00	3
6.страх. ГО опасных предприят	-	X	9,00	1	20,00	2	-	X
7.ОСАГО	60,00	40	78,00	68	36,00	26	50,00	32
8.Страх.имущества физ.лиц	5,00	4	3,50	3	4,00	3	5,00	2

Окончание табл.2.3.

1	2	3	4	5	6	7	8	9
9.страх.граждан выезжающих за рубеж	-	X	2,00	2	1,20	2	-	x
ИТОГО:	126,50	56	243,62	86	438,90	51	189,00	40

Всего страховые сборы в доп. офисе в г. Сарапуле в 2005г. составили 998,0 тыс.р., по сравнению с 2004г. страховые сборы увеличились на 327 тыс.р., общее количество заключенных договоров страхования в 2005г. составило 233 шт. По сравнению с 2004г. количество договоров страхования увеличилось на 35 шт. В том числе ОСАГО составило 224 тыс.р., что составило 22,44%. В 2004г. этот показатель составлял 54,04%. То есть доля ОСАГО в портфеле страхования в 2005г. по сравнению с 2004г. снизилась на 31,6%. Это говорит о том, что доп.офис в г.Сарапуле занимается не только ОСАГО, но и другими видами страхования. Проведем анализ страховых выплат Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле за 2005г.(табл.2.4.)

Таблица 2.4.Страховые выплаты Ижевского Филиала ОСАО «Ингосстрах» доп. Офис в г. Сарапуле в 2005г.

Вид страхования	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.	Страх. выплаты, р.	Кол-во договоров шт.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.страх. имущества юр.лиц от огня	-	X	-	X	-	X	-	X

Окончание табл.2.4.

1	2	3	4	5	6	7	8	9
2.страх. имущества – залоги	-	X	-	X	-	X	-	X
3.страх. профессиональной ответственности	-	X	-	X	-	X	-	X
4.страх. ГО опасных предприятий	-	X	-	X	-	X	-	X
5.страх.от несчастного случая	-	X	-	X	6,00	2	-	X
6.автострахование КАСКО	-	X	26,30	3	164,00	5	-	X
7.ОСАГО	24,50	3	38,00	6	47,00	8	15,00	2
8.страх.имущества физ.лиц	3,50	1	-	X	-	X	1,25	1
9.страх.граждан выезжающих за рубеж	-	X	-	X	-	X	-	X
ИТОГО:	28,00	4	64,30	9	217,00	15	16,25	3

Всего страховые выплаты в доп. офисе в г. Сарапуле в 2005г. составили 325,55тыс.р., по 31 договору страхования по сравнению с 2004г. страховые выплаты увеличились на 211,05 тыс.р. В том числе страховые выплаты в 2005г. по ОСАГО составили 38,24%, по сравнению с 2004г. они снизились на 25,52%.

Рассмотрим долю сборов и выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в общей сумме страховых сборов.

Таблица 2.5.Доля сборов и выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, %

Период	Сборы по ОСАГО %	Выплаты по ОСАГО %
I квартал 2004г.	73,98	42,55
II квартал 2004г.	27,67	-
III квартал 2004г.	24,61	71,21
IV квартал 2004г.	76,92	69,56
I квартал 2005г.	47,43	87,5
II квартал 2005г.	32,02	59,10
III квартал 2005г.	8,20	21,66
IV квартал 2005г.	26,45	92,31
Среднее значение	39,66	55,48

В целом по ОСАО «Ингосстрах» доп.Офису г. Сарапул среднее значение страховых премий по ОСАГО за 2004 – 2005гг. составило 39,66% от общего числа страховых сборов. Это говорит о том, что доп.Офис в г. Сарапул заключает договора страхования не только по ОСАГО, но и по другим видам страхования. А вот средний показатель страховых выплат по ОСАГО составил 55,48%, это говорит о том, что ОСАГО достаточно убыточный вид страхования. Но это не значит, что необходимо снизить сборы по ОСАГО, а нужно просто увеличить страховые сборы по другим видам страхования, например по страхованию, от несчастного случая.

Проведем анализ количества договоров по ОСАГО в доп. Офисе г.Сарапул в периоде с I квартала 2004г. по IV квартал 2005г. (рис.2.1.)

Рис. 2.1. Количество договоров по ОСАГО в доп. Офисе г.Сарапул в исследуемом периоде I квартал 2004 – IV квартал 2005, шт.

Наибольшее количество договоров по ОСАГО наблюдается во II квартале 2005г. Так как с приходом весны количество автомобилей на дороге увеличивается, следовательно, и увеличивается количество договоров страхования по ОСАГО. А также это говорит о том, что люди стали в первую очередь думать о своей ответственности перед другими участниками дорожного движения. Страхование автогражданской ответственности становится наиболее популярным видом страхования так, как он является обязательным и контролируется со стороны государства.

ГЛАВА 3. МИРОВОЙ ОПЫТ ОСАГО И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОСАГО В РОССИИ

3.1. Обязательное страхование автогражданской ответственности автомобилистов в странах Европы

3.1.1. Страховое законодательство стран Европейского союза в области страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств является наиболее известным видом страхования гражданской ответственности, начавшим бурно развиваться в 20-е годы нашего столетия, когда стала возрастать интенсивность автомобильного движения и увеличился риск дорожно-транспортных происшествий. В большинстве развитых стран оно проводится в настоящее время в обязательной форме, которая во многих европейских государствах (Финляндии, Норвегии, Дании, Великобритании, Германии и др.) была введена еще до Второй мировой войны. Это обусловлено стремлением органов власти предоставить потерпевшим в дорожных авариях гарантию возмещения причиненного им вреда. С другой стороны, обязательная форма проведения страховых операций, приводя практически к полному охвату страхованием имеющегося в той или иной стране парка автотранспортных средств (как правило, незастрахованными оказываются от 1 до 6% средств транспорта), обусловливает одно из ведущих мест данного вида страхования в объеме собираемых страховых премий.

В нашей стране сравнительно не давно появилось обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и развита значительно в меньшей степени. Основой проведения страхования ответственности владельцев автотранспортных средств является установленная гражданским законодательством обязанность владельца средства транспорта возмещать вред, причиненный третьим лицам при его эксплуатации. При этом такая обязанность, как правило, возникает независимо от наличия вины владельца при причинении ущерба, что вызвано отнесением автотранспортных средств к источникам повышенной опасности для окружающих.

По договору страхования ответственности владельцев средств автотранспорта страховщики принимают на себя обязанность возместить в пределах оговоренных лимитов ответственности ущерб, нанесенный страхователем (застрахованным лицом) при эксплуатации автотранспортных средств третьим лицам, при условии, что такой ущерб должен быть компенсирован страхователем (застрахованным лицом) в соответствии с законодательством. Страхователями в данном виде могут выступать как юридические, так и физические лица. Застрахована может быть как ответственность самого страхователя, так и других лиц, являющихся владельцами указанных в договоре транспортных средств.

Объектом страхования являются имущественные интересы владельца автотранспортного средства, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, причиненный им третьим лицам при эксплуатации автотранспортных средств. При этом действие договора распространяется, как правило, исключительно на указанные в нем средства транспорта.

В договоре страхования могут быть оговорены: круг лиц, имеющих право на вождение застрахованным средством транспорта; территория, за ДТП в пределах которой страховщик несет ответственность, и другие ограничения. Условия страхования могут предусматривать обязательства страховщика возместить ущерб, причиненный третьим лицам, по вине пассажиров застрахованного средства транспорта или иных лиц, пользующихся им (например, в случае, когда пассажир открывает дверь автомобиля и сбивает едущего сзади велосипедиста).

Важное место в условиях страхования занимает перечень случаев, за последствия которых страховщик не несет обязательств по страховым выплатам. При этом при проведении страхования в обязательной форме он, как правило, уже, чем при заключении договоров добровольного страхования.

Обычно страховщики оговаривают свое право не производить страховых выплат, если вред третьим лицам был нанесен вследствие:

- умышленных действий лица, управляющего средством транспорта, направленных на причинение вреда третьим лицам;

- нарушения лицом, управляющим средством транспорта, установленных правил эксплуатации транспортных средств, правил противопожарной охраны, правил хранения огнеопасных или взрывчатых веществ и предметов и т.п.;

- несоответствия средства транспорта техническим требованиям или требованиям безопасности;

- управления автотранспортным средством в состоянии алкогольного опьянения или под воздействием наркотиков;

- управления автомототранспортным средством при отсутствии прав или доверенности на управление им;

- использования средства транспорта для обучения, участия в соревнованиях на скорость, проверки скорости или при испытании на прочность).

Однако в зарубежных странах при проведении страхования в обязательной форме страховщики в большинстве таких случаев производят страховую выплату, а затем получают право на суброгацию к причинителю ущерба.

Условия договора страхования могут предусматривать освобождение страховщика от обязанности производить страховые выплаты в случаях, если вред нанесен лицам, являющимся близкими родственниками страхователя (застрахованного лица), а также лицам, находящимся в застрахованном средстве транспорта в момент причинения им вреда. В то же время условия страхования многих зарубежных стран (в частности, входящих в систему «Зеленая карта») предусматривают в этих случаях обязанность страховщика произвести страховую выплату.

Условия страхования могут предусматривать установление лимитов ответственности страховщиков по размерам страховых выплат, при этом при проведении страхования в обязательной форме они устанавливаются государством. Нередко действуют отдельные лимиты по вреду, причиненному жизни и здоровью, и ущербу имуществу.

Так, например, лимиты страховой ответственности за вред, причиненный личности, составляют: в Швеции — более 36 млн. долл.; в Швейцарии — более 10 млн. долл.; в Нидерландах — 1 млн. долл.; в Италии — 880 тыс. долл.; в Германии — 580 тыс. долл.; в Хорватии — более 230 тыс. долл.; в Словении — более 220 тыс. долл.; в Эстонии — более 150 тыс. долл.; в Испании — более 110 тыс. долл.; в Болгарии — более 15 тыс. долл.; в Румынии — менее 9 тыс. долл.; в Латвии — примерно 3,5 тыс. долл.

В то же время в таких странах, как Бельгия, Франция, Ирландия, Люксембург, Великобритания, Финляндия, Норвегия, размеры покрытия убытков вследствие нанесения вреда здоровью граждан или их смерти неограниченны.

Лимиты страховой ответственности за ущерб, нанесенный имуществу, составляют:36 млн. долл. — в Швеции; по 2 млн. долл. — в Дании и Швейцарии; 900 тыс. долл. — в Австрии; более 500 тыс. долл. — во Франции; 370 тыс. долл. — в Великобритании; более 230 тыс. долл. — в Германии; около 150 тыс. долл. — в Словении; более 120 тыс. долл. — в Хорватии; менее 40 тыс. долл. — в Эстонии; более 30 тыс. долл. — в Испании; 9 тыс. долл. — в Болгарии; 5 тыс. долл. — в Латвии. В Бельгии и Люксембурге лимиты страховой ответственности не установлены.

Во многих зарубежных странах (например, в Бельгии, Испании, Франции, Италии, Португалии) при дорожно-транспортном происшествии, явившемся результатом столкновения, при условии, что средства транспорта установлены, а авария повлекла за собой только ущерб имуществу, величина которого не превышает лимитов ответственности страховщика, применяется упрощенная процедура урегулирования убытков на основе Конвенции IDA (Конвенции о прямом возмещении застрахованным). Суть этой процедуры состоит в том, что участники дорожного происшествия составляют протокол о нем, а страховая выплата осуществляется на его основе непосредственно страховой компанией, в которой застрахован потерпевший, с последующим выставлением ею регрессного иска в страховую организацию, застраховавшую ответственность причинителя вреда. Однако иногда между страховыми организациями, имеющими достаточно большое и примерно одинаковое число застрахованных транспортных средств, заключаются также соглашения, именуемые knock-for-knock. В соответствии с ними страховщики не предъявляют друг другу регрессные иски при дорожно-транспортных происшествиях с участием своих страхователей.

Особо регламентируется порядок расчета сумм возмещения ущерба при наличии взаимной вины участников страхового случая. При этом возможно использование нескольких методов такого расчета:

- принципа контрибуции, согласно которому при взаимной вине участников страхового случая выплаты не производятся никому из них;

- правила Миссисипи (доктрины сравнительной небрежности), основанного на том, что страховая выплата производится в размере, пропорциональном ответственности каждой из сторон (например, если при столкновении двух автомобилей доля вины владельца первого автомобиля составляет 60%, а второго — 40%, то первому владельцу возмещается по договору страхования второго 40% причиненных ему убытков, а второму по договору страхования первого владельца — 60%);

- правила «Висконсин», в соответствии с которым от страховых выплат освобождается сторона, в наименьшей степени виновная в страховом случае;

- концепции «без вины» — она предусматривает полное возмещение каждой из сторон происшествия своей части ущерба, нанесенного другой стороне.

Выбор конкретного метода из числа вышеприведенных зависит от действующего законодательства, регламентирующего порядок возмещения вреда, а при отсутствии соответствующих норм — от условий договора страхования.

Во многих странах, где данный вид страхования является обязательным, созданы дополнительные финансовые гарантии получения возмещения для лиц, понесших вред в результате автотранспортных происшествий. Такие гарантии состоят в образовании специального гарантийного фонда, из которого потерпевшие могут получить возмещение в случаях, когда оно не выплачивается страховыми организациями. К таким случаям, в частности, могут относиться:

- причинение вреда неустановленным средством транспорта;

- причинение вреда лицом, не застраховавшим свою ответственность;

- невозможность страховщика выполнить свои обязательства в связи с его неплатежеспособностью.

Источником формирования такого фонда являются отчисления, производимые страховщиками от страховых премий, полученных по договорам страхования ответственности владельцев средств автотранспорта.

Размеры страховых тарифов при данном виде страхования устанавливаются в денежной сумме с единицы транспортного средства. В то же время в России получила широкое распространение система установления тарифных ставок в процентах от лимита страховой ответственности или от стоимости автомобиля.

В странах Западной Европы размер страховой премии составляет примерно 500 долл. на автомобиль, в Словении — 300 долл., в Хорватии и Словакии — около 200 долл., в России — 1-4% от стоимости автомобиля или лимита страховой ответственности.

Конкретная величина страховых премий зависит от большого числа факторов, влияющих на степень страхового риска по договору. К ним, в частности, относятся:

- вид транспортного средства (легковой, грузовой автомобиль, автобус, мотоцикл и др.), его марка;

- технические характеристики транспортного средства (мощность, максимальная скорость, грузоподъемность, число пассажирских мест);

- характеристика лиц, управляющих средством транспорта (их число, водительский стаж, возраст);

- территория эксплуатации транспортного средства;

- характер использования транспортного средства (в личных целях, в служебных целях, для коммерческих перевозок грузов или людей);

- число средств транспорта, подлежащих страхованию;

- срок страхования (при коротких сроках страхования относительная величина страховой премии повышается, что объясняется относительным ростом накладных расходов и повышением риска дорожно-транспортных происшествий. Например, при страховании сроком на 10 дней величина страховой премии может составлять 10% от годовой суммы страховой премии, на 1 месяц — 20%, на 3 месяца — 40%, на 6 месяцев — 70% и т.д.

В ряде стран используется также система льгот и санкций в зависимости от числа аварий, совершенных страхователем (застрахованным лицом) в предыдущие годы. Суть этой системы состоит в следующем.

Каждому страхователю присваивается определенный класс аварийности (безаварийности), в зависимости от которого установлены коэффициенты, повышающие или снижающие размер базовой страховой премии. При этом установление 1-го класса безаварийности влечет за собой снижение размера базовой страховой премии, например, на 10%, 2-го — на 20%, 3-го — на 30% и т.д. В то же время присвоение страхователю 1-го, 2-го или 3-го класса аварийности предполагает увеличение базовой страховой премии соответственно на 10, 20 или 30%. Например, в Германии и Великобритании существует 14 таких классов. При вступлении в страхование страхователь получает нулевой класс, по которому не предусматривается ни скидок базовой страховой премии, ни надбавок к ним. При условии безаварийной езды в течение 1-го года ему присваивается 1-й класс безаварийности, 2 лет — 2-й класс, 3 лет и более — 3-й класс. Таким образом, за каждый год безаварийной езды класс страхователя увеличивается на 1 разряд. В случае же совершения аварий его класс понижается, как правило, на один разряд за каждую аварию. Например, если страхователь, имеющий 1-й класс безаварийности, совершит в течение года одну аварию, он получит на следующий год нулевой класс, две аварии — 1-й класс аварийности, три — 2-й класс аварийности.

3.1.2. Страхование ответственности по системе «Зеленая карта»

Как было описано выше, практически во всех экономически - развитых странах страхование ответственности владельцев автотранспортных средств давно уже является обязательным, так как в первую очередь защищает интересы пострадавших в результате ДТП. Для решения проблемы возмещения вреда, причиненного потерпевшим иностранным владельцем автотранспортных средств, в Европе с 1 января 1953 г. действует единое Соглашение об обязательном страховании гражданской ответственности — «Зеленая карта», в которое в настоящее время входят около 40 стран уже не только Европы, но также Азии и Африки. Название данного Соглашения — «Зеленая карта» — связано с цветом документа (его официальное название — «Международная карта автострахования»), который выдается владельцу автотранспортного средства и является, по существу, эквивалентом страхового полиса. «Зеленая карта» подтверждает факт страхования ответственности владельца транспортного средства, действующего на условиях той страны, которую посещает страхователь. В данном документе приводятся необходимые сведения о средстве автотранспорта, его владельце, условиях, сроке действия страхования, странах, на которые распространяется действие страхования.

В соответствии с условиями Соглашения, в случае, если при эксплуатации автотранспортного средства, зарегистрированного в одной из стран-участниц Соглашения, в другой стране-участнице будет нанесен ущерб юридическому или физическому лицу, он подлежит возмещению через механизм страхования. В этих целях предусматривается следующее:

- во всех странах-участницах Соглашения существует обязанность для владельца транспортного средства застраховать риск своей гражданской ответственности, связанный с его эксплуатацией;

- при заключении договора такого страхования страхователю вместе со страховым полисом, действующим внутри страны, выдают «Зеленую карту», подтверждающую, что его страховщик несет ответственность и по обязательствам, связанным с нанесением вреда владельцем транспортного средства третьим лицам на территории других стран-участниц Соглашения;

- при наступлении страхового случая «Зеленая карта» предъявляется органам власти страны посещения, а убытки, нанесенные потерпевшим, возмещаются первоначально специально созданной организацией — национальным Бюро зеленой карты, а затем компенсируются данному Бюро страховщиком страхователя, нанесшего вред.

Механизм реализации Соглашения состоит в следующем. Страховщики, проводящие обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта, объединяются в каждой стране-участнице Соглашения в национальные Бюро зеленой карты, которые снабжают страховщиков «Зелеными картами». Все национальные Бюро объединены в Совет Бюро с местонахождением в Лондоне, который координирует работу национальных Бюро, разрабатывает общую документацию, представляет интересы страховщиков в международных организациях.

Национальные Бюро заключают между собой двухсторонние соглашения, в соответствии с которыми:

- выдаваемая страховщиками-членами национального Бюро страхователям «Зеленая карта» признается национальным Бюро и государством другой страны в случае временного прибытия страхователя на территорию другого государства;

- убытки, нанесенные на территории страны третьим лицам иностранным владельцем «Зеленой карты», регулируются и оплачиваются национальным Бюро той страны, где произошел страховой случай, исходя из норм законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств данной страны;

- после оплаты убытков национальное Бюро выставляет счета Бюро той страны, регистрационный номер которой имеет автотранспортное средство;

- выставленные национальным Бюро счета подлежат оплате страховщиками страхователей, нанесших вред, а если страховщики их не оплачивают по каким-либо причинам, то — самим Бюро, для чего они образуют у себя гарантийные фонды.

Поскольку размеры лимитов ответственности по обязательному страхованию автогражданской ответственности, устанавливаемые законодательствами каждого из государств-участников Соглашения «Зеленая карта», различаются между собой, специальной Директивой ЕС, принятой 30 декабря 1983 г., установлены следующие минимальные размеры лимитов, которые должны соблюдать все государства-участники Соглашения.

Лимит ответственности для каждого пострадавшего в результате дорожно-транспортного происшествия, в случае причинения вреда его здоровью должен быть не менее 350 тыс. евро. В случае причинения вреда здоровью в результате одного дорожно-транспортного происшествия более чем одному лицу, величина минимального лимита ответственности для всех пострадавших — 500 тыс. евро. Минимально быть установлен единый лимит ответственности по каждому дорожно-транспортному происшествию как на случай причинения вреда здоровью третьих лиц, так и в связи с нанесением ущерба их имуществу в размере не менее 600 тыс. евро.

Этой же Директивой установлено, что Бюро страны, в которой произошло дорожно-транспортное происшествие, имеет право отказать потерпевшему в страховой выплате (если последний имеет право в соответствии с законодательством требовать возмещения вреда его причинителем) только в двух случаях:

- если пострадавший может получить возмещение через органы социального обеспечения;

- если дорожно-транспортное происшествие произошло по вине лица, незаконно завладевшего транспортным средством.

Установленный лимит ответственности на случай нанесения вреда имуществу третьих лиц в результате одного дорожно-транспортного происшествия — 100 тыс. евро независимо от числа пострадавших. Наконец, в государстве-члене Соглашения может быть установлен единый лимит ответственности по каждому дорожно-транспортному происшествию как на случай причинения вреда здоровью третьих лиц, так и в связи с нанесением ущерба их имуществу в размере не менее 600 тыс. евро.

- если пострадавший может получить возмещение через органы социального обеспечения;

Вопросы унификации национальных законодательств по страховому делу, т.е. создания единого страхового рынка на территории стран – членов ЕЭС, остаются постоянно актуальными, в том числе и в области страхования автогражданской ответственности, поскольку развитие международного делового сотрудничества, рост автомобильных перевозок и взаимного автомобильного туризма требует комплексного решения проблем страховой защиты граждан, как в пределах своей страны, так и вне ее.

Наличие страхового полиса контролируется таможенными органами. Международные автомобильные перевозки России вынуждены приобретать полисы, подтверждающие страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, при организации перевозок не только в страны подписавшие договор о «Зеленой карте», но и в страны, где действуют национальные полисы национального обязательного страхования автогражданской ответственности. Законы о таком страховании приняты в Литве, Казахстане, Грузии, Молдове и Беларуси.

«Зеленая карата» в настоящее время не действует на территории РФ, так как Россия не подписала международного соглашения о страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Однако ОСАО «Ингосстрах» осуществляет страхование по «зеленой карте» через своих зарубежных партнеров.

3.1.3. Опыт соседей. Страхование автогражданской ответственности в странах Восточной Европы

Здесь, как и в странах Западной Европы, общий подход и принципы обязательного страхования таковы. Владелец автотранспортного средства страхует не себя и свою машину, а ответственность перед третьими лицами. Страховая компания осуществляет выплаты, если автомобилист, имеющий соответствующий полис в результате аварии или иного ДТП причинил ущерб имуществу или здоровью третьих лиц. Естественно, что в развитии такого вида страхования заинтересован не только автовладелец, который в случае аварии освобождается от неприятных разбирательств с другими ее участниками, но и государство, для которого этот вид страхования является социально значимым. Закон об обязательности страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта принят во всех восточноевропейских странах за исключением Армении.

Как правило, закон о страховании ОСАГО устанавливает национальный уровень минимального страхового покрытия, то есть ту минимальную величину, на которую автовладелец обязан застраховать свою ответственности перед третьими лицами. К определению этой величины каждая страна подошла по-своему. В Чехии, Словакии и Венгрии установлено обязательное неограниченное покрытие, то есть полис страхования ОСАГО там всегда и полностью покрывает причиненный третьим лицам ущерб. В Польше, Хорватии и Словении минимальное покрытие сопоставимо с реальной стоимостью после аварийного ремонта автомобиля и ценой медицинских услуг. А вот в Латвии и на Украине установленный уровень минимального покрытия крайне низок и не обеспечивает потерпевшим надлежащего возмещения. Низкий уровень минимального покрытия в одних восточноевропейских странах и отсутствие закона об обязательном страховании ОСАГО в других являются причинами невысокой величины страховых взносов в расчете на один автомобиль. Рассмотрим показатели страхования автогражданской ответственности в странах Восточной Европы (табл.3.1.)

Таблица 3.1.Показатели развития страхования автогражданской ответственности в странах Восточной Европы

Государство	Взносы по страхованию автогражданской ответственности, % от ВВП	Доля взносов по страхованию автогражданской ответственности в совокупных страховых взносах,%
1	2	3
Албания	0,4	80
Венгрия	0,9	42
Латвия	0,3	17
Болгария	0,7	37

Окончание табл.3.1.

1	2	3
Польша	1,0	44
Румыния	0,2	36
Хорватия	1,3	47
Чехия	0,8	31
Эстония	1,0	65

Рассмотрим характеристику полисов ОСАГО в странах Восточной Европы (табл.3.2). Тарифы страхования ОСАГО, как правило, устанавливаются на государственном уровне, более того, в большинстве стран страхование автогражданской ответственности осуществляется только одной госкомпанией. Так обстоит дело в Чехии и Словакии, где власть устанавливает тарифы, а страхованием занимается государственная компания. Или до недавнего времени Польша, где и страхование, и расчет тарифов были возложены на государственную страховую компанию PZU. Впрочем, почти во всех странах, где существует государственная монополия на обязательные виды страхования, активно прорабатываются процедуры демонополизации. Демонополизация это не прихоть и не попытка слепо следовать концепции свободного рынка. Дело в том, что государственные страховые компании и специальные фонды испытывают большие проблемы из-за того что, с одной стороны растет аварийность, а с другой - государство, проявляя заботу о своих гражданах, нередко устанавливает необоснованно низкие тарифы. В Росси все-таки введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, и уже не имеет смысла возвращаться на предыдущую стадию развития и вводить государственную монополию. По мнению 60% экспертов, государство вполне эффективно может контролировать надежность компаний, занимающихся обязательным страхованием гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и качеством их услуг, например, создав пул уполномоченных компаний.

Таблица 3.2. Характеристика полисов ОСАГО в странах Восточной Европы

Государство	Тип покрытия	Минимальное покрытие, долл. США
1	2	3
Болгария	Нематериальные убытки Материальные убытки	15378 9277
Латвия	На аварию: травма или смерть третьего лица Повреждение имущества третьих лиц	3506 5259
Польша	На аварию	495852
Румыния	На аварию: травма или смерть третьего лица На аварию: повреждение имущества третьих лиц	8621 8621
Словения	На аварию: травма или смерть третьего лица На аварию: повреждение имущества третьих лиц	221033 147141
Украина	Травма или смерть третьего лица	506
Хорватия	Травма или смерть третьего лица Повреждение имущества третьих лиц	230867 122936
Эстония	На владельца: травма или смерть третьего лица На владельца: повреждение имущества третьих лиц	1153139 38285

Окончание табл.3.2.

Европейский союз

На аварию: травма или смерть третьего лица

На аварию: повреждение имущества третьих лиц

607460

121492

425222

Но не все в развитии страхования ОСАГО определяется условиями принятия законов. Как уже говорилось, величина совокупных собранных премий в этом виде страхования зависит также от количества и стоимости автомобилей в стране и следовательно, от уровня жизни населения. По данным 1956 г., самое большое число машин на тысячу жителей было в Словакии (около 430), Чехии (390), Эстонии (350) и Венгрии (290). Наименьшее - на Украине (менее 100) и в Албании (менее 40). Для сравнения, в России на тысячу человек приходится около 170 автомобилей, а в западной Европе – около 510. Другой показатель - темпы обновления частного автопарка. В странах западной Европы на тысячу человек в 1996 г. приобреталась в среднем 41 новая машина. Сопоставимые результаты показывают Литва (36), Словении (34) Чехия (32) и Эстония (28). Меньше всего новых автомобилей в 1996 году приобреталось на Украине (лишь одна машина на тысячу человек!) в Румынии. Болгарии и Белоруссии. Низкая доля новых машин порождает довольно неприятную проблему. Невысокие стандарты безопасности, более дешевые по сравнению с Западом ремонт и лечение приводят к тому, что автовладельцы в странах Восточной Европы платят довольно низкие страховые взносы. Эту тенденцию не способна переломать даже большая аварийность. Поэтому премий внесенных за страховку на территории своей страны оказывается недостаточно для возмещения ущерба нанесенного третьим лицам зарубежом. В связи с этим особое значение в странах Восточной Европы приобретает распространение "Зеленой-карты", то есть полиса страхования автогражданской ответственности, действующего на территории всех европейских стран, где законодательно установлено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, отвечающего требованиям Европейского Союза. Распространением этого полиса могут заниматься не только государственные компании, но и другие страховщики имеющие соответствующую лицензию, в том числе и дочерние компании зарубежных страховщиков. Россия пока присоединилась к международному соглашению о «Зеленых-картах». С принятием обязательного страхования Россия вступила в бюро “Зеленой карты”. Для российских автовладельцев, выезжающих за рубеж, вступление России в "Зеленую карту" означает снижение стоимости международного полиса страхования автогражданской ответственности.

Безусловно, в основу законопроекта легли существующие, описанные ранее европейские модели. Очевидно, что сейчас, когда вопрос о принятии особенно актуален очень важно учитывать опыт европейских стран. Однако особенно интересным и полезным для законодателей может стать знакомство с белорусской моделью обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Эта страна совсем недавно ввела механизм обязательного страхования. Проект закона об обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств был впервые внесен на рассмотрение белорусского парламента в 1994 г. и тогда же был принят в первом чтении. Однако окончательное принятие закона затянулось на 5 лет. Обязательное страхование гражданской ответственности введено в Белоруссии с июля 1999 г. Положение о порядке и условиях проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также тарифы по этому виду страхования принято в июне 2000 г.

Лимиты ответственности страховщика составляют 3 тыс. евро по ущербу жизни или здоровью и столько же — по ущербу имуществу. Размер взносов утверждается Постановлением Совета министров. Для примера: по действующим в Белоруссии тарифам, годовой взнос по легковому автомобилю (ВАЗ, ЗАЗ, АЗЛК, ИЖ, ГАЗ, ЛуАЗ, УАЗ) с рабочим объемом двигателя 1200-1800 куб. см для резидента Белоруссии составит 15,3 евро, то же для других марок автомобилей — 23,6 евро.

Действует система повышающих и понижающих коэффициентов к страховому тарифу, учитывающая место жительства страхователя (в крупных городах действуют повышающие коэффициенты) и количество совершенных по его вине дорожно-транспортных происшествий. Если страхователь на протяжении ряда лет не совершал ДТП по своей вине, то размер страхового взноса может быть снижен до 50%, если по вине страхователя было совершено 2 и более ДТП — увеличен вдвое.

Есть возможность заключения краткосрочных (до 1 месяца) договоров страхования с невысокими взносами. Такие договоры пользуются популярностью у пенсионеров, которые используют автомобиль только для поездок на дачу весной-летом.

Штраф за отсутствие договора страхования гражданской ответственности для физического лица составляет 5 минимальных окладов, а при совершении им ДТП — 10 окладов.

Определение размера причиненного ущерба производят специалисты страховщика или бюро, либо профессиональные эксперты-оценщики, прошедшие аттестацию в бюро.

В пользовании граждан и субъектов хозяйствования Белоруссии находится 2,6 млн. транспортных средств (включая 1,8 млн. личных легковых автомобилей). Со времени введения обязательного страхования автогражданской ответственности за возмещением вреда обратилось более 50 тыс. человек. Страховщики возместили вред более чем 43,5 тыс. человек.

3.2.Проблемы и пути решения ОСАГО в России

Прошло три года с момента введения в России закона “об автогражданке”, как его называют в народе. За это время многое изменилось в жизни автовладельцев. Что-то поменялось в страховых компаниях и ГИБДД. Да и вообще, сложно найти организацию или предприятие в России, которые не затронул бы Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. №40-ФЗ “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств”.

Попробуем разобраться в переменах, которые произошли за последние два года. Во - первых, пострадавшим в ДТП уже выплачено несколько миллиардов рублей, тогда как до вступления Закона в силу это было всего лишь несколько десятков миллионов рублей. Во-вторых, страховые компании начали все больше поворачиваться лицом к людям, так как работа с сотнями тысяч клиентов по-другому невозможна. В - третьих, в страховании в России все более актуальными становятся технологии, связанные с обработкой гигантских клиентских баз (например, СRМ). Ну и, наконец, люди стали больше доверять страховщикам и понимать, что им дает этот Закон.

Впрочем, практика реализации Закона показала, что он имеет недостатки, давайте их разберем.

Согласно пункту 1 статьи 12, «потерпевший обязан предоставить страховщику все документы и доказательства, а также сообщить все известные сведения, подтверждающие объем и характер вреда». Важный пункт, который позволяет сократить время страховщика на расследование страхового события и ускорить процесс получения выплаты пострадавшим.

Тем не менее, сегодня долгое ожидание участниками ДТП приезда сотрудников ГИБДД (до 2-5 часов) и длительность процесс оформления документов (до 4-6 часов) делает этот процесс мучительным. Понятно, что не хватает сотрудников в ГИБДД. Понятно, что к работе с документами о ДТП допускаются только аттестованные сотрудники. Понятно, что не хватает бумаги, оргтехники и тому подобного. Только для человека, ожидающего оформления, это не аргумент. Что можно сделать? Кардинально улучшит ситуацию исключение из Правил страхования пункта об обязательном оформлении всех ДТП в ГИБДД. Для такого решения вопроса можно оставить только те случаи, где есть пострадавшие или участники не пришли к согласию. Это позволит сократить количество оформляемых случаев примерно в три раза. Другой мерой может стать упрощение подготовки

документов — компьютерная обработка, цифровое фотографирование и измерение, спутниковая связь. Кто в таком случае возьмет на себя оформление? Представители страховых компаний, а проще говоря — аварийные комиссары. Однако законодательно статус аварийных комиссаров не определен. На сегодня актуальным является выработка единых по России требований и стандартов, утверждение программ подготовки аварийных комиссаров, проведение обучения, определение внешнего вида, порядка действий на дороге.

Благодаря подготовке, аварийные комиссары помогут решить еще одну проблему — низкое качество оформления документов сотрудниками ГИБДД. К сожалению, сегодня уровень компетентности этих представителей компетентных органов далек от идеала. Некоторые даже пишут с ошибками. Выходом могло бы стать принятие распоряжения ГИБДД, позволяющего в соответствии с пунктом 2.6. Правил дорожного движения Российской федерации подразделениям ГИБДД удостоверять схемы, составленные аварийными комиссарами страховых компаний в присутствии участников ДТП, наравне со схемами, составленными самими участниками происшествия.

Еще одной проблемой для участников ДТП является хамство со стороны некоторых сотрудников ГИБДД. К сожалению, сегодня идет антиселекция в органы внутренних дел, и туда приходят люди, которые готовы работать за низкую зарплату только ради власти. Соответственно, они пытаются самоутвердиться за счет участников дорожного движения. Тем не менее, задача имеет решение. Например, проведение совместных семинаров и круглых столов с представителями страховщиков и участниками дорожного движения, обучение представителями страховых компаний сотрудников ГИБДД технологии и психологии общения с автовладельцами.

Наконец, самой большой проблемой является сложность получения документов, требуемых в Законе и Правилах, и их полнота. Одной из причин такого положения, по моему мнению, является закрытость информации о том, какие документы, кому и в какие сроки должны предоставляться после ДТП. Возможным выходом могли бы стать публикации в центральной прессе и областных изданиях перечня документов и порядка и сроков их предоставления. Это позволило бы участникам дорожного движения, страховщикам и органам власти контролировать процесс.

Следующая группа проблем связана с выполнением пункта «з» статьи 12 Закона. Там сказано: “Страховщик обязан осмотреть поврежденное имущество и организовать его независимую экспертизу (оценку) в срок не более чем пять рабочих дней со дня соответствующего обращения потерпевшего, если иной срок не согласован страховщиком с потерпевшим”. Давным-давно должны были появиться реестр независимых экспертов и методика оценки ущерба, порядок проведения автотехнической и трассологической экспертизы.

Однако до настоящего времени реестра независимых оценщиков не создано и нет утвержденного регламента их работы. Это приводит к тому, что экспертизой занимаются все, кто пожелает, в том числе для помощи мошенникам. А отсутствие единых подходов к ценообразованию при осуществлении ремонтных работ приводит к тому, что цены в автосервисах, особенно обслуживающих иномарки, устанавливаются с “потолка”. По крайней мере, мне ни разу не удавалось получить достоверную структуру цены, в которой были бы учтены реальные затраты автосервиса. Поэтому норма прибыли во многих сервисах доходит до 100-150%. За счет клиентов, естественно.

Думаю, что выработка общих правил ценообразования, признанных оценщиками и автосервисами, позволила бы защитить интересы пострадавших и страховых компаний, как их представителей. Кроме того, установление единых подходов позволило бы наполнить реальным содержанием понятие “средний нормо-час в регионе” и дать возможность большей части пострадавших отремонтировать свой автомобиль за те деньги, что им платит страховая компания. Таким образом, с помощью установления стандартов решится и проблема выработки механизмов контроля за соответствием оценки и стоимости ремонта, а также его качества.

Следующая проблема связана с работой самих страховых компаний в рамках исполнения пункта 4 статьи 12 Закона. Процитируем его:

“Потерпевший вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда, причиненного его жизни, здоровью или имуществу, в пределах страховой суммы. Заявление потерпевшего, содержащее требование о страховой выплате, с приложенными к нему документами о наступлении страхового случая и размере подлежащего возмещению вреда направляется страховщику по месту нахождения страховщика или его представителя, уполномоченного страховщиком на рассмотрение указанных требований потерпевшего и осуществление страховых выплат”. Сегодня складывается парадоксальная ситуация, когда клиент платит деньги (взнос) в одну компанию, а за выплатой приходит в другую. И если для первой он является клиентом и там все делают, чтобы он остался доволен, то во второй он воспринимается как затраты, то есть он уносит деньги, и там его рассматривают, как помеху.

Часто складывается еще более интересная ситуация. В том случае, если клиент имеет полис автокаско и ОСАГО, его могут отправлять из одной компании в другую и обратно. Оказывается, урегулировать финансовые взаимоотношения между страховщиками не так просто. На первом этапе выходом является разработка формы типового соглашения между страховыми компаниями о признании документов друг друга, создание комиссии по урегулированию спорных вопросов. Это позволит решить вопрос о приоритетной выплате по страхованию автомобиля и ускорению вопроса возврата части денег по страхованию “автогражданки” из компании виновника ДТП. На втором этапе необходимо переходить на “европейский протокол”, когда клиент, пострадавший по чужой вине в ДТП, обращается в свою страховую компанию, а все взаиморасчеты осуществляются между страховщиками при участии РСА, как клирингового центра. Опыт есть, например, во Франции.

Очень важным вопросом является взаимодействие с судебными органами. Сегодня ни граждане, ни страховые компании, ни РСА не знают принципы принятия решения судьями. А учитывая, что квалификация судей в вопросах дорожного движения зачастую оставляет желать лучшего, необходима гораздо большая открытость судей. Думаю, что практика проведения совместных совещаний с представителями судебной системы для ознакомления страховщиков с подходами и принципами принятия решений, основанных на действующем законодательстве, могла бы сократить количество дел, отправляемых в суды.

Одной из важнейших проблем на сегодняшний день является отсутствие государственного органа, осуществляющего экспертизу вреда, нанесенного здоровью, и утраты трудоспособности. Поэтому у пострадавшего есть только два варианта — договариваться со страховой компанией или обращаться в суд. В первом случае открывается широкое поле для злоупотреблений, как со стороны страховой компании, так и со стороны пострадавшего. Во втором случае — потраченные время и нервы. Решением могло бы стать привлечение на коммерческой основе судебно-медицинской экспертизы (по аналогии с лабораторией судебной экспертизы для оценки ущерба транспорту) или иных медицинских учреждений, имеющих право на проведение экспертизы. Это позволило бы решить еще один вопрос — выставление больницами счетов на ТФОМС и страховые компании по ОСАГО за лечение одного и того же пострадавшего. Такое случается все чаще и чаще, а в принципе, это банальное мошенничество. Для решения этой проблемы необходимо определение порядка оплаты медицинских услуг и предоставление информации ЛПУ о суммах, оплаченных за лечение по ОМС.

Кроме того, необходимо решение проблемы “монополисов”. Зачастую пострадавшие приносят в страховую компанию не квитанцию, в которой указана оплата медицинских услуг в больнице, а полис добровольного медицинского страхования. Учитывая, что в рамках закона №40- ФЗ страховщик не может оплатить полис ДМС, получается, пострадавшего “кинули”, так как он считает, что заплатил за медицинские услуги, а документ, который ему выдали, подтверждением этого не является. Думаю, что для решения этой проблемы нужна только политическая воля страхового надзора, министерства здравоохранения и правоохранительных органов.

В качестве предупредительных мер возможно сделать следующее:

1.более жесткий контроль со стороны ГИБДД за безопасностью дорожного движения — борьба с превышением скорости, неправильными парковками, нарушениями правил проезда железнодорожных переездов, пешеходных переходов;

2.приведение в порядок дорог, так как плохое их состояние — один из важнейших источников ДТП;

3.оборудование светофорами перекрестков и строительство многоуровневых транспортных развязок.

На круглом столе «Проблемные вопросы ОСАГО в 2005 г.2, который состоялся в середине ноября в «Прайм-ТАСС», генеральный директор СК Стандарт-Резерв Виктор Юн привел свою оценку числа полисов ОСАГО, находящихся в обращении на «черном» рынке. По его словам, это от 300 тыс. до 1 млн. бланков.

В эту цифру входят и учтенные, но неконтролируемые страховыми компаниями бланки полисов, в первую очередь, утерянные агентами и брокерами. Только на долю компаний с отозванными лицензиями приходится порядка 220 тыс. утерянных бланков. Так, «Коместра-Центр» потеряла 70 тыс. бланков полисов, компании МРСС, СК «доверие» - 100 тыс., ЗСТСК - 20 тыс., «АВЕСТ» - 30 тыс.

Кроме того, на рынке ОСАГО работают 150 компаний, и практически у каждой есть утерянные бланки. В «Стандарт-Резерве», например, этот показатель составляет 3-4 тыс. Таким образом, приведенная В. Юном оценка представляется близкой к истине.

На мой взгляд, существует несколько способов решить проблему «утерянных» бланков. Первый, который сейчас частично реализуется, заключается в применении мер воздействия к самим страховщикам. Например, штрафы. Однако это не очень эффективно.

Второй путь - запретить уличную продажу полисов ОСАГО. В этом случае права потребителя будут защищены намного больше, но страховщики вряд ли смогут обслужить всех автовладельцев в своих офисах.

Третий путь - создать систему, при которой наказание будет нести сам нарушитель. При этом агенты должны проходить аттестацию и сертификацию и представлять интересы только одного страховщика. Кроме того, необходимо создание единого реестра бланков полисов всех страховых компаний.

Таким образом, решение вышеперечисленных проблем приведет к более качественной реализации Закона и устранению тех противоречий, которые есть сегодня. А все это позволит более оперативно реализовывать социальную функцию Закона — защиту интересов пострадавших.

3.2.1.Проблемы и пути решения ОСАГО в ОСАО «Ингосстрах» доп.офис в г.Сарапуле

В ходе написания выпускной дипломной работы по ОСАО «Ингосстрах» доп.офис в г.Сарапуле были выявлены следующие проблемы с которыми сталкивается данная страховая компания при осуществлении ОСАГО.

Во первых, дефицит квалификационно подготовленных страховых агентов. Как правило, люди, которые соглашаются на эту работу не имея при этом специального образования, поэтому много времени отнимает обучение их. Но многие, к сожалению, пройдя обучение либо уходят в другую страховую компанию, где комиссионное вознаграждение выше, либо заключив 2-3 договора страхования понимают, что попали не в ту сферу отказываются работать. Все это приводит к текучести кадров. В данной ситуации можно предложить следующее:

1.принять в штат 1-2 страховых агентов на постоянную работу

2.увеличить комиссионное вознаграждение.

Во – вторых, очень часто наблюдается мошенничество со стороны оценочных компаний. Порой происходит то, что потерпевший и оценочная компания вступают в сговор. В связи с этим стоимость ремонта пострадавшего транспортного средства во много раз превышает его реальной стоимости. Считаю, что если будет единый подход расчета определения стоимости ущерба, то мошенничества на страховом рынке станет значительно меньше.

В – третьих, очень часто случается так, что после осуществления страховой выплаты, страхователь за которого страховая компания понесла убытки, и к которому на следующий год должен будет быть применен повышающий коэффициент переходит в другую страховую компанию, где оформляет договор страхования без применения, повышающего коэффициента. На мой взгляд, продажа полисов в электронном виде в режиме реального времени. Данные полиса об автовладельце и автомобиле в момент продажи немедленно вносить в единую информационную базу, и сразу будет понятно, кто , когда, кому продал тот или иной полис ОСАГО.

Заключение

На мой взгляд, на сегодняшний день назрела необходимость планомерного развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный. С этой целью государство должно оперативно решать вопросы с законодательной базой, налогообложением, обеспечением защиты интересов страхователя, и, самое главное, обеспечить выгодность страхования для граждан. При изменения порядка формирования страховых резервов, к сожалению, не позволяет накапливать, что существенно подрывает платежеспособность страховых организаций. Практически единственной возможностью сохранения платежеспособности страховщиков является наращивание собственных средств. Как следует из последних источников средств массовой информации, страховой рынок России в ближайшем будущем ожидают серьезные перемены. С 1 августа этого года Минфин планирует начать массовый отбор страховщиков. Причина невыполнение требований законодательства об увеличении капиталов. По информации Минфина в общей сложности лицензии будут отозваны из 1700 работающих страховых организаций. Очевидно, что данное сокращение пройдет за счет небольших региональных страховых компаний. Их место займут более крупны московские страховые компании, что неизбежно приведет к оттоку капиталов из регионов, а также к потерям инвестиционных средств и определенным проявлениям монополизма. На мой взгляд, многие проблемы на пути развития страхования в России могут быть успешно разрешены с помощью высококвалифицированных кадров.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г.

2.Гражданский кодекс РФ

3. Об организации страхового дела Российской Федерации: № 4015-IФЗ от 27 ноября 1992г.

4. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: №40-ФЗ от 25 апреля 2002г.

5. О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»: № 41-ФЗ от 25 апреля 2002 года.

6 О безопасности дорожного движения: № 196-ФЗ от 10 декабря 1995 года

7. Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003г. № 263

8. Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии: Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003 года № 264.

9. О внесении изменений и дополнений в акты Правительства Российской Федерации по вопросам обеспечения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003 года № 265.

10. Об организации независимой технической экспертизы транспортных средств: Постановление Правительства № 238 от 24 апреля 2003 года

11. Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии: Постановление Правительства Российской федерации №739 от 08.12.2005

12. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Комментарий к Федеральному закону. – Ростов-на-Дону: Издательство «Феникс», 2003.

13.Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации: Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельности № 02-02/08 от 19 мая 1994 года

14.Устав ОСАО «Ингосстрах» новая редакция №6 с учетом изменений

15.Положение о филиале ОСАО «Ингосстрах» в городе Ижевск

16. Басаков М.И. Страхование: 100 экзаменационных ответов / Экспресс – справочник для студентов вузов. – Москва: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2003. – 256 с.

17. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – СПб: Питер, 2003с.: ил. (Серия «Учебники для вузов»).

18. Денисова И.П. Страхование. – Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: , 215с.

19.Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю.Страхование: Учеб. пособие – М.: Юристь, 2003. – 217с.

20. Меренков А. Что мешает полюбить «Автогражданку»// Ежемесячный журнал «Страховое ревю» сентябрь 9 (137)/2005г. с.20-24

21. Манукян А. Изменение тарифов по ОСАГО// Ежемесячный журнал «Страховое ревю» сентябрь 12 (140)/2005 год с.40-44

22.www.ingos.ru.