Содержание

1. Страхование имущества: понятие, виды, объекты. 3

2. Страхование финансовых рисков в системе страховых услуг. 6

3. Задача. 9

Список литературы.. 11

1. Страхование имущества: понятие, виды, объекты.

         Страхование имущества предприятий охватывает их основные и оборотные фонды. На страхование может быть принято как все имущество, принадлежащее предприятию, так и полученное им. Может быть застрахована часть имущества или его определенный вид.

         В связи с этим предусмотрены следующие виды договоров страхо­вания имущества:

-       основной договор — договор страхования всего имущества, при­надлежащего предприятию;

-       дополнительный договор — договор страхования всего имуще­ства, полученного предприятием по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого им от других организаций и граждан для переработки, ремонта, на комиссию, хранение и т. п.;

-       договор выборочного страхования — договор страхования части имущества как принадлежащего страхователю, так и принятого в

-       аренду;

-       специальный договор — договор страхования, обеспечивающий страховую защиту имущества в период проведения эксперимен­тальных и исследовательских работ, а также во время экспониро­вания на выставке.

         Страхованию подлежат:

-       здания, сооружения, передаточные устройства, машины и обору­дование, транспортные средства, инвентарь;

-       незавершенное производство;

-       сырье и материалы;

-       готовая продукция[1].

         Имущество предприятия может быть застраховано по балансовой стоимости либо в определенной доле от нее. Имущество, получен­ное по найму или от населения, страхуется по его остаточной стои­мости.

         Размер страхования имущества, принадлежащего предприятию:

-       здания, сооружения, передаточные устройства и другие элементы основных производственных фондов — по балансовой стоимости;

-       товарно-материальные ценности — по фактической себестоимости;

-       экспонаты выставок, авторские работы — по экспертной оценке;

-       незавершенное производство — по стоимости материальных и трудовых ресурсов.

         Страховыми случаями являются:

-       проявление действия стихийных сил (наводнение, обвал, землетрясение и т. д.),

-       воздействие техногенных факторов (пожар, взрыв, выброс газа, прекращение подачи элект­роэнергии, аварии и пр.).

         Размер тарифной ставки страхования учитывает вид договора, род деятельности предприятия, вид имущества, а также характер риска.

         Страховое возмещение производится в пределах страховой суммы. Если имущество было застраховано в проценте от его полной стоимо­сти, то в том же проценте возмещается и ущерб.

         Предприятие вправе при заключении договора выбрать размер соб­ственного участия в возмещении ущерба (франшизу) с соответствую­щим снижением суммы страховых платежей. Страховое возмещение уменьшается на размер франшизы.

         Договоры страхования могут быть заключены на один год или на неопределенный срок с ежегодным пересчетом стоимости имущества и суммы годовых платежей. Договоры, заключенные на неопределен­ный срок, считаются продленными на следующий год при внесении предприятием 25% суммы страховых платежей будущего года.

         Страхование транспорта включает в себя страхование как средств транспорта (судов, самолетов, автомобилей) от опасностей, возникающих на путях сообщения, так и перевозимых ими грузов[2].

         В качестве подотрасли имущественного страхования выделяется морское страхование, охватывающее широкий круг имущественных интересов, связанных с морским судоходством и морской перевозкой грузов. Объектами морского страхования могут быть:

-       судно, в том числе и строящееся;

-       груз;

-       фрахт;

-       ответственность судовладельца;

-       плата за проезд;

-       арендная плата;

-       прибыль, ожидаемая от груза;

-       заработная плата и иные вознаграждения капитана и экипажа;

-       риск, принятый на себя страховщиком (перестрахование)[3].

         Стороны могут по своему желанию расширить перечень существенных условий. Для этого достаточно одной из сторон заявить о своем требовании согласовать при заключении договора то или иное условие.

         Первым из предусмотренных законом существенных условий является объект страхования. По договору имущественного страхования может быть застраховано как само имущество, так и имущественные интересы страхователя. Довольно трудно охватить четким определением термин Закона «имущественный интерес». Закон дает лишь открытый перечень того, что может быть застраховано по договору имущественного страхования. Это — риск гибели, недостачи, повреждения определенного имущества; риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, риску убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушений своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе, риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск. Отметим, что ответственность по договору может быть застрахована только в случае, прямо предусмотренном Законом.

         Виды имущественного страхования в России:

1. Страхование имущества граждан.

1.2. Добровольное страхование домашнего имущества граждан

1.3. Страхование строений

1.3.1. Обязательное страхование строений

1.3.2. Добровольное страхование строений и квартир

2. Сельскохозяйственное страхование

2.1. Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений

2.2. Страхование сельскохозяйственных животных

2.2.1. Страхование животных, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям

2.2.2. Страхование сельскохозяйственных животных, принадлежащих гражданам

3. Страхование средств автотранспорта

4. Страхование имущества промышленных предприятий

5. Транспортное страхование

5.1. Страхование грузов

5.2. Страхование судов (страхование каско)

5.3. Страхование воздушных судов[4]

2. Страхование финансовых рисков в системе страховых услуг.

         Рассматривая финансовые риски как составную часть коммерческих рисков, применяют следующую классификацию видов страхования финансовых рисков.

1.     Страхование кредитов:

-       страхование риска невозврата кредита (страхователь — банк);

-       страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь — заемщик);

-       страхование несвоевременной уплаты процентов за кредит заем­щиком;

-       страхование депозитов (страхователем может быть как банк, так и вкладчик).

2.     Страхование косвенных рисков:

-       страхование на случай потери дохода (прибыли);

-       страхование дополнительных расходов;

-       страхование временной прибыли;

-       страхование арендной платы.

3.     Страхование биржевых рисков:

-       страхование риска неплатежа по коммерческим сделкам;

-       страхование комиссионного вознаграждения брокерской фир­мы;

-       страхование операций с ценными бумагами[5].

         Как видно из приведенной классификации, особенностью финансо­вого риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т. е. риски, которые вытекают из природы этих операций.

         Также к финансовым рискам можно отнести риск наступления кос­венного (побочного) финансового ущерба (неполученная или недополу­ченная прибыль) в результате страхового события — остановки произ­водственного процесса из-за утраты или повреждения застрахованного имущества. Последнее относится, прежде всего, к промышленным пред­приятиям.

         Риск - величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: ве­дется соответствующий статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полу­ченной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характери­зующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критери­ем оценки. Каждая группа содержит объекты страхо­вания, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

         По результатам оценки принимаются решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения.

         Оценка объекта страхования необходима для уста­новления страховой суммы, которая определяет меру обязательства со стороны страховщика или максимальный предел возмещения ущерба в форме.

         Для оценки риска в страховой практике используют раз­личные методы, из них наиболее известны следующие.

         Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно со­поставить со средним типом риска. Страховщик де­лает произвольную оценку, отражающую его профес­сиональный опыт и субъективный взгляд. Внедрение достижений научно-технической революции в раз­личные отрасли промышленности и сельского хозяй­ства, создание крупномасштабных объектов с высо­кой стоимостью и уникальностью технологий все больше делают необходимым использование этого метода при заключении договоров страхования.

         Для метода средних величин характерно подраз­деление отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для опре­деления размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммар­ные производственные мощности, вид технологиче­ского цикла и т.д.).

         Метод процентов представляет собой совокуп­ность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся ана­литической базе, зависящих от возможных положи­тельных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки вы­ражаются в процентах (иногда в промилле) от сред­него рискового типа[6].

         Как видно из изложенного, особенностью страхования коммерче­ской сферы является то, что она занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности.

3. Задача

         Суров имел жену и двух сыновей - Андрея и Сергея. Андрей жил отдельно от отца и был с ним в ссоре. Суров составил завещание, в котором указал, что все его имущество должно перейти после смерти к жене и сыну Сергею, в т.ч. по имевшимся в составе имущества двум договорам страхования: от несчастных случаев и пожизненного страхования. В период действия договора с Суро­вым произошел несчастный случай и он был доставлен в лечебное учреждение. В больнице по вызову Сурова страховой агент составил по его желанию другое распоряжение, указав в нем по­лучателем страховой суммы Агапова, своего фронтового друга Оно было подписано страховым агентом, лечащим врачом и за­верено заместителем главврача  лечебного учреждения.   После смерти Сурова его жена и сыновья предъявили иск к Агапову и страховой организации о признании распоряжения Сурова относительно  выплаты  страхового  возмещения недействительным. Андрей указал, что он еще до смерти отца был признан инвали­дом II группы и поскольку завещатель не может лишить своих нетрудоспособных детей части той доли, какая им причиталась бы при наследовании по закону, он требовал часть суммы, причитающейся к выплате по договору страхования. Имеет ли правовые последствия в отношении договоров страхо­вания завещание, составленное Суровым? Действительно ли рас­поряжение Сурова, составленное в больнице? Кому следует при­судить страховые суммы по этому договору?

         Ответ:

         Завещание имеет правовые последствия. Распоряжение, составленное Суровым в больнице, действительно, но так как один из детей является инвалидом, то ему по закону причитается часть страховой суммы. Жене и второму сыну по данным договорам не причитаются страховые выплаты.

 

Список литературы

1.     Гинзбург А.И. Страхование. – СПб.: Питер, 2003.

2.     Никитенков Л.К., Осипов В.И. Имущественное страхование. Учебно-практическое пособие. – М.: Экзамен, 2002. - 288с.

3.     Справочник по государственному страхованию. М.: Мир, 1998.

4.     Теория и практика страхования. / Адамчук Н.Г., Асабина С.Н., Клоченко Л.Н. и др. - М.: Анкил, 2003.

5.     Шахов В.В. Страхование. М.: ЮНИТИ, 2000.

6.     Шиминова Н.Я. Основы страхового права России. - М.: Анкил, 2003.

[1] Справочник по государственному страхованию. М.: Мир, 1998.

[2] Шиминова Н.Я. Основы страхового права России. М.: Анкил, 2003.

[3] Шахов В.В. Страхование. М.: ЮНИТИ, 2000. – с.180.

[4] Никитенков Л.К., Осипов В.И. Имущественное страхование. Учебно-практическое пособие. – М.: Экзамен, 2002. - 288с.

[5] Гинзбург А.И. Страхование. – СПб.: Питер, 2003.

[6] Теория и практика страхования. / Адамчук Н.Г., Асабина С.Н., Клоченко Л.Н. и др. - М.: Анкил, 2003.