Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Всероссийский Заочный Финансово-Экономический Институт

Филиал в г. Архангельске

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему: «Банк России как орган банковского надзора»

Содержание

Введение

 1. Становление и развитие системы банковского надзора в России

2. Центральный банк Российской Федерации, его задачи и функции

2.1.     Правовой статус

2.2.     Функции Центрального Банка РФ

2.3.     Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

         3. Подразделения Банка России, занимающиеся организацией и осуществлением надзора за деятельностью кредитных организаций

Заключение

Список использованных источников

Введение

Важным условием успешного функционирования банковской системы рыночного типа является ее государственное регулирование.

Необходимость регулирования банковской деятель­ности вообще, и государственного в частности, обусловли­вается особой экономической и социальной природой бан­ков, их значимостью для развития экономики страны. Учитывая эти обстоятельства, государство прибегает к регулированию банковской деятельности в целях обеспе­чения ее стабильности и защиты интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Государственное регулирование банковской деятель­ности осуществляется законодательными органами посред­ством принятия соответствующих законов, касающихся банков, а также уполномоченным государством специаль­ным органом, устанавливающим регулятивные нормы и тре­бования к кредитным институтам.

В законодательных и других официальных документах регулирование банковской деятельности посредством уста­новления законодательных норм и регулятивных требова­ний к кредитным институтам определяется как банковское регулирование.

Таким образом выстраивается особая система, называ­емая банковским надзором, включающая совокупность мер по установлению и проведению в жизнь требований к кре­дитным институтам, направленных на обеспечение стабиль­ного функционирования всей банковской системы.

Банковский надзор могут осуществлять как централь­ные банки, так и другой орган, уполномоченный государством.

В настоящее время в мировой практике тенденция такова, что банковское регулирование и банковский над­зор осуществляют разные органы. В нашей стране органом банковского регулирования и надзора в соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» является Банк России.

Независимо от того, выполняет ли эту деятельность один орган или несколько, банковское регулирование и бан­ковский надзор есть единый процесс, поскольку имеют еди­ную сферу и цели регулирования, различны лишь способы и инструменты, технологии и процедуры достижения этих целей.

Именно поэтому банковский надзор следует определить как разновидность государственного (банковского) регулирования, осуществляемого надзорным органом посредством специфических процедур, технологий и инст­рументов.

Тема данной курсовой работы является актуальной, поскольку необходимость банковского надзора определяется особенностями деятельности коммерческих банков, которые работают главным образом на основе привлеченных средств, в том числе денежных средств населения. Поэтому важно завоевать доверие населения к банковской деятельности и защитить средства вкладчиков.

1. Становление и развитие системы банковского надзора в России

Правовую основу банковского регулирования и надзора составляет, прежде всего, законодательство Российской Федерации, в частности Конституция Российской Федера­ции, Федеральный закон «О Центральном банке Россий­ской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

Первые банковские законы, регулирующие деятель­ность Банка России и коммерческих банков, были приняты в 1990 г. Уже в первой редакции этих законов содержалось указание на то, что Центральный банк осуществляет над­зор за деятельностью кредитных организаций, устанавли­вает для них обязательные нормативы, проводит проверки на месте соблюдения кредитными организациями и их филиалами действующего законодательства и нормативных актов Банка России.

Вместе с тем в банковском законодательстве 90-х годов не был четко прописан порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.

Новая редакция этих законов, принятая в 1995 и 1996 г., существенно расширила изложение этих вопросов.

С тех пор законодательно зафиксированы процедуры выдачи и отзыва лицензий на банковскую деятельность; порядок представления отчетности в Банк России; способы обеспечения стабильности банковской системы; экономи­ческие нормативы, которых должны придерживаться ком­мерческие банки; основные подходы к организации и про­ведению инспекционных проверок.

Законодательство четко определило и цель банковского регулирования и надзора, которая состоит в поддержании стабильности банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов. При этом отмечено, что Банк Рос­сии не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организации, за исключением случаев, предусмотрен­ных федеральными законами.

Впоследствии банковское законодательство расшири­лось за счет ряда новых законов [6]:

- Федерального закона от 14 октября 1998 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», определившего порядок регулирова­ния отношений, возникающих в связи с несостоя­тельностью (банкротством) кредитных организаций;

- Федерального закона от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», установившего порядок формирования, хранения и использования кредит­ных историй, принципы взаимодействия бюро кре­дитных историй с заемщиками и Банком России;

- Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», предусматривающего усло­вия допуска банков в систему страхования вкладов, а также порядок их участия в этой системе;

- Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», согласно которому органами валютного регулирова­ния являются Правительство Российской Федерации Банк России, а органом валютного контроля – Банк России.

Наряду с развитием банковского законодательства за эти годы была создана серьезная нормативная база Банка России, касающаяся банковского регулирования и надзора, существенно расширившая правовую основу банковского регулирования и надзора.

Нормативные документы Банка России имеют харак­тер положений, инструкций, указаний, рекомендаций: они предназначены для кредитных институтов и подразделений Банка России, осуществляющих надзорные функции.

Особое место среди них занимают нормативные документы, определяющие пруденциальные нормы и тре­бования к кредитным организациям.

Первая группа пруденциальных норм регулирует пре­дельные уровни банковских рисков. Первоначально их сос­тав, алгоритм расчета и предельные значения были зафик­сированы в Инструкции Банка России № 1 от 1991 г. «О порядке регулирования деятельности банков», в соответ­ствии с которой было установлено 10 экономических нормативов, которые, в свою очередь, подразделялись на четыре группы и регулировали: 1-я группа – капитал банка, 2-я – объем обязательств банка, 3-я – ликвидность баланса, 4-я –максимальный размер риска на одного заем­щика.

В апреле 1995 г. в связи с принятием новой редакции Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», существенно изменившей набор экономических нормативов, была пересмотрена и Инструкция Банка России № 1, принятая 1 октября 1997 г. В соответствии с ней состав экономических нормативов был расширен, впоследствии он изменялся еще несколько раз. В последней редакции данного документа (от 6 мая 2002 г.) экономических нормативов насчитывалось 17, они регули­ровали: достаточность капитала банка; ликвидность; мак­симальный размер риска на одного заемщика или группы связанных заемщиков; максимальный размер крупных кре­дитных рисков; максимальный размер риска на одного кре­дитора (вкладчика); максимальный размер кредитов, гаран­тий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам; максимальный раз­мер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населе­ния; максимальный размер вексельных обязательств банка; использование собственных средств для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

В 2004 г. вместо Инструкции Банка России № 1 была принята новая, регулирующая банковскую деятельность: Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 110-И «Об обязательных нормативах банков». В соответ­ствии с этим документом была существенно изменена сис­тема регулирования банковской деятельности.

Кроме того, в рамках Концепции развития ипотечного кредитования, принятой Правительством Российской Феде­рации, Банком России в Инструкции от 31 марта 2004 г. № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных органи­заций, осуществляющих эмиссию облигацией с ипотечным покрытием» внесены некоторые изменения в методику рас­чета действующих обязательных нормативов примени­тельно к данной группе кредитных организаций, а также установлен для них ряд дополнительных нормативов.

Вторая группа пруденциальных норм Банка России, регулирующих банковскую деятельность, содержит нормы и требования к созданию кредитными организациями резервов, обеспечивающих их стабильность.

Третья группа нормативных требований Банка России касается правил выполнения отдельных банковских опе­раций.

К ним, в частности, относятся [4]:

- Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;

- Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредит­ными организациями денежных средств и их воз­врата (погашения)»;

- Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федера­ции».

К инструментам надзора, посредством которых осу­ществляется регулирование банковской деятельности, кроме пруденциальных норм и требований относятся разработанные Банком России инструкции, методики, используемые сотрудниками Банка России. 

К таким инструментам следует отнести:

1) Инструкцию Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения     о государственной регистрации кредитных организаций  и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», посредством которой регулируется лицензионная деятельность;

2) методики по анализу деятельности кредитных орга­низаций, на основе которых ведется аналитическая работа сотрудников Банка России. Создание таких методик позво­ляет дать аналитикам Банка России единый инструмента­рий диагностики кредитной организации, включающий определение основных направлений и методов анализа, информационной базы, способов обобщения аналити­ческой информации;

3)      Инструкции и методики, регулирующие инспекци­онную деятельность Банка России.

Наряду с общей инструкцией, регулирующей органи­зацию инспекционной деятельности, в 1997-1999 гг. был разработан ряд методических рекомендаций по проверке отдельных операций и участков деятельности банков: кас­совой работы, депозитных и валютных операций, кредит­ного портфеля и др.

Накопление опыта инспекционных и аудиторских про­верок, изучение международной практики обусловило совершенствование созданного методического обеспече­ния и разработку новых методических документов.

В целях повышения эффективности инспекционной деятельности была усилена ориентация на проверку транс­парентности учета и отчетности, выявление и оценку бан­ковских рисков, на качество инспекционных процедур.

Выводы инспектора стали формироваться в виде мотиви­рованного суждения.

4) инструкции, положения, методические разработки, касающиеся оценки деятельности кредитных организаций, классификации их по степени проблемности.

С введением системы страхования депозитов кредит­ных организаций в 2004 г. была разработана методика оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкла­дов (Указания Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. № 1379-У). В соответствии с этой мето­дикой все банки подразделяются на допускаемые в систему страхования вкладов и недопускаемые. Критериями оценки являются: достаточность капитала, качество активов, доход­ность, ликвидность и качество управления банком, в том числе банковскими рисками. По содержанию данная мето­дика существенно приближена к международным стандар­там оценки финансовой устойчивости банка.

В целом процесс становления и развития банковского надзора в России характеризуется следующими особенно­стями:

- начиная с 1990-х годов в России происходил процесс формирования отдельных элементов системы бан­ковского надзора, адекватной рыночным условиям;

- в настоящее время в России уже сложилась система банковского надзора, все элементы которой в значи­тельной мере соответствуют международным стан­дартам;

- особенностями современной российской системы банковского надзора являются: сосредоточение этой функции у Банка России; превалирование централи­зованного регулирования банковской деятельности по сравнению с саморегулированием; в основном экстенсивный характер надзора; отсутствие доста­точного опыта и квалификации у сотрудников над­зорного блока Банка России и его территориальных учреждений.

2. Центральный банк Российской Федерации, его задачи и функции

2.1.        Правовой статус

Как уже говорилось, банковская система России, как большинства стран мира, состоит из двух уровней. Первый (верхний) уровень – это Центральный Банк Российской Федерации, который является главным банком страны, подотчетен Государственной Думе и независим от Правительства РФ.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и             деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Согласно Конституции Российской Федерации, главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”,  основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России;             обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы             расчетов.

Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Принцип независимости – ключевой элемент статуса Центрального             банка Российской Федерации – проявляется прежде всего в том, что  Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

 Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же,             как и Банк России – по обязательствам государства, если они не  приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5  Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального             Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и             освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению             Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка             России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой             отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.  Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России [1].

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую структуру. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой стороны, как говорилось выше,  банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Правительства Российской Федерации.

2.2.        Функции Центрального Банка РФ

Основная цель деятельности Банка России – защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России [2]:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации             разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную             политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их             обращение;

 - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

 - устанавливает правила осуществления расчетов в Российской             Федерации;

 - устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-           осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций,  выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в             соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства             Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления             расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно,             так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством             Российской Федерации;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса             Российской Федерации и организует составление платежного баланса             Российской Федерации;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в  соответствии с федеральными законами.

2.3 Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

 Банк России обязан давать ответ в письменной форме кредитной организации по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного запроса кредитной организации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.

 В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.

  Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

 Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Это не распространяется на участие Банка России в капиталах Сбербанка РФ, а также в капиталах следующих кредитных организаций, созданных на территориях иностранных государств: Донау-банка АГ, Вена; Ист-Вест Юнайтед банка, Люксембург; Коммерческого банка для Северной Европы – Евробанка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-Вест Хандельсбанка АГ, Франкфурт-на-Майне.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах Сбербанка, не приводящие к сокращению какой-либо из указанных долей участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляются Банком России по согласованию с Правительством Российской Федерации.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах Сбербанка и Внешторгбанка, приводящие к сокращению какой-либо из указанных долей участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляются на основании федерального закона.

Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками, иностранных государств.

Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.

Для обеспечения контроля и устойчивого функционирования банковской системы и регулирования кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы [5]:

 - минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов;

   - предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации. Инструкцией ЦБ N49 определено, что предельный размер не денежной части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20% в первые два года ее деятельности и 10 % в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по результатам капитализации переоценки не денежной части капитала);

   - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

   - максимальный размер крупных кредитных рисков. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственный средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам.

Исторически практикой был выработан широкий ассортимент методов денежно-кредитной политики. Что касается России, основные из них сформулированы в ст.35 Закона о банке России. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

-  процентные ставки;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

 - операции на открытом рынке;

 - рефинансирование кредитных организаций;

 - валютные интервенции;

 - установление ориентиров роста денежной массы;

 - прямые количественные ограничения;

 - эмиссия облигаций от своего имени.

ЦБ является кредитором последней инстанции, т.е. выдает кредиты коммерческим банкам. В законе говорится, что Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

Что касается процентных ставок (ставок рефинансирования), то по закону Банк России может устанавливать одну или несколько ставок по разным видам операций и проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Изменение ставки рефинансирования представляет собой изменение цены дополнительных кредитных ресурсов, предоставляемых Центральным Банком остальным банкам. Рефинансирование ЦБ банков в 2001 году осуществлялось путем предоставления внутренних кредитов, кредитов «овернайт» и проведения ломбардных кредитных аукционов на срок до 7 дней. Кредиты «овернайт» использовались для обеспечения бесперебойности расчетов по межбанковским кредитам. В 2001 году ЦБ приступил к использованию механизма рефинансирования, в соответствии с которым обеспечением кредитов Банка России может выступать залог векселей, прав требований по кредитным договорам организаций, а также поручительства финансово-устойчивых банков.

Для повышения гибкости управления банковской ликвидностью ЦБ воздействует на процентные ставки денежного рынка, применяя рыночные инструменты денежно-кредитной политики. ЦБ устанавливает параметры процентных ставок по своим операциям: нижней границей являются ставки по депозитным операциям, верхней – ставки по кредиту «овернайт», позволяющему ему оперативно обеспечивать кредитные организации необходимыми средствами в случае возникновения дефицита ликвидности. Действенность данного метода подтверждается тем, что ставки, установленные кредитными организациями по своим операциям, и ставки денежного рынка находились в пределах сформированного Банком России.

Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации.

ЦБ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской Федерации.

 Банк России осуществляет межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения.

 Иностранная валюта в качестве средства платежа при осуществлении безналичных расчетов за товары (работы, услуги) может использоваться лишь в случаях, установленных федеральными законами.

3. Подразделения Банка России, занимающиеся организацией и осуществлением надзора за деятельностью кредитных организаций.

Организацией и осуществлением текущего банков­ского надзора в Банке России занимаются два подразделе­ния: 1) Департамент банковского регулирования и надзора и 2) Главная инспекция кредитных организаций. Каждое из них имеет ряд управлений, отражающих основные направления их деятельности [3].

Департамент банковского регулирования и надзора имеет следующие управления:

- Управление методологии финансовых рисков;

- Управление методологии рисков внутрибанковских систем;

- Управление методологии текущего надзора;

- Управление анализа банковского сектора;

- Управление экспертизы правовых актов;

- Управление организации надзора за кредитными организациями Московского региона;

- Управление организации надзора за кредитными организациями российских регионов;

- Организационно-экономическое управление;

- Управление информационного обеспечения.

Главная инспекция кредитных организаций Банка Рос­сии включает следующие подразделения:

- Инспекцию № 1;

- Инспекцию № 2;

- Управление инспектирования кредитных организа­ций с преобладающим участием в капитале Россий­ской Федерации нерезидентов;

- Управление инспектирования кредитных организа­ций по специальным проверкам;

- Информационно-аналитическое управление;

- Управление координации и методологии сопровож­дения инспекционной деятельности.

Как видно из приведенной структуры, в Банке России особо выделены подразделения, занимающиеся методоло­гическими, аналитическими, организационными, право­выми и информационными вопросами текущего надзора.

В территориальных учреждениях Банка России в основ­ном выдержана укрупненная схема организации текущего надзора, т.е. в большинстве территориальных учреждений имеются подразделения, занимающиеся дистанционным надзором и инспектированием. Исключение составляют территории, в которых имеется небольшое количество кре­дитных организаций, например Калмыкия, Карачаево-Чер­кессия. В этих территориальных управлениях Банка России вопросами текущего надзора и инспектирования занима­ется одно подразделение.

Если методологическая работа и макроэкономический анализ главным образом осуществляются в подразделениях Банка России, то первичная работа с отчетностью кредит­ных организаций и самими кредитными организациями, в том числе в процессе их инспектирования, преимуще­ственно проводится на уровне территориальных учрежде­ний с последующей передачей информации соответству­ющему подразделению Банка России.

Наиболее принципиальные вопросы банковского регу­лирования и надзора выносятся на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России, представляющего собой совещательный орган, созданный по решению Совета директоров.

В последние годы главной задачей всех структурных подразделений, занимающихся текущим банковским над­зором, является повышение эффективности надзора, т.е. лучшее выполнение ими своих задач, не сопровожда­ющееся пропорциональным увеличением ресурсов, выде­ляемых на эти цели.

Этому содействует проведение Банком России ряда мер, отвечающих передовой международной банковской практике. Это:

- формирование текущего банковского надзора как системы, т.е. разработка методик анализа, оценки и мониторинга финансового состояния банка как единого комплексного технологического процесса, в которой включены специалисты дистанционного и контактного надзора;

- ориентация на содержательную составляющую теку­щего надзора, предполагающего интенсификацию процедур надзора на стадии как проведения анализа и оценки финансового состояния банка, так и при­нятия мер надзорного реагирования по результатам этих оценок;

- совершенствование организационной структуры текущего надзора с выделением института курато­ров, обеспечивающего систематическую контактную деятельность Банка России;

- повышение квалификации сотрудников Банка Рос­сии, занимающихся вопросами текущего банков­ского надзора.

Заключение

Важным шагом на пути построения эффективного надзора является целесообразность жесткой регламентации границ вмешательства государства в деятельность кредитных организаций. Необходимо перейти на практику возмещения затрат, связанных с вмешательством государства в банковскую сферу.

Сегодня первостепенное значение приобретает право Банка России на профессиональное суждение при оценке бизнес-перспектив банков, анализе их финансовой устойчивости, качества внутреннего контроля и корпоративного управления. Возникает обстановка, когда субъективные решения надзорных органов являются определяющими.

Чтобы решить возникающие в связи с этим в надзорной практике проблемы между ЦБ РФ и банками, целесообразно внедрить стандарты качества банковской деятельности, разработанные АРБ совместно с Банком России. Эти стандарты должны стать основой для выработки мотивированного суждения надзорного органа по оценке деятельности банка.

Возможные в перспективе изменения в правовой базе банковского надзора в значительной мере будут зависеть  от позиции банковского сообщества. Если, конечно, оно, памятуя об ошибках и упущениях прошлых лет, станет более активно участвовать в совершенствовании банковского законодательства.

 

Список использованных источников

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

2. Федеральный закон от 03.02.1996 №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

3. Инструкция Банка России от 25 августа 2003 года № 105-И «О порядке про­ведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченны­ми представителями Центрального банка Российской Федерации» с изме­нениями и дополнениями.

4. Банковский надзор: европейский опыт и российская практика: пособие, подготовленное в рамках проекта «Обучение персонала Банка России. Этап III»: пер. с англ./ Ред. М. Олсен. - М., 2005.

5. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. М.: Спарк, 2002.

6. Организация деятельности Центрального банка: учебник/ Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонтова; под общ. Ред. Г.Г. Фетисова.- М.: КНОРУС, 2006.