Федеральное агентство по образованию

                                   Всероссийский заочный финансово – экономический институт

                                                                         Филиал г. Сургут

                                 

                  Контрольная работа

                      по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

                                                          на тему:

                          «Сущность, функции и роль денег»

 

   Выполнила:  

                                                                         Специальность: Финансы и кредит

                                                                          Курс: 4

                               Группа: 3 

                                                   № зачётки:

                                                                   Руководитель: Удалищев Д.П.

                                                

                                                         2007г.

                                                  СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ………………………………...4

      1.1. Возможность и необходимость появления бумажных денег………….4

      1.2. Сущность и функции денег …………………………………………..…7

ГЛАВА 2. ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ…………………………..15

       2.1. Виды денег ……………………………………………………………..15          

       2.2. Денежное обращение…………………………………………………..22

ГЛАВА 3. РОЛЬ ДЕНЕГ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ………………25

       3.1. Перспективы бумажных денег. ……………………………………….25

       3.2. Роль денег в рыночной экономике……………………..……………...29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….32

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………….………….34

                                         Введение

В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Авторы учебника «Экономикс» использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги: «Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка».

В данной работе будут рассмотрены такие вопросы как:

• возможность и необходимость появления бумажных денег;

• сущность и функции денег;

• виды денег;

• денежное обращение;

• перспективы бумажных денег;

• роль денег в рыночной экономике.

Именно поэтому данная тема так интересна.

                                1. Сущность и функции денег

            1.1. Возможность и необходимость появления бумажных денег

Происхождение  денег  связано  с  7-8  тыс.  до  н.э.,  когда  у  первобытных  племен  появились  излишки  каких-то  продуктов,  которые  можно  было  обменять  на  другие  нужные  продукты. Ис­то­ри­че­ски в ка­че­ст­ве сред­ст­ва об­лег­че­ния об­ме­на ис­поль­зо­ва­лись - с пе­ре­мен­ным ус­пе­хом - скот, си­га­ры, ра­ко­ви­ны, кам­ни, кус­ки ме­тал­ла. Но что­бы слу­жить в ка­че­ст­ве де­нег, пред­мет дол­жен прой­ти лишь од­но, на мой взгляд, ис­пы­та­ние: он дол­жен по­лу­чить об­щее при­зна­ние и по­ку­па­те­лей, и про­дав­цов как сред­ст­во об­ме­на. День­ги оп­ре­де­ля­ют­ся са­мим об­ще­ст­вом; все, что об­ще­ст­во при­зна­ет в ка­че­ст­ве об­ра­ще­ния  - это и есть день­ги. Дей­ст­ви­тель­но, день­ги - это то­вар, вы­сту­паю­щий в ро­ли все­об­ще­го эк­ви­ва­лен­та, от­ра­жаю­ще­го стои­мость всех про­чих това­ров

Указание  на  золотые  и  серебряные  деньги  мы  находим  в  древнеегипетском  законодательстве  (второе  тысячелетие  до нашей  эры),  в  священных  книгах  древней  Индии,  в  Библии.  Серебряные  деньги  были  широко  распространены  на  рубеже  третьего  и  второго  тысячелетий  до  новой  эры  в  Китае  и  Месопотамии.  Не  следует  думать,  что  металлы  сразу  вытеснили  все  предшествующие  формы  денег.  Между  ними  и  многочисленными  видами  эквивалентов  шла  длительная  борьба. По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены, выполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории. На нашей территории чеканка монет, серебряных и золотых, восходит ко временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.). Золотые деньги – «червонцы» появились в России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных монет, порча серебряных гривен путем их обрезания, появление «воровских» денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди населения («медный бунт» при царе Александре Михайловиче в середине XVII в.). Пытаясь найти выход из трудностей, правительство начало чеканить медные деньги, придав им принудительный курс. Как следствие, стал рост рыночной цены серебряного рубля по сравнению с номиналом, исчезновение серебра из обращения и его сосредоточение у ростовщиков и менял, общее повышение товарных цен. В конце концов медные деньги были изъяты из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был уменьшен на 30 %. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие в XVII в. монополия государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно «монетарной регалии» Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты разрешался. Итак, золото и серебро стали основой денежного обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века.

История  появления  бумажных  денег,  по  всей  вероятности,  относится  к  I  в.  до  н.э.  и  связана  с  кожаными  деньгами.  В  это  время  в  Китае  появились  деньги,  изготовленные  из  шкурок  белых  оленей.  Они  имели  форму  четырехугольных  пластинок  и  были  снабжены  особыми  знаками  и  печатями.  Эти  билеты  обладали  различной  покупательской  способность  и  под  страхом  смертной  казни  были  обязательны  к  приему.  Возникновение  бумажных  денег  было  связано  с  именем  Хана  Хубилая  -  внука  Чингисхана.

Однако  широкое  распространение  бумажных  денег  начинается  с  конца  XVII. Неплохо вспомнить слова великого англичанина Адама Смита, который говорил, что бумажные деньги должны рассматриваться в качестве более дешевого орудия обращения. Действительно, в обороте монеты стираются, часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное - товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.  Бумажные  деньги  в  отличие  от  металлических  являются  лишь  знаками  стоимости,  представителями  золота.

В 1769 году в России были выпущены ассигнации — бумажные денежные знаки. Предпринять этот шаг правительство побудили некоторые причины.

Прежде всего, реальное состояние денежного обращения в России в конце 60-х гг., в котором медная монета стала постепенно занимать главенствующее положение во внутриторговых расчетах, в платежах государственных налогов и т.д. Дело в том, что пока медная монета чеканилась в небольшом количестве и выполняла свою функциональную задачу — служить размену крупной, она не оказывала отрицательного воздействия на состояние денежного обращения. Более того, она была просто необходима и служила подспорьем для серебряной. Но с конца 50-х гг. доля медных денег неуклонно росла, они вытесняли серебряную монету и превращались в главное орудие денежного обращения внутри страны. Это обстоятельство влекло за собой отрицательные последствия.

Медная монета была тяжелой. Перевозка на большие расстояния крупной суммы была связана со значительными расходами. Вторым очевидным недостатком медной монеты было то, что выдача и прием больших сумм требовали много времени и людей. Также достоинство медной монеты часто менялось от 10 рублей из пуда до 40 рублей, что вело к расстройству денежного обращения, отрицательно сказывалось на торговле внутри страны, ухудшало положение народа.

Чтобы облегчить и ускорить обращение, правительство допускало перевод казенных денег через купеческие векселя, но это не всегда было надежно и казна не раз терпела убытки от несостоятельности векселедателей. С другой стороны, казенные учреждения выдавали векселя в другие такие же места, но в них не оказывалось денег, что причиняло неудобства и убытки взявшему подобный перевод.

Требовалось радикальное решение, а таковым могло быть только введение бумажных денег.

                                   1.2. Сущность и функции денег

Сущность денег заключается в том, что они служат самым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями  воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием в:

• осуществлении различных видов общественных отношений;

• распределении валового национального продукта, в приобретении недвижимости, земли;

• определении цен, выражающих стоимость товара.

Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

Кроме того, сущность денег заключается в том, что они служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров  (бартером). Однако подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением  требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей  непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

При различных социально-экономических условиях проявление данного свойства денег меняется.  Если при административно-командной  модели экономики возможности непосредственной обмениваемости  денег на товары были ограничены, то при переходе к рыночной экономике такие возможности существенно расширились, значение денег в обменных операциях повысилось. Изменения были обусловлены различиями товарно-денежных отношений и сфер их применения.

Деньги также улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.

Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием  безналичных расчетов, деньги утрачивали  такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность  применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную  экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

Деньги выполняют пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство образования сокровищ, накоплений и сбе­режений, средство платежа, мировые деньги.

Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквива­лент измеряют стоимость всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного на их производство об­щественно необходимого труда. При металлическом обращении эту функцию выполняли действительные деньги (золото и серебро), ко­торые и сами обладали стоимостью, и выражали стоимость товаров идеально, т.е. в виде мысленно представляемых денег.

Формой проявления стоимости товара является его цена. Од­нако стоимость товара превращает меновые отношения в воз­можность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль сред­ства, приравнивавшего к деньгам другие товары, они сделали их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала — золота и се­ребра. В результате товары стали соотноситься друг с другом в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определен­ный вес золота или серебра, принятый государством за денеж­ную единицу.

При обращении неразменных кредитных денег механизм действия функции меры стоимости изменяется. Кредитные деньги — это форма проявления денежного капита­ла и обслуживают они не обращение товара, а капитала, то вы­полнение ими функции меры стоимости осуществляется не только в сфере обмена, но и в сфере производства. А это оз­начает, что в развитом рыночном хозяйстве цена формируется не только на рынке, но и в сфере производства, на рынке же происходит ее окончательная корректировка. Цена товаров в та­ких условиях зависит от двух факторов: стоимости банкноты, которая определяется стоимостью представляемых ею товаров, и количеством банкнот в обращении; соотношением спроса и предложения на данный товар на рынке.

При обращении неразменных кредитных денег цена находит подтверждение непосредственно в товарах, а не в золоте. По­этому цена есть форма проявления менового отношения данно­го товара ко всем товарам, а не специфически к одному желто­му металлу.

Функция денег как средства обращения. В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара, т.е. превращение его в деньги, и покупку товара, т.е. превращение денег в товары. В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена: Т – Д – Т. Функционирование денег в качестве средства обращения создает условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса обмена. При прямом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали, и разрыва между ними не было. Товарное же обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделённых во времени и пространстве. Это создает объективную возможность нарушения обмена и, в конечном счете, кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести, прежде всего, реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги — бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги.

Функция денег как средства накопле­ния и сбережения. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Однако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть использованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номинальной стоимости.

Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покупки товаров и услуг, должен сначала быть продан (превратиться в деньги). Например, государственные ценные бумаги считаются в мировой практике высоколиквидными активами, так как они могут быть без особого труда проданы на рынке и рыночные цены на них меняются несущественно. Драгоценности, антиквариат, недвижимость обладают значительно меньшей ликвидностью, так как цены на них изменчивы, а издержки, связанные с превращением этих активов в деньги, велики.

В эпоху вещественных денег выполнение функции средства накопления осуществлялось путем превращения части денег в сокровище. В этой своей функции золото представало как всеобщее воплощение богатства, поскольку помимо своей собственной цены оно выступало и как деньги, и как представитель всех других товаров. В тот момент, когда золотая монета из сферы обращения попадало в сокровище, золотые деньги превращались в денежный товар, и, наоборот – при переходе из сокровища в средство обращения или платежа денежный товар превращался в деньги.

В качестве сокровища золото было необходимо для обеспечения бесперебойного функционирования денежных систем, основанных на залоге. В этом качестве оно служило резервным фондом средств обращения, средств платежа и мировых денег. Эти функции сокровища составляли необходимое условие устойчивости металлической денежной системы. В этой функции выходила на передний план собственная ценность золота как товара и его способность сохранять ее в течение длительного времени.

С 70-х гг. ХХ в. золото перестало быть деньгами и никаких денежных функций не выполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов, государство может использовать золотой запас для дозированной продажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютных резервов.

В эпоху кредитных денег их использование в качестве средства накопления имеет существенные недостатки, несмотря на абсолютную ликвидность. Накапливая деньги, их владелец тем самым теряет возможность получения дохода от использования менее ликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использовании (например, при вложении в производство).

В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в Украине в период высокой инфляции 1992   - 1994 гг., а также кризиса 1998 – 1999 гг. в качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США или твердые валюты европейских государств.

Функция денег как средства платежа. В силу определенных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. Причины: неодинаковая продолжительность периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонный характер производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т — О, а через заранее установленный срок: О — Д (где О — долговое обязательство). При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев, каждый из которых покупает товары в кредит. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению массовых банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед предпринимателями во всех странах. Особенно острой она стала в России. Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе пластиковые карточки.

Функция мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.

Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами. Как всеобщее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий одной страной другой либо при выплате репараций победившей стране с побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

                          

                        

                                 2. Деньги и денежное обращение

                                                  2.1.  Виды денег

Деньги в своём развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определённом и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго — до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

• металлические знаки стоимости — мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например, меди, алюминия;

• бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Появление знаков стоимости было вызвано объективной необходимостью:

• золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

• золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

• золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;

• золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.

Бумажные деньги - представители действительных денег. Исторически они появились как заместители ранее находившихся в обращении золотых и серебряных монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) появились в России в 1769 г. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцам определенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии).

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений. На начальном этапе бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них, Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не дает возможность им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее недостаток средств, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного и платежного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они не разменны на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

Постепенно, с развитием капиталистических товарно-денежных отношений, сущность кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т - Д - Т ), а отношение денежного капитала (Д - Т - Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель,  банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

• Вексель и его виды.

Вексель – это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу бесспорное право по истечению определенного времени требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной денежной суммы.

Вексель имеет особенность:

1) абстрактность не объявляется конкретных причин предъявления векселя;

2) бесспорность – обязательства должника уплатить;

3) обращаемость – использование векселя как средство обращения вместо наличных денег, поэтому вексель получил название торговые деньги;

4) ограниченный круг лиц.

Существуют простые и переводные векселя. В простом векселе указывается место, время, выдачи, сумма, срок и место платежа, ФИО владельца векселя и подпись векселедателя. Переводной вексель – это приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате денег 3-му лицу (ремитент) предъявителю. Переводной вексель может быть предъявлен должнику к акцепту в виде его подписи, удостоверяющей согласие на оплату, т.е. акцепт.

Частные вексели возникают на основе купли-продажи товара в кредит, кроме того в капиталистических странах действуют финансовые и дружеские векселя. Финансовые - не имеют реальной основы с дальнейшей продажей. Существуют казначейские векселя (государственные) – срок от нескольких недель до года. Их выпускает Минфин.

• Банкнота: сущность и отличия от векселя.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучёта частных коммерческих векселей.

Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она выпускается центральным банком взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное (товарное) и золотое (золотой запас центрального банка).

Не смотря на то, что современные банкноты не размениваются на золото, они в известной мере сохраняют товарную, или кредитную основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить 3 канала эмиссии современных банкнот:

1) кредитование коммерческих банков;

2) кредитование государства (предоставление ссуды правительству, покупка государственных ценных бумаг);

3) покупка иностранной валюты.

Хотя коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними имеются различия:

1) по виду должника - должником по векселю является функционирующий     предприниматель – торговец или промышленник, по банкноте центральный банк;

2)  по гарантии - банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частичную гарантию, не является всеобщим платёжным средством;

3) по срокам - банкнота – бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.

• Чек и его виды.

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, - с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах. Это – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица определённой суммы денег. Чек появился в XIV веке в виде квитанции кассиров, взимавших проценты с вкладчика за хранение денег.

Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

Функции чека:

1) Кредитная – банк выдаёт чековую книжку владельцу счёта и тем самым оформляет свой долг перед будущим чекодателем;

2) Расчётная - чек выполняет функции средства обращения и средства платежа.

Виды чеков:

- именные;

- предъявительские;

- ордерные – именной чек, но с правом передачи.

По способу оплаты чеков:

1) Обычные – по чеку банк может рассчитаться наличными и безналичными;

2) Расчётные – банк расплачивается по этому чеку безналичным способом.

Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.

• Кредитная карточка.

Кредитная карточка - форма расчетов за товары и услуги без использования наличных денег. В 1990-е гг. широкое распространение получили пластиковые кредитные карточки с кодированным микропроцессорным устройством, которое позволяет банку моментально фиксировать осуществление клиентом платежей или получение наличных денег в банкоматах.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчётов, выделяют двусторонние и многосторонние карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчётов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние системы предоставляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти карточки в качестве платёжного средства.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различают кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, они дают возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке и получении кассовых ссуд. Дебетовые карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но деньги при этом списываются со счёта владельца карточки в банке.

С точки зрения технического оформления карточки бывают:

• картонные ламинированные;

• металлические;

• пластиковые;

• магнитные (карты с магнитной полосой). На магнитной полосе хранится информация о номере банковского счета, имени и фамилии владельца, срок ее годности);

• смарт карты (чиповые). Используется встроенная микросхема, которая содержит память и устройство считывания и записи информации. Объём памяти и возможности у такой карты больше, но она дороже.

Различают контактные и бесконтактные смарт карты. Микросхема физически соприкасается с контактами считывающего устройства. Бесконтактные карты работают на расстоянии от считывающего устройства.

Банкомат – это электнонно-механическое устройство, предназначенное для выдачи наличных денег по пластиковым картам.

Банкоматы бывают простейшие, которые только выдают деньги, и полнофункциональные, которые могут принимать вклады, выдавать справки о состоянии счета, осуществлять перевод денег.

Банкоматы бывают уличные и внутренние.

В России банковские пластиковые карточки появились всего несколько лет назад. Сегодня имеется несколько сот банков, выпускающих собственные карточки (STB-Card, Most-Card). Часть из них выпускает карточки крупнейших международных ассоциаций (Visa, Master Card и др.).

                                    2.2. Денежное обращение

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных  и безналичных денег.

• Налично-денежный оборот.

Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В Украине казначейские билеты не выпускаются.

Независимо от типа (модели) экономики - рыночной или административно-командной – налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

• Безналичный денежный оборот.

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек – это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в обращении на рубеже XVI  - XVII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое обращение только формировалось. И лишь Дж. М. Кейнс увидел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для использования в качестве средства платежа, реальные деньги.

Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или металлом. Они имеют реальные высокие издержки хранения и транспортировки, а также могут быть потеряны или подделаны.

                3. Роль денег и перспективы их развития

                                       3.1. Перспективы бумажных денег

          В каких только грехах не обвиняют бумажные деньги! Именуют «пустышками», «фантиками», называют главными виновниками инфляции. Некоторые экономисты до сих пор считают их появление самым верным симптомом болезни экономики. Почему? Ведь у монет масса недостатков.         

Во-первых, они тяжеловесны: в XVI в. историки описывали, как в Париже 10-го, 20-го и 30-го числа каждого месяца носильщики мешками таскали по улицам деньги, а уже в XVIII столетии в России для крупных расчетов приходилось использовать обозы!

Во-вторых, применение металла зависело от объемов его добычи.

В-третьих, монеты изнашивались, их портили, значит, требовались значительные дополнительные расходы на их замену.

В-четвертых, их чеканка дороже, чем печатание бумажных денег. Словом, металлическое обращение тормозило скорость оборота, сдерживало торговлю.

Казалось, бумажные купюры, появившись еще в IX в. в Китае, должны были быстро завоевать мир. На деле все обстояло иначе. Человек упорно не желал расставаться с металлом. Скажем, в России после войны с Наполеоном вместо ассигнаций ввели серебряный рубль, а в конце XIX в., после русско-турецкой войны, — золотой. (Конечно, в эти периоды бумажные дензнаки использовались, но их можно было в любой момент обменять на металл.) В том же Китае бумажные деньги, просуществовав семь веков, в XVI в. уступили место металлу.

Так почему человек пытался настойчиво избавиться от них, а они возникали вновь и вновь? Прежде всего попробуем разобраться: всякая ли ценная бумага — деньги? Являются ли таковыми кредитные билеты, банкноты, векселя, чеки? Ученые до сих пор не пришли к единому мнению. Большинство считает, что нет. А если бумажные дензнаки обмениваются на золото, тогда они превращаются в депозиты, которые удостоверяют, что человек — собственник драгоценного металла, хранящегося у государства. Но это тоже не бумажные деньги!

         У них есть принципиальные особенности. Чтобы понять это, посмотрим, чем они отличаются от банкноты. Прежде всего, она выпускалась коммерческим банком. Схема ее применения следующая. Купец заключал сделку, продав товар. У покупателя в данный момент не было наличных денег, и он выдавал вексель, который продавец приносил в банк и получал взамен банкноту. Подчеркнем главное: за ней стояла конкретная сделка. Товар как бы порождал дензнак.

Проследим за ним дальше. Когда приходил срок оплаты векселя, лицо, его выдавшее, вносило в банк соответствующую сумму банковскими билетами. Таким образом, они возвращались туда, откуда вышли, а следовательно, исключались из оборота. Поэтому лишних банкнот просто не могло быть. Значит, рынок работает в автоматическом режиме: в обороте столько купюр, сколько ему требуется, каждая избыточная тотчас же возвращается к тому, кто ее выпустил. (Если число сделок велико, банк выпускает под векселя много банкнот. При спаде в торговле поток векселей сокращается, в банки возвращаются банкноты, которыми купцы расплачивались по своим векселям. Это очень похоже на функционирование металлических денег, которых в обороте не может быть больше, чем ему необходимо.)

С бумажными деньгами все обстоит иначе. Главная отличительная черта — в их выпуске всегда заинтересовано государство. Зачем ему это надо? Ведь есть отработанный, надежный механизм с банкнотами?

Дело в том, что власть раньше прибегала к печатному станку в чрезвычайных обстоятельствах, когда нужда в средствах очень велика и получить их быстро крайне сложно. Скажем, во время войн, при резком росте расходов на армию. Причем за выпуском государственных купюр не стояла торговая сделка, товар. Значит, запущенные в оборот, они не возвращались назад, как банкнота, а вращались в нем постоянно. Подчеркнем еще одно принципиальное качество бумажных денег. Они вводятся государством принудительно. На использование же банкнот коммерсанты соглашаются добровольно.

Яркий пример — финансовое положение России начала нынешнего века. До первой мировой войны в ходу были кредитные билеты, по сути, банкноты. Они обменивались на золото и по большей части выпускались под учет векселей. Война резко изменила ситуацию. Размен билетов на золото был приостановлен. Теперь они печатались фактически под обязательства государства. В итоге, если в 1914 г. кредитным билетам в размере 1633 млн. руб. соответствовало 1603 млн. руб. золотом и 408 млн. руб. векселями, то в 1917 г. билетам в размере 18 362 млн. руб. уже 1295 млн. руб. золотом и 15 222 млн. руб. обязательствами Госказначейства. Столь резкий рост денежной массы, не обеспеченной металлом, превратил кредитные билеты в бумажные деньги. Следствие — жесточайшая инфляция, развал экономики.

Порча монет (уменьшением их веса), на что шли в трудные для хозяйства времена правители в средние века — детские игры по сравнению с выпуском «пустых» бумажных денег. Конечно, велик соблазн быстро и легко решить с их помощью все проблемы. Но опыт показывает, что эта легкость — мнимая.

Видимо, уже в XIX в. экономисты и власть осознавали таящуюся здесь опасность. Во всяком случае, в начале нового столетия почти во всех ведущих странах в ходу были золотые и серебряные дензнаки, а бумажные на них обязательно обменивались.

Однако именно XX столетие стало веком бумажных денег. Чем это вызвано? Прежде всего — войнами, заставлявшими работать печатные станки без устали. И второй фактор — товарооборот достиг гигантских сумм, измеряемых в триллионах долларов, марок, франков... Золоту его просто не обслужить. (Некоторые даже считают, что главная причина 1-й мировой войны — необходимость расчистить дорогу бумажно-денежному обращению, так как металлическое сдерживало экономику. Но возможен и иной взгляд: именно бумажные деньги благодаря простоте их производства позволили вести войну в таких масштабах.) Правда, с 1944 по 1971 г. оставалась единственная валюта в мире, которая еще обменивалась на золото, — доллар. Но за тем, когда спрос на «баксы» так вырос, что заметно превысил золотой запас США, президент Никсон обмен приостановил.

Можно ли считать, что судьба бумажных денег решена и они утвердились надолго? Единодушия среди экономистов нет. Одни грезят о возврате к золотому стандарту, когда валюты всех ведущих стран имели золотое обеспечение. По их мнению, нет более эффективного средства, чтобы ограничить аппетиты властей, печатающих деньги. А знаменитый экономист, лауреат Нобелевской премии Ф. Хайек полагал, что государство вообще не должно выпускать деньги, что следует вернуться к системе, когда каждый банк эмитировал собственные банкноты. Тогда инфляция будет фактически исключена. Ряд противников бумажных денег также утверждают, что, «поставив» в XX в. на них, правительства выбрали самый простой вариант эксплуатации народа, перераспределяя национальный доход в пользу буржуазии, сосредоточивая огромные средства в руках корпораций. Ибо существуют группы, которым пусть и небольшая, но постоянная инфляция выгодна. Ведь если повышение цен опережает рост заработной платы, то выигрывают владельцы тех предприятий, в продукции которых доля зарплаты достаточно высока.

Неплохой доход имеют и экспортеры, даже если курс денег падает одинаково с покупательной способностью. (Обычно он снижается быстрей, что дает еще больший эффект. Сегодня это хорошо видно в нашей стране: продажей сырья за рубеж сколачиваются огромные состояния.)

У сторонников бумажных денег свои резоны. Указывают, например, что именно в 30-е гг. текущего столетия, когда во многих странах существовал золотой стандарт и денежные системы казались как никогда надежными, в США, а затем и других экономически развитых державах разразился Великий кризис. Он и вынудил в конце концов отказаться от обмена купюр на благородные металлы. Разбираясь в его причинах, экономисты сняли часть вины за инфляцию с бумажных денег, поняли, что у нее имеются и иные корни. Более того, пришли к выводу, что ею можно умело управлять, не отказываясь от бумажно-денежного обращения.

Один из способов — выпуск государством облигаций. Как только власти видят, что денежная масса растет и есть первые признаки инфляции, эти ценные бумаги выбрасываются в продажу, связывая лишние средства. Получив передышку, правительство принимает срочные меры, чтобы устранить причины, вызвавшие неполадки в хозяйстве. Когда ситуация нормализуется и необходимо оживление экономики, государство скупает облигации, увеличивая свободную денежную массу.

И тем не менее полностью «заткнуть инфляционный гейзер» не удалось пока никому в мире. Цены даже в самых благополучных странах сегодня, пусть на 2 — 3% в год, но увеличиваются. Кто же прав? Как долго просуществуют бумажные деньги? Ответ даст только время.

                           3.2. Роль денег в рыночной экономике

Роль   и  значение денег  проявляется в  результатах участия денег в установлении цены товара.  В условиях рыночной экономики эта величина складывается  исходя из стоимости товара. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара.  Механизм ценообразования направлен на повышение  эффективности производства и снижение уровня издержек.

Большое значение деньги имеют в процессе денежного оборота, когда выполняют функцию средства обращения или средства платежа. Проплачивая приобретаемый товар, покупатель контролирует уровень цен и качество товар, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции.

Роль денег меняется в связи с изменением условий  развития экономики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а также в приобретении имущества, так как  необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.

Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

C их помощью можно определить  не только суммарную величину издержек на производство  каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. При этом создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.

Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов, применяя при этом денежные нормы расходов, что обусловливает  необходимость  экономного использования средств. Очень важно применение устойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью, что повышает  надежность и обоснованность принимаемых исполняемых бюджетных планов. Это способствует  преодолению инфляции и переходу к устойчивой денежной единице.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами.  Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров и для денежных расчетов по таким операциям. Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими операциями.

                                                     Заключение

Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги – историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудие труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. – в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, а в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) – золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.

Нам более привычны бумажные деньги. Впервые они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г.

Онере де Бальзак утверждал, что «деньги – это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными». Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги «колесом обращения», К. Маркс – «всеобщим эквивалентом».

Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найдётся. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги «родила» торговля, а поскольку торговля - одно из самых древних занятий человечества, то в старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство её (как и вид самих денег) многократно и сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий

                            

                     

                       Список использованной литературы

1. Букина М. К. «Деньги, банки, валюта». (популярный очерк).

2. Деньги. Кредит. Банки. Под. ред. проф. Кравцовой Г.М. — Минск:   

    Меркованне, 2004 г.

3. Деньги. Кредит. Банки. Под. ред. проф. Лаврушина О.И. — М.: Финансы и       

    статистика, 2002.

4. Жукова Е. В. «Деньги, Кредит, Банки» -  М.,2001 г.

5. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под ред. проф. Л.А. Дробозиной.    

    – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003.

6. Финансы, деньги, кредит: Учебник под. ред. О.В. Соколовой. — М.:             

    Юрист, 2004.

7. Шелопаев Ф.М. «Финансы, Денежное обращение, Кредит» - М., 2005г.