|
№ п/п
|
Содержание
хозяйственных операций
|
Дт
|
Кт
|
Сумма
|
|
1
|
Поступили материалы от ООО
«Профиль»
|
50
|
71
|
200,00
|
|
2
|
Начислен НДС 18%
|
50
|
51
|
1 000,00
|
|
3
|
Приняты к учету услуги АО «Автотранс» за доставку материалов
|
71
|
50
|
800,00
|
|
4
|
Начислен НДС 18%
|
50
|
62
|
11 800,00
|
|
5
|
Произведены расчеты с ООО
«Профиль» за материалы
|
71
|
50
|
400,00
|
|
6
|
Произведены расчеты с АО «Автотранс» за доставку материалов
|
71
|
50
|
6 000,00
|
|
7
|
Переданы материалы для
производства мягкой мебели
|
50
|
51
|
60 000,00
|
|
8
|
Выпущена мягкая мебель из
основного производств а4 шт. по плановой себестоимости 3600
|
50
|
71
|
380,00
|
|
9
|
Внесено основное средство в
качестве взноса в уставный капитал от ЗАО «Веда».
|
60
|
50
|
7 080,00
|
|
10
|
Введено в эксплуатацию основное
средство
|
70
|
50
|
55 000,00
|
|
11
|
Реализован объект основного
средства
|
71
|
50
|
280,00
|
|
|
Списана первоначальная стоимость
|
|
|
|
|
|
Списана сумма начисленной
амортизации
|
|
|
|
|
|
Списана остаточная стоимость
|
|
|
|
|
|
Учтена выручка
|
|
|
|
|
|
Отражен НДС из выручки (18%)
|
|
|
|
|
12
|
Поступили средства от реализации
основного средства
|
51
|
50
|
5 000,00
|
|
13
|
Отгружена продукция ООО «Стройкомплекс»
|
71
|
50
|
1 000,00
|
|
|
Учтена выручка
|
|
|
|
|
|
Отражен НДС из выручки (18%)
|
|
|
|
|
|
Списана себестоимость
реализованной продукции
|
|
|
|
|
14
|
Поступили денежные средства от
реализации продукции
|
50
|
62
|
49 000,00
|
|
15
|
Начислены проценты по
краткосрочным кредитам
|
71
|
50
|
1 900,00
|
|
16
|
Погашена задолженность по
краткосрочным кредитам
|
51
|
50
|
45 000,00
|
|
17
|
Поступили денежные средства в
кассу для выплаты заработной платы
|
50
|
73
|
500,00
|
|
18
|
Отнесены расходы по начислению
заработной платы рабочих основного производства
|
71
|
50
|
1 600,00
|
|
|
Начислена заработная плата
|
|
|
|
|
|
Удержан НДФЛ 13%
|
|
|
|
|
|
Начислен ЕСН в пенсионный фонд
|
|
|
|
|
|
Начислен ЕСН в фонд социального
страхования
|
|
|
|
|
|
Начислен ЕСН в ФФОМС
|
|
|
|
|
|
Начислен ЕСН в ТФОМС
|
|
|
|
|
19
|
Отнесены расходы по начислению
заработной платы на общехозяйственные расходы
|
71
|
50
|
600,00
|
|
20
|
Получено по чеку № 139647 на
выдачу депонированной заработной платы
|
50
|
51
|
3 500,00
|
|
21
|
Григорьевой А.М. депонированная
заработная плата за февраль
|
70
|
50
|
3 500,00
|
|
22
|
Подотчет Кошкину П.И. на
хозяйственные расходы
|
71
|
50
|
2 000,00
|
|
23
|
От ООО «Салют» частичная оплата
за реализованную продукцию, в том числе НДС 2441 руб.
|
50
|
62
|
16 000,00
|
|
24
|
Сданые наличные
деньги на расчетный счет
|
51
|
50
|
10 000,00
|
|
25
|
От Кошкина П.И. возврат
неиспользованных подотчетных сумм
|
50
|
71
|
350,00
|
|
26
|
Выданы алименты Кошкиной В.П.
|
76
|
50
|
1 200,00
|
|
27
|
По чеку № 139648 на
командировочные расходы
|
50
|
51
|
10 000,00
|
|
28
|
Подотчет Жукову А.А. на
командировочные расходы
|
71
|
50
|
8 000,00
|
|
29
|
Подотчет Свищук
Е.В. на приобретение канцтоваров
|
71
|
50
|
500,00
|
Учет операций по расчетному счету
|
|
30
|
От
ООО «Чемпион» за реализованную продукцию, в том числе НДС 9720 руб.
|
51
|
62
|
63 720,00
|
|
31
|
Леспромхозу
Заводоуковский за материалы по счету-фактуре № 184,
в т.ч. НДС 4576 руб.
|
60
|
51
|
30 000,00
|
|
32
|
Снято
банком за расчетно-кассовое обслуживание
|
91
|
51
|
20,00
|
|
33
|
От
ЗАО «Элита» за реализованную продукцию, в том числе НДС 1800 руб.
|
51
|
62
|
11 800,00
|
|
34
|
ОАО
«Тюменьтелеком» за услуги связи по счету-фактуре №
834, в т.ч. НДС 229 руб.
|
60
|
51
|
1 500,00
|
|
35
|
Заводу
«Строймаш» за полученные станки по счету-фактуре №
65, в т.ч. НДС 9000 руб.
|
60
|
51
|
59 000,00
|
|
36
|
От
ОАО «Аспект» за реализованный деревообрабатывающий станок, в том числе НДС
5492 руб.
|
51
|
62
|
36 000,00
|
|
37
|
От
ООО «Чемпион» за реализованную продукцию, в том числе НДС14040 руб.
|
51
|
62
|
92 040,00
|
|
38
|
ОАО
«Ткани +» за материалы, в т.ч. НДС 8100 руб.
|
60
|
51
|
53 100,00
|
|
39
|
Снято
банком за расчетно-кассовое обслуживание
|
91
|
51
|
600,00
|
|
40
|
Перечислены
взносы органам социального страхования за февраль
|
69
|
51
|
13 000,00
|
|
41
|
Перечислен
налог на доходы физических лиц в бюджет за февраль
|
68
|
51
|
5 000,00
|
|
42
|
ОАО
«Горсвет» за электроэнергию по счету-фактуре № 98,
в т.ч. НДС 915 руб.
|
60
|
51
|
6 000,00
|
|
43
|
Снято
банком за обработку документов за период с 01 по 15 марта 200_ г.
|
91
|
51
|
90,00
|
|
44
|
От
ООО «Ласточка» за реализованную продукцию, в том числе НДС 9000 руб.
|
51
|
62
|
59 000,00
|
|
45
|
От ОАО
«Элегия» аванс под поставку продукции, в том числе НДС 3600 руб.
|
51
|
62
|
23 600,00
|
|
46
|
Леспромхозу
за материалы по счету-фактуре № 456, в т.ч. НДС 3780 руб.
|
60
|
51
|
24 780,00
|
|
47
|
Оптовой
базе по счету-фактуре № 235 частичная оплата, в т.ч. НДС 3051 руб
|
60
|
51
|
20 000,00
|
|
48
|
Перечислен
НДС в бюджет за февраль 200_ г.
|
68
|
51
|
6 000,00
|
|
49
|
Комвольно-суконному комбинату за материалы по счету-фактуре №
34, в т.ч. НДС 3814 руб.
|
60
|
51
|
25 000,00
|
|
50
|
ОАО
«Тюменьтелеком» за услуги связи по счету-фактуре №
978, в т.ч. НДС 305 руб.
|
60
|
51
|
2 000,00
|
|
51
|
Снято
банком за расчетно-кассовое обслуживание
|
91
|
51
|
35,00
|
|
52
|
ОАО
«Водоканал» за воду по счету-фактуре №135, в т.ч. НДС 540 руб
|
60
|
51
|
3 450,00
|
|
53
|
От
ООО «Салют» за реализованную продукцию, в том числе НДС 5400 руб.
|
51
|
62
|
35 400,00
|
|
54
|
ООО
«Стройлюкс» за материалы по счету-фактуре № 21, в
т.ч. НДС 1728 руб.
|
60
|
51
|
11 328,00
|
|
55
|
Снято
банком за расчетно-кассовое обслуживание
|
91
|
51
|
200,00
|
|
56
|
От
ОАО «Темп» за реализованную продукцию, в том числе НДС 1800 руб.
|
51
|
62
|
11 800,00
|