Оглавление
Введение
3
1. Страхование как экономическая категория
4
2. Функции страхования
8
3. Роль страхования в обеспечении стабильности общественного
производства
10
4. Сферы применения и перспективы развития страхования 13
5. Примеры новых видов страхования российских и иностранных
страховых
компаний
18
Заключение
20
Список литературы
21
Введение
В последние годы в России активизировался рынок страховых
услуг, особенно это связано с повышением уровня жизни населения, ростом ВВП и
т.д. Кроме государственных страховых учреждений появилось много частных фирм
оказывающие разнообразные виды страховых услуг. К сожалению, до сих пор пока
уровень оказания страховых услуг еще достаточно низок. Однако с 1998 года рынок
страховых услуг начал набирать тепы роста и сейчас уже стал приближаться к
общеевропейским масштабам.
Страхование – важнейший элемент
системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ
любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие,
страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость,
труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения постепенно
оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику
материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все
времена, при всех системах устройства человеческого общества. Естественно, что
обладатель материальных ценностей или производитель, любой человек не хочет
быть подвергнутым риску потерять имущество или здоровье и заинтересован в
существовании источника средств, для компенсации потерь при наступлении
страхового случая. Выражаясь языком науки, можно сказать, что каждый человек,
владелец имущества, имеет страховой интерес, и хотел бы быть защищенным на
случай наступления чрезвычайного события, т.е. быть застрахованным.
1. Страхование как экономическая категория
Страхование представляет собой отношения по защите
имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых
из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) [1].
Страхование -
хозяйственная операция, имеющая целью, возмещение убытков, вытекающих от
каких-либо случайных бедствий, путем распределения риска между многими.
Страхование направлено или на защиту отдельных хозяйств от определенных
неблагоприятных случайностей (пожара, градобития, потери работоспособного члена
семьи, эпизоотии, морского крушения и т. п.), или на создание обеспечения
отдельному лицу в форме определенного капитала к определенному сроку.
Объектами страхования могут быть не противоречащие
законодательству Российской Федерации имущественные интересы:
- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и
пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное
страхование);
- связанные с владением, пользованием, распоряжением
имуществом (имущественное страхование);
- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда
личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного
юридическому лицу (страхование ответственности) [2].
Также по объекту страхования и роду бедствий различают страхование от
огня, от градобития, страхование скота, транспортов на суше и на море, жизни,
от несчастных случаев на железных дорогах, страхование старости, инвалидности,
страхование от болезней, страхование приданого, страхование рабочих.
Страхование жизни:
1) выдача наследникам определенной суммы на случай смерти
застрахованного;
2) получение определенной суммы по
достижении условленного возраста (страхование на дожитие);
3) получение с определенного возраста пожизненного дохода (ренты);
4) разные виды смешанного страхования.
Страхование рабочих от несчастных случаев на работе, от болезней,
инвалидности, старости, безработицы организуется в форме обязательного
взаимного страхования, в котором своими взносами участвуют рабочие и
хозяева-работодатели, а иногда и государство. Обязательное страхование рабочих
существует в Германии от болезни, несчастного случая и инвалидности с 1884,
Австрии от болезней и несчастных случаев, с 1887 в Италии, Венгрии, Норвегии и
Швеции от несчастных случаев, во Франции от инвалидности с 1907; в Бельгии,
Голландии и Швейцарии от несчастных случаев. В России наиболее распространены
страхование от огня (акционерными и обществами взаимного страхования) и
страхование жизни (акционерными обществами и с 1905 сберегательными кассами).
Страхование рабочих от несчастных случаев до издания правил 1903 о
вознаграждении рабочих, потерпевших от несчастных случаев, было слабо развито;
в виду отсутствия обязательного страхования рабочих оно не имеет широкого
распространения и поныне [10].
Страхование расположенных на территории Российской Федерации
имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и
взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц - резидентов
Российской Федерации может осуществляться только юридическими лицами, имеющими
лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской
Федерации.
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических
отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов
денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках,
а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их
жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и
благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход.
Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой
деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты
производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий,
банковские депозиты и т.д. [1].
Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие
понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие
совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три
такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования:
экономическая категория страховой защиты общественного производства;
экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения;
экономическая категория страхования.
Человеческое общество может существовать только производя материальные
блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта
от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами
природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство
имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и
производственные отношения (отношения людей между собой в процессе
производства). Так как страхование есть элемент производственных отношений, то
противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей,
порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления
случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного
производства объективно приобретает рискованный характер.
Рискованный характер общественного производства и необходимость
компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых
отношений. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства
и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит сущность
экономической категории страховой защиты общественного производства.
Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов
населения заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и
доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их
совокупности.
Экономическая категория страхования – это теоретическое выражение реально
существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу
предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных
событий естественного и социального характера, а также по безусловному
возмещению нанесенного ими ущерба [8].
Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из
особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию
страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом
аналогичных признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование
обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании
соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и
перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с
перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с
наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается
вероятностным движением денежной формы стоимости.
Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных отношений между заинтересованными
сторонами по поводу солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайным
событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число
пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно
если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба
создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из
фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве
материального носителя – черта категории страхования, которая сближает ее с
категорией «финансы».
Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и
кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых,
единство денежной формы выражения [1; 8].
Суммируя приведенные характерные особенности и признаки страхования,
можно дать ему как экономической категории следующее определение:
Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических
отношений, включающих совокупность перераспределительных
отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их
денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для
возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении
чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при
наступлении некоторых событий в их жизни.
2. Функции страхования
Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях,
отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции
являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как
части (подсистемы) финансовой системы страны [4].
Финансовая система, как известно, объективно представляет собой инструмент
стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также
выражает свою экономическую сущность, прежде всего, через распределительную
функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит
конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только
страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.
Главной из названных функций безусловно является рисковая функция,
поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск
– есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В
данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений,
потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на
следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные,
катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные,
технические и ряд других. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба,
невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают
необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой
функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между
участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового
события [4; 6; 10].
Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени
риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется
предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда
различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных
последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению
чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании
название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется
особый денежный фонд.
Существо сберегательной функции
проявляет себя в
потребности в страховой защите денежных накоплений населения,
аккумулированных в коммерческих банках.
Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную,
кредитную и инвестиционную функции.
Смысл контрольной функции
заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового
фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль
за законным проведением страховых операций. Отмечая выше такую характерную
черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность
категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о
кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств
страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в
пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций
доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования
[9].
Рассмотрев функции экономической категории страхования, можно утверждать,
что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное
назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей
особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже
произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны.
3. Роль страхования в обеспечении стабильности
общественного производства
Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях
страховой защиты общественного производства, предпринимательства и
благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов,
возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов.
Обилие подходов говорит о том, что при демонополизации административного
управления народным хозяйством как единым целым, введении экономических рычагов
хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами, наиболее эффективным
методом возмещения возможного ущерба становится его раскладка в пространстве и во времени между
заинтересованными физическими и юридическими лицами. Непредвиденные и стихийные
бедствия воспринимаются людьми как случайные события, носят неравномерный
характер, а число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или
хозяйств; поэтому, чем больше заинтересованных субъектов участвует в раскладке
ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Замкнутая
раскладка возможного ущерба и составляет сущность страхования, что достаточно
четко определяют авторы научных трудов (Рейтман Л.И.,
Шахов В.В., Турбина К.Е., Корчевская Л.И. и др.)
Однако доказано, что негативные проявления стихийного характера сил
природы и общества, связанные с материальными потерями, наступают периодически
и имеют объективный, закономерный процесс, вызываемый противоречиями
экономических отношений и проблемами техногенного характера. Возникает риск.
Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым
социально-экономическим отношениям. Естественно предположить, что любой хозяйствующий
субъект заинтересован в существовании источников компенсации понесенного
ущерба и предоставления ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных
обстоятельств [3].
Экономическая категория страхования является составной частью финансовой
категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов.
Финансовая категория страхования
выражает свою сущность, прежде всего, через страхование финансовых рисков:
предпринимательских, коммерческих, биржевых,
валютных, банковских и кредитных.
Следует отметить, что материальным воплощением экономической категории
страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой
совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных
благ. Объективная необходимость формирования страхового фонда неоднократно
подчеркивалась К. Марксом «... часть прибыли, следовательно прибавочной
стоимости, а потому и прибавочного труда ... служит страховым фондом... Это
также единственная часть прибавочной стоимости и прибавочного продукта...
которая должна будет существовать и по уничтожении капиталистического способа
производства».
В работе «Критика Готской программы» К. Маркс, анализируя схему
распределения совокупного общественного продукта в натуре, отмечал в качестве
его обязательного элемента «резервный ли страховой фонд для страхования от
несчастных случаев, стихийных бедствий и т.д.» [8].
Исторически первой организационной формой материального воплощения
экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое
же качество он получил в связи с выделением из товарного обращения
специфического товара - денег.
Шахов В.В., исследующий проблему страховой защиты общественного
производства уверен, что: «Денежная форма страхового фонда позволила ему
превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот
в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного
оборота».
Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты
формировала страховые интересы, через которые стали складываться определённые
страховые отношения.
Содержание страховых отношений охватывало образование и использование
резервов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. По
мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление,
что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.
Постепенно, с развитием общественных отношений, а значит и ростом риска,
объективно возникла потребность в оценке
риска, опирающейся на анализ фактов и
обстоятельств, их накопление, обобщение
и систематизацию.
В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке,
основанное на познании законов природы и
общества.
Таким образом, под экономическую
категорию страховой защиты подводится научная база. А это значит, что, несмотря на случайный характер наступления
стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их
научного предвидения, благодаря чему страховщик может осознанно реализовать
меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового
риска. Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем),
предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового
фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Исходя из
вышеизложенного, можно сделать вывод, что страхование превратилось в одну из
конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации
страхового фонда [3].
Представленная общая характеристика страхового дела
определяет его место в специализированной системе (инфраструктуре) перераспределительных отношений, позволяющих выполнять услуги
по обеспечению непрерывности хозяйственной деятельности независимых субъектов
рыночной экономики путем предоставления
им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий.
4. Сферы применения и перспективы развития страхования
Страхование
проводится специализированными страховыми организациями, которые могут быть
государственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать
внутренний (ограниченный), внешний или смешанной страховой рынок. Тем самым
страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри
данной страны, так и за рубежом. Это - организованная классификация
страхования. Однако существо страховых отношений выражается с помощью
классификации по объектам страхования и роду опасностей.
Страхование
охватывает различные категории страхователей. Его условия отличаются по объему
страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на
добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых
отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация
страхования.
Под
классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных
звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его
совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу:
разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья,
находящиеся между собой в иерархической подчиненности.
В основе
любой классификации должны быть такие критерии, которые пронизывают все
взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены три
категории: различия в объектах страхования и в объеме страховой
ответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: по
объектам страхования и по роду опасности. Первая классификация является
всеобщей, вторая - частичной, охватывающей только имущественное страхование.
Можно дать
следующее определение всеобщей классификации страхования по объектам
страхования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями
классификации.
Все звенья
классификации располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью
предыдущего. За высшее звено принята - отрасль, среднее - подотрасль, низшее
- вид страхования. Все звенья классификации охватывают формы проведения
страхования - обязательную и добровольную [10].
Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования. Классификация по роду
опасностей.
В основе
деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах
страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых
отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование
уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование
предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объекта
выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их
жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями определенных
событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По
страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность
страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению
задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был
нанесен другим лицам. Когда, например, при автоаварии
владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в
силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан
оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности
соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То
же при страховании ответственности по погашению задолженности.
Объектами
страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные
различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев
оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск
внедрения но вой техники и технологии [8].
Между тем
деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные
страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность
проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из
отраслей - подотрасли и виды страхования.
Имущественное
страхование делиться на несколько подотраслей, в
зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование
имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов,
кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.
Страхование
уровня жизни граждан имеет две подотрасли: социальное
страхование рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан [10].
В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию:
страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному
страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
По
страхованию ответственности подотраслями являются:
страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое
также называют страхованием гражданской ответственности.
В
страховании предпринимательских рисков - две подотрасли:
страхование риска прямых и косвенных потерь доходов.
К прямым
потерям относятся, например, потери от простоя оборудования , к косвенным -
страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной выгоды.
Для
вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношения
страховые интересы страхователей должны получить свое выражение в потребности
застраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей, которые угрожают
этим объектам.
При
выяснении видов страхования происходит конкретизация страхователя, объема
страховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.
Видом
страхования называется страхование конкретных однородных объектов в
определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным
ставкам.
Видами
имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных,
домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального
страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по
случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды
страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от
несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование
непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования
предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе
производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов
данного страхования.
Страхование
может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество в лице
государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательность
внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей,
когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной
помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и
общественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений и
некоторых сельскохозяйственных животных у граждан, страхование военнослужащих,
пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются
обязательными.
Оптимальное
сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать
такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем
страховой защиты общественного производства.
Классификация
имущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение
четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:
1. Страхование
от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения,
оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.
2. Страхование
сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
3. Страхование
на случай падежа или вынужденного забоя животных [9].
Страхование
от аварий, угона и других опасностей средств транспорта. Указанные звенья,
которые также называют видами страхования в рамках данной классификации,
отражают различия в объеме страховой ответственности при страховании
соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработке
методов определения ущерба и страхового возмещения.
5. Примеры
новых видов страхования российских и иностранных страховых компаний
Традиционно
выделяются три направления страхования: страхование имущества, страхование
ответственности, индивидуальное страхование. Российские, вслед за иностранными
страховыми компаниями, активно вторгались во все эти сферы. Вот, к примеру,
перечень современных видов страхования, предлагаемых клиентам иностранными и
некоторыми отечественными компаниями:
·
страхование ренты;
·
страхование кредитов, страхование инвестиций;
·
групповое и семейное страхование;
·
страхование квартир, страхование дачных домов;
·
страхование расходов на лечение;
·
страхование коммерческого риска;
·
страхование имущества и помещений предприятий;
·
авто-каско, страхование индивидуальных средств
транспорта;
·
страхование дополнительного оснащения и оборудования
автомобиля;
·
страхование жизни, страхование от СПИДа;
·
страхование гражданской ответственности;
·
страхование транспорта кооперативов;
·
страхование новобрачных; страхование детей;
·
страхование домашних и сельскохозяйственных животных;
·
страхование сельскохозяйственных помещений и
оборудования;
·
страхование средств вычислительной техники и
программных средств;
·
страхование от развода;
·
групповое и индивидуальное страхование от несчастного
случая;
·
страхование перевозимых грузов;
·
страхование спортсменов; гарантийное страхование;
·
страхование домашнего имущества;
·
страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам;
·
страхование кооперативов, страхование туристов;
·
страхование водительских курсов;
·
страхование водного транспорта;
·
страхование водителей, страхование водительских прав;
·
страхование договоров;
·
страхование транспортных средств государственных и
совместных предприятий;
·
страхование здоровья водителей и пассажиров транспортных
средств;
·
страхование студенческих строительных отрядов;
·
групповое и индивидуальное страхование жизни и
здоровья единовременным взносом или ежемесячной уплатой платежа;
·
страхование выставок;
·
страхование
здоровья с гарантированной медицинской помощью [3; 7].
Таким
образом, перечень видов страхования огромен и с каждым годом, наверное, будут
появляться все новые случаи, требующие страхования.
Заключение
По результатам работы можно сделать следующие выводы. Страхование
является одной из древнейших категорий общественно-производственных отношений.
В большинстве цивилизованных стран мира в настоящее время страхование занимает
одну из важнейших позиций в экономике.
Страхование как процесс представляет собой соглашение между
страховщиком и страхователем на основе договора или закона о защите
имущественных интересов страхователя или застрахованного.
Страховая деятельность
всегда подкрепляется законодательной базой. Основным юридическим
документом, регламентирующим правовые отношения Сторон страхования является
договор страхования.
В заключении хочется заметить, что предпосылками для дальнейшего
развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся
финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников
такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики:
частный предприниматель в силу своей экономической обособленности от
государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на
страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности
физических и юридических лиц. В-третьих, важным источником развития страхового
рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых
системой государственного соцстрахования и
соцобеспечения. И наконец в-четвертых, снятие
«железного занавеса» между Россией и странами мира многократно увеличило
поездки граждан за рубеж (круизы, туры, шопинг-туры и
т.п.), что в свою очередь требует увеличения и качественного совершенствования
страховых услуг, профессиональной подготовки кадров в области страхования. Но
многое что еще требует кардинальных пересмотров особенно связанное с
государственным страхованием.
Список литературы
1. Архипов А.П. Эффективность страховой деятельности
//Финансы.-1999.-№11.-С.34.
2. Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и
ответах. - Р-н-Д.:
«Феникс», 1999.-235с.
3. Бирючев О.И. Страхование: Пути развития //
Финансы.-2000.-№12.-С.59.
4. Гварлиани Т.Е. Дискуссионные вопросы теории
страхования // Финансы.-1998.-№9.-С.45.
5. Дробозина Л.А. и др. Финансы. Денежное
обращение. Кредит. Учебник для вузов. -
М.: Финансы, Юнити, 2000.-456с.
6. Котлобовский И.Б., Эченикэ В.Х. Российские покупатели страхования (нынешнее и
будущее) – кто они? // Финансы.-2000.-№10.-С.45.
7. Сплетухов Ю. Современный
страховой рынок России и перспективы его
развития //Аудитор.-1999.-№12.-С.7.
8. Финансовый менеджмент. Практикум: Учеб. пособие для
вузов/ Под ред. Н. Ф. Самсонова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.-502с.
9. Финансы. Учебник / Под ред. М. В. Романовского и др.
— М.: Перспектива, 2000.-468с.
10. Финансы: Учеб. пособие / Под ред. А. М. Ковалевой.
- М.: Финансы и статистика, 2000.-596с.