3. Анализ
депозитных операций Сибирского филиала коммерческого банка «Московский капитал»
3.1. Результаты деятельности Сибирского
филиала коммерческого банка «Московский капитал» за 2005 г
Опираясь на отчетность Сибирского филиала коммерческого
банка «Московский капитал» за 2005 г, проведем анализ результатов финансовой
деятельности банка за 2005 год.
Структура процентных доходов банка на 01.01.05 приведена в
табл. 3.1.
Таблица 3.1. – Структура процентных
доходов банка на 01.01.05
|
Показатели
|
Значения, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Проценты по кредитным операциям
(за исключением векселей)
|
4013,55
|
77,08
|
|
Проценты по векселям
|
1185,26
|
22,76
|
|
Проценты по остаткам на
корреспондентских счетах в других банках
|
8,24
|
0,16
|
|
Итого процентных доходов
|
5207,05
|
100
|
Как видно из табл. 3.1., основную часть доходов банка
составляли проценты по кредитным операциям (за исключением векселей) – 77,08 %,
проценты по векселям составляли 22,76 %, проценты по остаткам на корреспондентских
счетах в других банках составляли 0,16 % от всех процентных доходов банка.
Структура процентных расходов банка на 01.01.05 приведена в
табл. 3.2.
Таблица 3.2. – Структура процентных
расходов банка на 01.01.05
|
Показатели
|
Значения, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Проценты по депозитам юридических
лиц и физических лиц
|
(1018,30)
|
46,44
|
|
Проценты по выпущенным долговым
ценным бумагам
|
(757,92)
|
34,57
|
|
Проценты по срочным депозитам
банков
|
(416,05)
|
18,97
|
|
Итого процентных расходов
|
(2192,27)
|
100
|
Основную часть процентных
расходов банка по итогам 2004 года составляли проценты по депозитам юридических
лиц и физических лиц – 44,44 %, проценты по выпушенным долговым ценным бумагам
составляли 34,57 %, проценты по срочным депозитам банков составляли 18,97 %.
Структура комиссионных доходов и
расходов представлена в табл. 3.3.
Таблица 3.3. - Комиссионные доходы и
расходы
|
Показатели
|
Значения, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Комиссионные доходы
|
|
|
|
По выданным гарантиям
|
486,63
|
62,12
|
|
По расчетным операциям
|
202,38
|
25,84
|
|
По кассовым операциям
|
66,18
|
8,45
|
|
По другим операциям
|
14,20
|
1,81
|
|
По операциям инкассации
|
13 ,90
|
1,77
|
|
Итого комиссионных доходов
|
783,29
|
100
|
|
Комиссионные расходы
|
|
|
|
По операциям инкассации
|
(1,64)
|
68,90
|
|
По расчетным операциям
|
(0,74)
|
31,09
|
|
Итого комиссионных расходов
|
(2,38)
|
100
|
Как видно из табл. 3.3., основную
часть комиссионных доходов банка составляли доходы по выданных гарантиям –
65,12 %, доходы по расчетным операциям составляли 25,84 %, доходы по кассовым
операциям составляли 8,45 % от общей суммы комиссионных доходов. Наименьшую
часть комиссионных доходов банк получил от прочих операций и операций по
инкассации – 1,81 и 1,77 % соответственно.
Комиссионные расходы банка на
01.01.05 представлены расходами по расчетным операциям и расходами по
инкассации – 68,9 и 31,09 % соответственно.
Структура операционных расходов
банка приведена в табл. 3.4.
Таблица 3.4. - Операционные расходы
|
Показатели
|
Значение, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Затраты на персонал
|
(971,35)
|
44,07
|
|
Прочее
|
(630,13)
|
28,59
|
|
Налоги, за исключением налога на
прибыль
|
(272,86)
|
12,38
|
|
Профессиональные услуги (охрана,
связь и другие)
|
(180,04)
|
8,17
|
|
Амортизация основных средств
|
(79,56)
|
3,6
|
|
Арендная плата
|
(69,70)
|
3,16
|
|
Административные расходы
|
(0,24)
|
0,01
|
|
Итого операционных расходов
|
(2203,88)
|
100
|
Основную часть операционных
расходов банка, как следует из табл. 3.4. составляли затраты на персонал –
44,07 %, прочие операционные расходы составляли 28,59 %, налоги банка (кроме
налога на прибыль) составляли 12,38 %, профессиональные услуги составляли 8,17
% от всех операционных расходов банка. Амортизационные отчисления банка и
арендная плата занимают примерно равные доли в структуре операционных расходов
и составляют 3,6 и 3,16 % соответственно. Наименьшую часть операционных
расходов составляли административные расходы.
Структура денежных средств банка
по состоянию на 01.01.2005 представлена в табл. 3.5.
Таблица 3.5. - Структура денежных средств банка
|
Показатели
|
Значения, тыс. руб.
|
Уд. вес, 5
|
|
Наличные средства
|
1177,09
|
26,77
|
|
Остатки на корреспондентском счете
в ЦБ РФ
|
2904,41
|
66,06
|
|
Корреспондентские счета в банках
Российской Федерации
|
286,03
|
6,5
|
|
Корреспондентские счета в
иностранных банках
|
19,89
|
0,45
|
|
Счета участников расчетов в
расчетных небанковских кредитных организациях
|
3,83
|
0,09
|
|
Средства участников РЦ ОРЦБ
депонируемые в РЦ для гарантийного обеспечения расчетов
|
5,55
|
0,13
|
|
Итого денежных средств и их
эквивалентов
|
4396,80
|
100
|
Как следует из табл. 3.5.,
основная часть денежных средств банка представлена остатками на
корреспондентском счете в Центральном Банке РФ – 66,06 %, наличные средства
банка составляли 26,77 %, корреспондентские счета в банках Российской Федерации
составляют 6,5 % всех денежных средств банка по состоянию на 01.01.05.
Незначительную часть денежных средств банка (в сумме менее 1 %) составляют корреспондентские
счета в иностранных банках, счета участников расчетов в расчетных небанковских
кредитных организациях, средства участников РЦ ОРЦБ депонируемые в РЦ для
гарантийного обеспечения расчетов.
Кредиты банка за 2004 год
составляли 27252,00 тыс. руб. (табл. 3.6.).
Таблица 3.6. – Кредиты и авансы
клиентам
|
Показатели
|
Значения, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Текущие кредиты
|
2 2935,78
|
84,16
|
|
Просроченные кредиты
|
1001,07
|
3,67
|
|
Учтенные векселя
|
5668,35
|
20,79
|
|
За вычетом резерва под обесценение
кредитов
|
(2353,20)
|
8,63
|
|
Итого кредитов и авансов клиентам
|
27252,00
|
100
|
Как следует из табл. 3.6., основную часть кредитов банка за
2004 год составляли текущие кредиты – 84,16 %, учтенные векселя составляли
20,79 %. Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов за
2004 год (табл. 3.7.):
Таблица
3.7. - Анализ изменений резерва под обесценение кредитов за 2004 год
|
Показатели
|
Значение, тыс. руб.
|
Уд. вес. %
|
|
Резерв под обесценение кредитов и
авансов клиентам на 1 января 2004 года
|
(1484,68)
|
63,1
|
|
Отчисления в резерв под
обесценение кредитов в течение 2004 года
|
(868,52)
|
36,9
|
|
Итого резерв под обесценение
кредитов и авансов клиентам на 31 декабря 2004 года
|
(2353,20)
|
100
|
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по
отраслям экономики (табл. 3.8.):
Таблица 3.8. - Структура кредитного
портфеля Банка по отраслям экономики
|
Показатели
|
Значения
|
|
|
Сумма
|
%
|
|
Торговля
|
7542,21
|
34,76
|
|
Промышленность
|
4409,07
|
20,32
|
|
Прочее
|
4213,38
|
19,42
|
|
Строительство
|
4038,65
|
18,62
|
|
Частные лица
|
1492,38
|
6,88
|
|
Итого кредитов и авансов клиентам
(за вычетом резерва)
|
21695,69
|
100
|
Большая часть выданных кредитов банка представлена
кредитами, выданными торговым
организациям – 34,76 %, промышленным организациям – 20,32 %, строительным
организациям – 18,62 %, прочим – 19,42
%. 6,88 % выданных кредитов банка приходилось на кредиты частных лиц.
В табл. 3.9. и 3.10. представлены средства клиентов банка по
состоянию на 01.01.05.
Таблица 3.9. – Средства клиентов
банка
|
Показатели
|
Сумма, тыс. руб.
|
Уд. вес, %
|
|
Государственные и общественные
организации
|
|
|
|
- текущие/расчетные счета
|
1311,42
|
6,62
|
|
Прочие юридические лица
|
|
|
|
- текущие/расчетные счета
|
8393,57
|
4,23
|
|
- срочные депозиты
|
1063,48
|
5,37
|
|
Физические лица
|
|
|
Продолжение табл. 3.9.
|
- текущие счета/ счета до востребования
|
17,26
|
0,09
|
|
- срочные вклады
|
8629,25
|
43,56
|
|
Прочие счета
|
143,91
|
0,73
|
|
Корректировка амортизированной
стоимости
|
252,30
|
1,27
|
|
Итого средств клиентов
|
19811,19
|
100
|
Таким образом, можно отметить, что основная часть вкладов
банка представлена срочными вкладами физическим лицам– 43,56 %, текущие
расчетные счета и срочные депозиты юридических лиц занимают 10,85 и 5,37 %
соответственно.
Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям
экономики (табл. 3.10.):
Таблица 3.10. - Распределение
средств клиентов по отраслям экономики
|
|
2004 год
|
|
Сумма
|
%
|
|
Государственные органы
|
21,44
|
0,10
|
|
Муниципальные органы
|
1291,98
|
6,60
|
|
Промышленность
|
2535,44
|
13,00
|
|
Недвижимость
|
1998,35
|
10,20
|
|
Торговля
|
2257,49
|
11,54
|
|
Прочее
|
11454,19
|
58,56
|
|
Корректировка амортизированной
стоимости
|
252,30
|
1,27
|
|
Итого средств клиентов
|
19811,19
|
100
|
Распределение клиентов по отраслям экономики показывает, что
наибольшее количество вкладов составляют «прочие» отрасли, наименьшее
количество вкладов - государственные органы. Вклады промышленных предприятий,
предприятий сферы недвижимости, а также торговых предприятий занимают примерно
равные доли – 13,00; 10,20; и 11,54 %.
Следует отметить, что на 31 декабря 2004 Банк имел 10
клиентов с остатками свыше 208,63 тыс.
руб. Общая сумма остатков этих клиентов составляет 6139,80 тыс. руб., или 31,85
% средств клиентов.
Ознакомившись с основными результатами деятельности банка за
2004 год, можно перейти к анализу депозитных операций коммерческого банка
«Московский капитал».
3.2. Анализ депозитных операций Сибирского филиала коммерческого
банка «Московский капитал»
Характеристику депозитных
продуктов, предоставляемых Сибирским филиалом коммерческого банка «Московский
капитал» приведена в 3.11 – 3.21.
(приложение 1).
Из представленных таблиц видно,
что Сибирский филиал коммерческого банка «Московский капитал» предоставляет
различные виды вкладов (как срочные, так и до востребования сроком от 31 дня до 3 лет, процентные ставки по
вкладам колеблются от 1,75 % при срочном
непополняемом вкладе до 11,5 % при пополняемом вкладе
«ПОБЕДИТЕЛЬ» сроком на один год).
Рассмотрим динамику депозитных
операций банка за период с 01.01.05 по 01.06.05 (таблица 3.22)
Таблица 3.22 – Динамика депозитных
операций банка
|
Вид вклада
|
01.01.05.
|
01.02.05
|
01.03.05
|
01.04.05
|
01.05.05
|
01.06.05
|
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
Количество договоров
|
Остаток учетных средств
|
|
«К десятилетию банка» (на 1 год), USD
|
9
|
8,726
|
10
|
10,73
|
10
|
10,726
|
9
|
7,75
|
9
|
7,75
|
9
|
9,16
|
|
«К
десятилетию банка» (1 год) , EUR
|
2
|
950
|
2
|
950
|
2
|
950
|
2
|
950
|
2
|
950
|
2
|
950
|
|
«Прогрессивный» (1 год), руб.
|
14
|
728,5
|
3
|
71,0
|
14
|
728,5
|
43
|
2,55
|
68
|
4,2
|
72
|
4,493
|
|
«Прогрессивный» (1 год), USD
|
|
|
|
|
|
|
1
|
1,00
|
1
|
1,0
|
1
|
1,0
|
|
«Прогрессивный» (1 год), EUR
|
|
|
1
|
2,7
|
|
|
1
|
2,7
|
3
|
3,3
|
3
|
3,3
|
|
«Метелица» (EUR)
|
1
|
2,7
|
1
|
615
|
1
|
2,7
|
1
|
615
|
|
|
|
|
|
«К десятилетию банка», руб.
|
1
|
615
|
1
|
40,0
|
1
|
615
|
1
|
40,0
|
6
|
244,15
|
7
|
265
|
|
«К десятилетию банка», USD, продленный
|
|
|
|
|
|
|
1
|
3,2
|
1
|
3,2
|
1
|
3,2
|
|
«Победитель», руб.
|
7
|
416,2
|
|
|
7
|
416,2
|
1
|
2,286
|
50
|
4,12
|
12
|
38,28
|
|
«Победитель», USD
|
|
|
|
|
|
|
6
|
20,056
|
10
|
27,4
|
12
|
38,28
|
|
«Победитель», EUR
|
|
|
|
|
|
|
5
|
13,56
|
7
|
17,6
|
7
|
17,73
|
|
«Срочный пополняемый» (91 день), EUR
|
|
|
|
|
|
|
31
|
222,87
|
1
|
625
|
1
|
625
|
|
«До востребования», руб.
|
27
|
3956
|
27
|
651
|
27
|
3956
|
|
|
39
|
45,38
|
41
|
70,33
|
|
«До востребования», USD
|
4
|
0,72
|
4
|
0
|
4
|
0,72
|
4
|
0
|
4
|
0
|
4
|
0
|
|
«До востребования», EUR
|
1
|
0
|
1
|
0
|
1
|
0
|
1
|
0
|
1
|
0
|
1
|
0,0
|
|
«Времена года», руб.
|
|
|
|
|
|
|
3
|
157,0
|
3
|
171,0
|
|
|
|
«Времена года», USD
|
1
|
1,66
|
1
|
1,66
|
1
|
1,66
|
1
|
1,66
|
1
|
1,75
|
3
|
1,7
|
|
«Перспектива» (1 год) , руб.
|
1
|
21,99
|
1
|
21,82
|
1
|
21,99
|
1
|
22,2
|
1
|
22,39
|
1
|
22,59
|
|
«Перспектива» (1 год), USD
|
3
|
447
|
3
|
444
|
3
|
447
|
3
|
449
|
3
|
452
|
3
|
455
|
|
«Пенсионный срочный», (181), руб.
|
1
|
35,0
|
1
|
35,0
|
1
|
35,0
|
1
|
35,0
|
2
|
95,0
|
2
|
95,0
|
|
«Пенсионный срочный», (120), руб.
|
|
|
2
|
45,0
|
|
|
3
|
65,0
|
3
|
65,0
|
3
|
65,0
|
|
«Победа» (181 д), руб.
|
7
|
226,5
|
6
|
196,5
|
7
|
226,5
|
7
|
226,5
|
7
|
241,27
|
8
|
243,7
|
|
«Победа», (181 д) USD
|
3
|
1,913
|
3
|
1,913
|
3
|
1,913
|
3
|
1,913
|
3
|
2,07
|
3
|
2,07
|
|
«Победа» (181 д), (EUR)
|
4
|
7,150
|
4
|
7,15
|
4
|
7,150
|
4
|
7,15
|
4
|
7,15
|
4
|
7,15
|
|
«Победа», 365 д, руб.
|
1
|
11,00
|
1
|
11,0
|
1
|
11,00
|
5
|
92,5
|
6
|
142,5
|
12
|
463,5
|
|
«Победа», 365 д, USD.
|
|
|
1
|
10,1
|
|
|
1
|
200
|
1
|
200
|
2
|
1,2
|
|
«Капитал» ( год), руб.
|
|
|
|
|
|
|
1
|
619,6
|
1
|
619,6
|
1
|
619,6
|
|
«Капитал» (3 года), руб.
|
1
|
609,597
|
1
|
30,0
|
1
|
609,597
|
1
|
500,0
|
2
|
1,00
|
2
|
1,0
|
|
«Капитал» (1 год), USD
|
1
|
10,1
|
|
|
1
|
10,1
|
1
|
10,1
|
1
|
10,1
|
1
|
10,1
|
|
«Капитал» (3 года), USD
|
1
|
30,0
|
|
|
1
|
30,0
|
1
|
10,1
|
1
|
30,0
|
1
|
30,0
|
|
«К десятилетию банка», руб.
|
31
|
994,15
|
31
|
934,15
|
31
|
994,15
|
31
|
1039
|
26
|
835,0
|
25
|
830,0
|
|
Всего договоров
|
121
|
9073,9
|
105
|
4078,72
|
122
|
9075,9
|
174
|
5317,7
|
267
|
4828,9
|
244
|
4873,4
|
Динамику изменения количества
договоров на открытие вкладов можно представить на рис. 3.1.
Рисунок 3.1. Динамика изменения
количества договоров на открытие депозитных вкладов за период
Анализируя представленные данные,
можно отметить, что наибольшее количество открытых договоров наблюдается в
апреле 2005 года – 267 заключенных договоров, наименьшее количество договоров
наблюдается в феврале - 105 заключенных
договоров.
Динамика остатков учетных средств
представлена в на рис. 3.2.
Рисунок 3.2. Динамика изменения
остатков учетных средств за период
Как видно из рис. 3.2.,
наблюдается уменьшение остатков учетных средств с 9073,9 тыс. рублей до 4873,4
тыс. руб.
Проведем анализ коэффициентов
эффективности вкладов.
Средний срок хранения вкладного рубля
Оср- средний
остаток вкладов за период составляет 6208,09 тыс. руб.
Сд - средний срок
хранения в днях составляет 181 день
В - оборот по выдаче вкладов за период составляет тыс. руб.
Д -количество дней в периоде – равно 180
Сд=Оср/ВхД = 6208,09/172*181 = 0,19 лет
То есть можно отметить, что средний срок хранения вкладного
рубля равен 71,8 дням.
3.3. Перспективы совершенствования депозитных
операций коммерческого банка «Московский капитал»
Для развития вкладных операций в банке возможно
создание специальных вкладов, которые совмещали бы функции сберегательного и
страхового счетов. Такой счет от сберегательного отличается наличием страхового
договора. Как и при классическом страховании, при наступлении страхового случая
вкладчику должна выплачиваться предусмотренная договором сумма. Если же
страховой случай не произошел, то банк возвращает вложенную сумму с
начисленными процентами. Банк в этом случае оказывается серьезным конкурентом
системе страхования, которая не начисляет проценты при страховании граждан.
Банки
могут также развивать и второстепенные платные услуги, например, прием на
условиях депозитов различных монет, предметов, ценных бумаг и документов на
хранение в сейфе; сдача в наем сейфов, проведение валютной экспертизы; оценка
старинных монет, медалей, определение подлинности банкнот, монет.
Введение "праздничных" и "сезонных"
вкладов - достаточно хороший маркетинговый ход, чтобы сначала завлечь клиента,
а затем удержать в банке за счет качественного и удобного обслуживания и
предложить впоследствии новые услуги, например, кредит или перевод средств.
Также перспективным является принятие закона о введении безотзывных вкладов. Сейчас в
соответствии с ГК вкладчик в любой момент может потребовать, чтобы банк вернул
его деньги, и банк обязан будет это сделать. Это вынуждает банки страховаться
от незапланированного отзыва денежных средств клиентами-физлицами,
создавая необходимый запас ликвидности. А это в конечном итоге приводит к
уменьшению дохода банка от размещения денежных средств, привлеченных от
физических лиц. Введение возможности открытия безотзывных вкладов положительно
отразится на стабильности банковской системы за счет повышения ее ликвидности.
Это снизит банковские риски и положительно повлияет на удлинение сроков
кредитования заемщиков юридических и физических лиц. Эти изменения позволят
банкам более корректно планировать свои финансовые потоки. Безотзывные депозиты
населения могут дать банкам прогнозируемые долгосрочные пассивы, что позволит
им выдавать долгосрочные кредиты. Но также введение безотзывных вкладов надо
рассматривать не только с позиции банков, но и с точки
зрения интересов вкладчиков. А они могут расценить это как ущемление своих
прав, что может оттолкнуть население от размещения денег во вклады. Поскольку банкам будет точно
известно, на какой срок они располагают привлеченными средствами, они смогут
более рационально и выгодно их размещать. Процентные ставки по безотзывным
вкладам на более длительные сроки будут значительно выше, так как обычные
вклады становятся вкладами до востребования. Тем не менее вполне вероятна
ситуация, что премия в несколько процентных пунктов не вдохновит вкладчиков на
то, чтобы доверить свои деньги банкам.[1]
Можно
также предложить специфические счета, как контокоррентные счета, которые в
своем классическом варианте в российской банковской практике не используются,
но механизм их функционирования заслуживает рассмотрения. контоккорент
– это единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На
контокоррентном счете отражаются: с одной стороны – ссуды банка и все платежи
со счета по поручению клиента, а с другой – средства, поступающие на счет в
виде выручки, переводов, возврата ссуд и др. Контокоррентные счета открываются
самым надежным клиентам, первоклассным заемщикам, как знак особого доверия. В
нашей стране в современных условиях система коммерческих банков находится еще
на стадии Формирования, а круг выполняемых ими операций и услуг достаточно
ограничен. Очевидно, что по мере дальнейшего развития коммерческих банков
ситуация будет меняться и с освоением новых операций появятся статьи новых
доходов.
Список литературы
1.
Федеральный закон № 395–I «О банках и банковской
деятельности» от 02.12.1990г ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N
106-ФЗ)
2.
Федеральный закон № 86–ФЗ «О центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г.;
3.
Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ «О
внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской
деятельности в РСФСР» (с изм. и доп. от 21 марта 2002
г.)
4.
Инструкция ЦРБ от 01.10.97г «О порядке регулирования
деятельности банков» (с изменениями и дополнениями от 13 июля, 1, 24 сентября,
2 ноября 1999 года, 12 мая 2000 года.).
5.
Алексашенко С. «Банковский
кризис: туман рассеивается?», журнал «Вопросы экономики», 2000, №5. – с. 4-42
6.
. Банковское кредитование предприятий Москвин В.//
Инвестиции в России.- 2000.- №4.- С. 34-44.
7.
Банковское дело: учеб. Под. Ред. В.И. Колесникова.- М.:
Финансы и статистика.- 2000.- 460 с.
8.
Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. -
М.: Финансы и статистика, 2000.
9.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и
статистика, 2005.
10.
Бухвальд А. Кредитование
малого предпринимательства // Вопросы экономики.- 2001.- №4. С.92-99.
11.
Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академ. Проект, 2005. – 324 с.
12.
Лаврушин О.И. Банковское дело. М: Финансы и
статистика.1999г.
13.
Мал бизнес, да дорог, Ескевич
А.// Эксперт-Сибирь.- 2004.- №10.- С. 10-15.
14.
Реструктуризация в сфере кредитов малого бизнеса, Бажан
А.И.// Деньги и кредит.- 2000.- №4.- С. 22-27.
15.
.Вишняков И.В. Методы и модели оценки
кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ,
1998.с.5
16.
Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к
определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10. -
с. 3-8.
17.
Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л,
2003.
18.
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. /
Под ред. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
19.
Кабушкин С.Н. «Управление
банковскими кредитными рисками» - М.: Новое знание, 2004
20.
Кирисюк Г.М., Ляховский В.С.
Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 4. -
с. 30-34.
21.
Кушуев А.А. Показатели
платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги
и кредит. - 2003 - № 12 - с. 52-66.
22.
Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система
кредитования. – М.: КноРус, 2005. – 453 с.
23.
Овчаров А.О. Организация управления рисками в
коммерческом банке // Банковское дело. – 2000. - № 1. - с. 18-31.
24.
Печникова А.В. Банковские
операции. – М.: Форум-Инфра, 2005. – 347 с.
25.
Сагитдинов М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности
коммерческого банка // Банковское дело. – 2003. - № 10. - с. 15-24.
26.
Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для
клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
27.
Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции
для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
28.
Тавасиев А.М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2006. – 723 с.
29.
Халевинская Е.Д. Банковские
кредиты // Аудит и финансовый анализ. – 2004. - № 4. - с. 20-25.
30.
Хандруев А.А. Управление
рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2004. - № 6. -
с. 17-21.
31.
Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н.
Финансовый анализ в коммерческом банке. – М: Финансы и статистика, 2000.
Приложение
Таблица 3.11. -Срочные вклады и
текущие счета банка
|
Вид вклада, счета
|
Сумма вклада, руб.
|
Процентная ставка
|
Периодичность начисления
процентов
|
|
31 день
|
61 день
|
91 день
|
181 день
|
|
Срочный (непополняемый)
|
От 500
|
3,5
|
4,5
|
7,5
|
9,00
|
В конце срока
|
|
Срочный пополняемый
|
Без ограничений
|
4,00
|
5,00
|
8,50
|
10,00
|
В конце срока
|
|
«РАНТЬЕ» (пополняемый)
|
От 1000
|
-
|
-
|
-
|
9,75
|
ежемесячно
|
|
До востребования
|
Без ограничений
|
0,5
|
ежемесячно
|
|
Текущий счет
|
Без ограничений
|
0,00
|
ежемесячно
|
Таблица 3.12 – Вклад «Времена года»
в рублях РФ (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность начисления процентов
|
|
120 дней
|
|
|
«ВРЕМЕНА ГОДА»
(пополняемый)
|
От 1000
|
9,50
|
в конце срока
|
|
При пролонгации договора вклада «ВРЕМЕНА ГОДА»
проценты по вкладу - 10,50% годовых
|
Таблица 3.13.Вклад «ПЕРСПЕКТИВА» в
рублях РФ (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность
начисления процентов
|
|
181 день
|
360 дней
|
|
«ПЕРСПЕКТИВА»
(пополняемый*)
|
От 1000
|
10,00
|
11,00
|
ежедневно с капитализацией
|
|
Минимальная сумма дополнительного взноса -1 000 руб
|
Таблица 3.14. – Специальные срочные
вклады «ПОБЕДА», «ПЕРСПЕКТИВА»
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность
начисления процентов
|
|
120 дней
|
181 день
|
365 дней
|
|
«ПОБЕДА»
(пополняемый)
|
от 500
(сумма дополнительного взноса от 100)
|
|
10,00
|
11,00
|
в конце срока
|
|
«ПЕНСИОННЫЙ
СРОЧНЫЙ»
(пополняемый)
|
от 500
(сумма дополнительного взноса от 500)
|
9,00
|
10,00
|
11,00
|
в конце срока
|
|
Вклад «ПОБЕДА» открывается при предъявлении
удостоверений: ветеранов Великой Отечественной войны, ветеранов труда,
ветеранов боевых действий на территории СССР и территориях других государств,
ветеранов военной службы, ветеранов государственной службы
Вклад «ПЕНСИОННЫЙ» открывается при предъявлении
пенсионного удостоверения
|
Таблица 3.15 - Вклад «КАПИТАЛ» в
рублях РФ (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность начисления процентов
|
|
1г.*2дн.
|
2г.+3дн.
|
Зг.+5дн.
|
|
«КАПИТАЛ»* (пополняемый)
|
500000...1500000
|
12,00
|
10,50
|
9,50
|
Ежеквартально
|
|
|
1500000... 3000000
|
12,25
|
10,75
|
9,75
|
|
|
|
от 3000001
|
12,50
|
11,00
|
10,00
|
|
|
* Допускается частичное снятие вклада в последний
квартал действия Вклада ** Проценты по депозитному вкладу выплачиваются
ежеквартально
|
Таблица 3.16 - Вклад «ПОБЕДИТЕЛЬ» в рублях
РФ (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
367 дней
|
Периодичность начисления процентов
|
|
«ПОБЕДИТЕЛЬ» *
(пополняемый**)
|
От 15000
|
11,50
|
Ежемесячно
Зачисление на счет вкладчика с последующей
капитализацией процентов
|
|
* Допускается снятие части денежных средств, при
условии, что оставшаяся часть вклада не будет меньше минимальной суммы вклада
по истечении 3 месяцев со дня открытия вклада ** Вклад открывается при
предъявлении удостоверений: ветеранов Великой Отечественной войны, ! ветеранов труда, ветеранов боевых
действий на территории СССР и территориях других государств, ветеранов
военной службы, ветеранов государственной службы, лиц пенсионного возраста.
|
Таблица 3.17 - Вклад «Прогрессинвый» в рублях РФ (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
367 дней
|
Периодичность начисления процентов
|
|
«Прогрессивный» *
(пополняемый**)
|
От 15000
|
11,50
|
Ежемесячно
Зачисление на счет вкладчика с последующей
капитализацией процентов
|
|
В случае досрочного расторжения Вкладчиком договора
Вклада, Банк производит перерасчет начисленных процентов на Вклад по
действующей в Банке на момент принятия Вклада ставке чосрочного
расторжения, в зависимости от срока нахождения средств на Вкладе:
|
|
Срок нахождения средств во Вкладе, в днях
|
До 31
|
31-60
|
61-90
|
91-180
|
181-270
|
271-366
|
|
Ставки досрочного расторжения,
8 %% ГОДОВЫХ
|
2,50
|
3,00
|
4,00
|
5,00
|
6,00
|
7,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3.17 - Срочные вклады и
текущие счета в иностранной валюте (в %% годовых)
|
Вид вклада, счета
|
Сумма вклада
|
Вид валю ты
|
Срок вклада, дней
|
Периодичность начисления процентов
|
|
31
|
61
|
91
|
181
|
|
Срочный
(непополняемый)
|
от 100
|
USD
|
1,75
|
3,00
|
4,25
|
6,00
|
в конце срока
|
|
|
|
EUR
|
1,75
|
3,00
|
4,25
|
6,00
|
|
|
Срочный
(пополняемый)
|
Без ограничений
|
USD
|
3,00
|
4,00
|
6,50
|
7,25
|
в конце срока
|
|
EUR
|
3,00
|
4,00
|
6,50
|
7,25
|
|
|
«РАНТЬЕ»
(пополняемый)
|
От 500
|
USD
|
|
|
-
|
7,00
|
ежемесячно
|
|
|
От 500
|
EUR
|
-
|
-
|
-
|
7,00
|
|
|
До востребования
|
Без ограничений
|
USD EUR
|
0,1
|
ежемесячно
|
|
Текущий
|
0,0
|
Таблица 3.18 – «ВРЕМЕНА ГОДА» в
долларах США, в ЕВРО (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность начисления процентов
|
|
120 дней
|
|
ВРЕМЕНА ГОДА»
пополянемый)
|
От 100
|
7,00*
|
в конце срока
|
|
При пролонгации договора вклада «ВРЕМЕНА ГОДА»
проценты по вкладу - 7,50 % годовых
|
Таблица 3.19 – Вклад «ПЕРСПЕКТИВА» в долларах США, в
ЕВРО (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность
начисления процентов :
|
|
|
181 день
|
360 дней
|
|
|
ПЕРСПЕКТИВА»
|
От 100
|
7,00
|
7,75
|
Ежедневно с капитализацией
|
|
Минимальная сумма дополнительного взноса -100
долларов США или 100 Евро
|
Таблица 3.20 – Вклад КАПИТАЛ» в
долларах США И ЕВРО (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодич ность начисления
процентов**
|
|
|
1г.+2дн.
|
2Г.+ЗДН.
|
ЗГ.+5ДН.
|
|
|
Вклад «КАПИТАЛ» (пополняемый)
|
5000... 100000
|
7,50
|
7,25
|
7,00
|
Ежеквартально
|
|
|
от 100 001
|
9,00
|
8,75
|
8,50
|
|
|
Докупается частичное снятие вклада в последний
квартал действия Вклада по депозитному вкладу выплачиваются ежеквартально
|
Таблица 3.21. – Вклад «ПОБЕДИТЕЛЬ» в
долларах США И ЕВРО (в %% годовых)
|
Вид вклада
|
Сумма вклада
|
Срок вклада
|
Периодичность начисления процентов
|
|
|
|
367 дней
|
|
|
ПОБЕДИТЕЛЬ
(пополняемый)
|
От 500
|
7,30
|
Ежемесячно
Зачисление на счет вкладчика с последующей
капитализацией Процентов
|
[1] Ячеистов К. Банкиры хотят запретить гражданам досрочно
изымать вклады. // Приложение к газете "Коммерсантъ"
. – 2004. - № 231. - 12 – 5С.