Таблица 2

Таблица 2.8.

Аналитическая группировка статей баланса

АКТИВ	01.04.2003	01.07.2003	01.10.2003	01.01.2004	01.04.2004	Изменения
	0	в %	0	в %	0	в %	0	в %	0	в %	абсолют.	относит.
Оборотные активы	5832519	65,51	4536177	56,7	5408561	61,06	5394484	60,54	4950000	59,43	-444484	-8,24
в т.ч. денежные средства	2925140	32,86	869503	10,87	2907481	32,82	1396645	15,67	47000	0,56	-1349645	-96,63
расчетные и прочие текущие активы	2907379	32,66	3666674	45,84	2501080	28,24	3997839	44,87	4903000	58,87	905161	22,64
в т.ч. краткосрочные расчеты с дебиторами	2131352	23,94	2931956	36,65	1740824	19,65	3323772	37,3	4243000	50,94	919228	27,66
долгосрочные расчеты с дебиторами	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ТМЗ	776027	8,72	734718	9,18	760256	8,58	674067	7,57	660000	7,92	-14067	-2,09
прочие текущие активы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
в т.ч. краткосрочные ЦБ	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Основные средства	3063350	34,41	3386605	42,33	3334720	37,65	3416237	38,24	3299000	39,61	-117237	-3,43
Иммобилизованные активы	6896	0,08	76941	0,96	114734	1,3	99502	1,12	80000	0,96	-19502	-19,6
БАЛАНС	8902765	100,0	7999723	100,0	8858015	100,0	8910223	100,0	8329000	100,0	-581223	-6,52

ПАССИВ

Обязательства	3209755	36,05	2319377	28,99	2881639	32,53	4821471	54,11	4173000	50,05	-648471	-13,45
в т.ч. долгосрочные обязательства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
в т.ч. кредиты банков	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
краткосрочные обязательства	3209755	36,05	2319377	28,99	2881639	32,53	4821471	54,11	4173000	50,05	-648471	-13,45
в т.ч. краткосрочные кредиты банков	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
прочие обязательства	0	0	0	0	0	0	0	0	1350000	16,19	1350000	0
Собственный капитал	5693010	63,95	5680346	71,01	5976376	67,47	4088752	45,89	4165000	49,95	76248	1,86
в т.ч. уставной капитал	1310910	14,72	1310910	16,39	1310910	14,8	1310910	14,71	1311000	15,72	90	0,01
резервный капитал	202894	2,28	202894	2,54	202894	2,29	202894	2,28	203000	2,43	106	0,05
прочие фонды	106380	1,19	102428	1,28	102428	1,16	94523	1,06	90000	1,08	-4523	-4,79
нераспр. прибыль прошлых лет	3408862	38,29	3276428	40,96	3276428	36,99	0	0	0	0	0	0
непокрытый убыток прошлых лет	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
нераспр. прибыль отчетного года	69310	0,78	193032	2,41	489062	5,52	1885771	21,16	1967000	23,59	81229	4,31
непокрытый убыток отчетного года	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
добавочный капитал	594654	6,68	594654	7,43	594654	6,71	594654	6,67	594000	7,12	-654	-0,11
БАЛАНС	8902765	100,0	7999723	100,0	8858015	100,0	8910223	100,0	833800	100,0	-572223	-6,42

Таблица 2.9.

Оценка финансового состояния клиента

Обозн.		Строка баланса нового	01.07.2003	01.10.2003	01.01.2004	01.04.2004	Нормативное значение

А	Активы	190+290	8902765	799723	8858015	8910223	8329000
Ас	Собственные активы	300-110-590-610-620	5693010	5680346	5976376	4088752	5515000
		(230+240)/290	36%	64%	32%	61%	84%
		доля дебиторской задолженности в оборотных средств
Сс	Собственные средства	490	5586630	5577918	5873948	3994229	4075000
Кн	Коэффициент независимости	490 / 300	0,63	0,70	0,66	0,45	0,49	>0,4
Кз	Соот-ние заем. и собст. ср-в	690 / 490	0,59	0,43	0,51	1,23	1,05	0,3 до 1
Кпо	Коэф. текущей ликвидности	(290-216) / (610+620)	1,82	1,96	1,88	1,12	1,75	>1
Кпп	Коэф. срочной ликвидности	(230+240+250+260) / (610+620)	1,58	1,64	1,61	0,98	1,52	>0,6
Ка	Коэф. абсолютной ликвидности	(230+260) / (610+620)	0,91	0,37	1,01	0,29	0,02	>0,1
Рп	Рентабельность продаж	050 Ф.2 / 010 Ф.2	0,07	0,08	0,09	0,11	0,09	>0,1
Ро	Рентабельность основной дея-ти	050 Ф.2 / (020+030+040)	0,07	0,08	0,09	0,13	0,09	>0,1
Ко	Общий коэф. оборачиваемости	010 Ф.2 / 300	0,21	0,67	1,06	1,49	0,25
Оз	Оборачиваемость запасов	(210+220-216)90N / 020 Ф.2	158	13	16	15	123
Осд	Обор-сть краткоср. дебитор. задол.	24090N/010 Ф.2	405	49	33	67	724
Ок	Обор-сть краткоср. кредитор. задол.	(610+620)90N/020 Ф.2	652	42	60	10	527
Кдк	Соот-е краткосрочной дебит. задол.	240 / (610+620)	0,66	1,26	0,60	0,69	1,50	>1
Оос	Обор-сть оборотных средств	(290-216)90N/010 Ф.2	1108	76	103	110	845