УТВЕРЖДЕН
Совет директоров
Открытого акционерного общества "Уктус"
Протокол №21 от
30.04.2003
Председатель Совета
директоров И.Б. Новожилов _____________
(подпись)
М.П.
Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т
ЭМИТЕНТА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
за: I квартал 2003 г
Открытое акционерное общество "Уктус"
Код эмитента: 30712-D
Место нахождения: 620024, Российская Федерация,
Свердловская область, город Екатеринбург, улица Новостроя, дом 1 "А"
Почтовый адрес: 620024, Российская Федерация, Свердловская область, город
Екатеринбург, улица Новостроя, дом 1 "А"
Информация,
содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в
соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Генеральный
директор Е.Б. Башмаков _________________
(подпись)
Главный
бухгалтер И.С. Трощенко _________________
(подпись)
29.04.2003
(М.П.)
Контактное лицо: Устименко Сергей Владимирович
Начальник юридического отдела ОАО
"Уктус"
Тел.: (3432) 25-80-11, 25-22-01 Факс: (3432) 17-00-88
Адрес электронной почты: UKTUS@ural.ru
А. Данные об эмитенте
9. Полное фирменное наименование эмитента.
Открытое акционерное общество
"Уктус"
10. Сокращенное наименование.
ОАО "Уктус"
"UKTUS"
11. Сведения об изменениях в наименовании и
организационно-правовой форме эмитента.
Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
АООТ "Уктус"
Введено: 11.12.1992
Текущее наименование введено: 19.02.2002
12. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии
у него лицензий.
Дата государственной регистрации эмитента: 11.12.1992
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного
документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 00608
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Управление государственной регистрации города Екатеринбурга
Лицензии:
Номер: 63-Э--03/1496
Дата выдачи: 27.11.1998
Срок действия: до 1.12.2003
Орган, выдавший лицензию: Уральское
управление Гостехнадзора России
Виды деятельности: Эксплуатация горных
производств и объектов
Номер: СВЕ 01014 ТЭ
Дата выдачи: 30.10.2000
Срок действия: до 1.06.2003
Орган, выдавший лицензию: Департамент
природных ресурсов по Уральскому региону министерства природных ресурсов РФ
Виды деятельности: На право пользования
недрами. (Добыча кирпичных глин Горнощитского Y месторождения)
Номер: СВЕ 00636 ТЭ
Дата выдачи: 30.12.1997
Срок действия: до 31.12.2007
Орган, выдавший лицензию: Уральский
комитет по геологии и использованию недр, Комитет РФ геологии и использованию
недр
Виды деятельности: На право пользования
недрами. (Добыча кирпичных глин Горнощитского III месторождения)
Номер: 63-МР-1916
Дата выдачи: 1.11.2001
Срок действия: до 1.11.2006
Орган, выдавший лицензию: Федеральный
горный и промышленный надзор России (Уральское управление)
Виды деятельности: Осуществление
деятельности по производству маркшейдерских работ при разработке месторождений
полезных ископаемых
Номер: А 021796 № 22335
Дата выдачи: 27.05.2002
Срок действия: до 27.05.2012
Орган, выдавший лицензию: Министерство РФ
по связи и информатизации
Виды деятельности: Предоставление услуг
местной связи
13. Идентификационный номер налогоплательщика.
6664008103
14. Отраслевая принадлежность эмитента.
Коды ОКОНХ:
16152
11180
90215
90213
71500
80400
15. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные
телефоны.
Место нахождения: 620024, Российская
Федерация, Свердловская область, город Екатеринбург, улица Новостроя, дом 1
"А"
Почтовый адрес: 620024, Российская
Федерация, Свердловская область, город Екатеринбург, улица Новостроя, дом 1
"А"
Тел.: (3432) 25-03-82 Факс: (3432) 17-00-88
Адрес электронной почты: UKTUS@ural.ru
16. Сведения об аудиторе эмитента.
Наименование: Закрытое акционерное
общество "Росаудит-Центр"
Место нахождения: 620219, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А",
к.49.
ИНН: 6662096464
Почтовый адрес: 620219, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А",
к.49.
Тел.: (3432) 65-98-34 Факс: (3432) 65-98-34
Адрес электронной почты: не имеет
Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: 003387
Дата выдачи: 17.01.2003
Срок действия: до 17.01.2008
Орган, выдавший лицензию: Министерство
Финансов Российской Федерации
17. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на
ценные бумаги эмитента.
Регистратор:
Наименование: Закрытое акционерное
общество "Сибирско-Уральский регистрационный центр"
Место нахождения: 620026, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Декабристов, д.14
Почтовый адрес: 620026, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Декабристов, д.14
Тел.: (3432) 61-41-61 Факс: (3432) 61-41-61
Адрес электронной почты: surc@bca.ur.ru
Лицензия:
Номер лицензии: 10-000-1-00241
Дата выдачи: 9.02.1999
Срок действия: до 13.02.2004
Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России
Дата, с которой ведение реестра именных ценных бумаг
эмитента осуществляется указанным регистратором: 3.12.1999
Централизованное хранение эмиссионных
ценных бумаг эмитента в отчетном квартале не осуществлялось
18. Депозитарий эмитента.
Депозитария не имеет
19. Участники эмитента.
Общее количество акционеров (участников): 106
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 5 процентами
уставного капитала эмитента:
19.1 Наименование: Общество с ограниченной
ответственностью "УТД"
Место нахождения: 620024, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Новостроя, д.1
"А", к.24
Почтовый адрес: 620024, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Новостроя, д.1
"А", к.24
Доля в уставном капитале эмитента: 19.99 %
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 25 процентами
уставного капитала акционера (участника) эмитента:
таких лиц нет
19.2 Наименование: Закрытое акционерное
общество "Промышленно-строительная компания "Инженер-Новые
строительные технологии"
Место нахождения: 620087, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Походная, д.69
Почтовый адрес: 620087, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Походная, д.69
Доля в уставном капитале эмитента: 15.92 %
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 25 процентами
уставного капитала акционера (участника) эмитента:
таких лиц нет
19.3 Белобородов Геннадий
Георгиевич
Доля в уставном капитале эмитента: 15.17 %
19.4 Наименование: Закрытое акционерное
общество "Современные строительные технологии"
Место нахождения: 620087, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Походная, д.76
Почтовый адрес: 620087, Российская
Федерация, Свердловская область, г.Екатеринбург, ул.Походная, д.76
Доля в уставном капитале эмитента: 8.98 %
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 25 процентами
уставного капитала акционера (участника) эмитента:
таких лиц нет
19.5 Новожилов Игорь Борисович
Доля в уставном капитале эмитента: 8.42 %
19.6 Нужин Сергей
Николаевич
Доля в уставном капитале эмитента: 7.6 %
19.7 Васильев Алексей
Юрьевич
Доля в уставном капитале эмитента: 5.97 %
20. Структура органов управления эмитента.
Собрание акционеров
Совет директоров
Единоличный исполнительный орган - Генеральный директор
Компетенция общего собрания акционеров (участников) эмитента
в соответствии с его уставом (учредительными документами):
К компетенции общего собрания акционеров
относится принятие решений по следующим вопросам:
1. Внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава в
новой редакции.
2. Реорганизация Общества.
3. Ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение
промежуточного и окончательного ликвидационных балансов.
4. Определение количественного состава Совета директоров, избрание его членов и
досрочное прекращение их полномочий.
5. Определение количества, номинальной стоимости, категорий (типа) объявленных
акций и прав, предоставляемых этими акциями. Утверждение годовых отчетов,
годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках
(счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли, в том
числе выплата (объявление) дивидендов и убытков общества по результатам
финансового года.
6. Уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной
стоимости акций путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их
общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных
Обществом акций.
7. Избрание членов ревизионной комиссии (Ревизора) Общества и досрочное
прекращения их полномочий.
8. Утверждение Аудитора общества.
9. Утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе о
прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение
прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов и убытков общества по
результатам финансового года.
10. Определение порядка ведения общего собрания акционеров.
11. Избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий.
12. Принятие решения об одобрении крупных сделок, в случаях, предусмотренных
статьей 79 ФЗ "Об акционерных обществах".
13. Принятие решения об одобрении сделок, в случаях, предусмотренных статьей 83
ФЗ "Об акционерных обществах".
14. Принятие Обществом решений о приобретении Обществом размещенных акций, в
случаях, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах".
15. Дробление и консолидация акций.
16. Принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных
группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций.
17. Утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов
Общества.
18. Общее собрание вправе принять к рассмотрению и рассмотреть иные вопросы,
если законом и Уставом их решение
относится к компетенции Общего собрания акционеров.
19. Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть
переданы на решение исполнительному органу Общества - Генеральному директору.
20. Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть
переданы на решение Совету директоров Общества.
Компетенция совета директоров (наблюдательного совета)
эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
В компетенцию Совета директоров Общества
входит решение вопросов общего руководства деятельностью Общества, за
исключением вопросов, отнесенных законом и Уставом к компетенции общего
собрания акционеров.
К компетенции Совета Директоров относятся следующие вопросы:
1. Определение приоритетных направлений деятельности Общества.
2. Созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Общества, за
исключением случаев, когда в соответствии с законом и Уставом Общее собрание
может быть созвано в ином порядке.
3. Утверждение повестки дня Общего собрания акционеров.
4. Определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем
собрании акционеров, и решение других вопросов, отнесенных к компетенции Совета
Директоров, связанных с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров.
5. Увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной
стоимости акций или путем размещения дополнительных акций.
6. Размещение Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг.
7. Приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в
случаях, предусмотренных законом.
8. Образование исполнительного органа (Генерального Директора) Общества и
досрочное прекращение его полномочий.
9. Установление размеров выплачиваемых Генеральному директору Общества
вознаграждений и компенсаций.
10. Рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии
(ревизору) Общества вознаграждений и компенсаций.
11. Определение размера оплаты услуг Аудитора.
12. Рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты.
13. Использование резервного фонда и иных фондов Общества.
14. Утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних
документов, утверждение которых в соответствии с законом или Уставом отнесено к
компетенции Общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов
Общества, утверждение которых отнесено Уставом к компетенции исполнительного
органа Общества.
15. Создание филиалов и открытие представительств Общества.
16. Одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой Х Федерального
закона "Об акционерных обществах".
17. Одобрение сделок в случаях, предусмотренных главой ХI Федерального закона
"Об акционерных обществах".
18. Утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также
расторжение договора с ним.
19. Совет Директоров вправе решать иные вопросы, отнесенные к его компетенции
законом и Уставом Общества.
Компетенция единоличного и коллегиального исполнительных
органов эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
Руководство текущей деятельностью Общества
осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором
Общества. Генеральный директор решает все вопросы текущей деятельности
Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания
акционеров и Совета Директоров.
Генеральный директор:
1. Обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров.
2. Распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных действующим
законодательством и Уставом.
3. Утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества,
определяет организационную структуру Общества, за исключением документов,
утверждаемых Общим собранием акционеров и Советом Директоров.
4. Выдает от имени Общества доверенности.
5. Утверждает штатное расписание Общества, филиалов и представительств.
6. Принимает на работу и увольняет с работы сотрудников, в том числе назначает
и увольняет своих заместителей, главного бухгалтера, руководителей
подразделений, филиалов и представительств.
7. В порядке, установленном законодательством и Уставом, поощряет работников
Общества, а также налагает на них взыскания.
8. Открывает в банках расчетные, валютные и другие счета Общества.
9. Утверждает договорные цены на продукцию и тарифы на услуги.
10. Организует бухгалтерский учет и отчетность.
11. Обеспечивает подготовку и проведение Общих собраний акционеров.
12. Решает другие вопросы руководства текущей деятельности Общества.
21. Члены совета директоров (наблюдательного совета)
эмитента.
Совет директоров
Председатель: Новожилов Игорь Борисович
Члены совета директоров:
Башмаков Евгений
Борисович
Год рождения: 1973
Должности за последние 5 лет:
Период: 1995 - 2000
Организация: АООТ
"Сухоложтяжстрой"
Сфера деятельности: строительство
Должность: Начальник производственной базы
Период: 2000 - 2000
Организация: АООТ "Уктус"
Сфера деятельности: производство
строительных материалов
Должность: Менеджер по сбыту
Период: 2000 - наст. время
Организация: АООТ "Уктус"
Сфера деятельности: производство
строительных материалов
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: доли не
имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 42 000
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 42 000
Белобородов Геннадий
Георгиевич
Год рождения: 1961
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: нет
Сфера деятельности: нет
Должность: безработный
Доля в уставном капитале эмитента: 15.17%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
Васильев Алексей
Юрьевич
Год рождения: 1964
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: ООО "Кентавр-Е"
Сфера деятельности: торговля
Должность: Директор
Доля в уставном капитале эмитента: 5.97%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
Колмогоров Анатолий
Борисович
Год рождения: 1968
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - 1998
Организация: АОЗТ
"Европейско-Азиатская Компания"
Сфера деятельности: торговля
Должность: Президент
Период: 2000 - 2001
Организация: ООО "Корпорация "Инвестиционные
технологии"
Сфера деятельности: сдача имущества в
аренду
Должность: Заместитель директора
Период: 2001 - наст. время
Организация: ООО "Корпорация
"Инвестиционные технологии"
Сфера деятельности: сдача имущества в
аренду
Должность: Председатель Совета директоров
Доля в уставном капитале эмитента: 0.001%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
Новожилов Игорь
Борисович
Год рождения: 1967
Должности за последние 5 лет:
Период: 1995 - наст. время
Организация: ЗАО "Уралавтошоп"
Сфера деятельности: торговля
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 8.42%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
Устюгов Андрей
Иванович
Год рождения: 1964
Должности за последние 5 лет:
Период: 1996 - 1999
Организация: ООО "Торг-Инвест"
Сфера деятельности: торговая деятельность
Должность: Директор
Период: 1999 - 2000
Организация: АООТ "Уктус"
Сфера деятельности: производство
строительных материалов
Должность: Генеральный директор
Период: 2000 - наст. время
Организация: нет
Сфера деятельности: торговля
Должность: Индивидуальный предприниматель
Доля в уставном капитале эмитента: 0.001%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
Шестопалов Сергей
Борисович
Год рождения: 1967
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - 2000
Организация: нет
Сфера деятельности: нет
Должность: безработный
Период: 2000 - 2000
Организация: ЗАО "Трест
Уралспецстрой"
Сфера деятельности: строительство
Должность: Генеральный директор
Период: 2000 - наст. время
Организация: ЗАО "Строительная
компания "Трест "Уралспецстрой"
Сфера деятельности: строительство
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 2.21%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 0
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 0
22. Единоличный и коллегиальный органы управления эмитента и
должностные лица управляющего эмитента.
Единоличный исполнительный орган, а также члены
коллегиального исполнительного органа эмитента:
Башмаков Евгений
Борисович
Год рождения: 1973
Должности за последние 5 лет:
Период: 1995 - 2000
Организация: АООТ
"Сухоложтяжстрой"
Сфера деятельности: строительство
Должность: начальник производственной базы
Период: 2000 - 2000
Организация: АООТ "Уктус"
Сфера деятельности: производство
строительных материалов
Должность: менеджер по сбыту
Период: 2000 - наст. время
Организация: ОАО "Уктус"
Сфера деятельности: производство
строительных материалов
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: доли не
имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Вознаграждения, выплаченные за отчетный квартал:
Заработная плата (руб.): 42 000
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 42 000
Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного
органа эмитента: Башмаков Евгений
Борисович
23. Вознаграждения, выплачиваемые членам совета директоров
(наблюдательного совета) и другим должностным лицам эмитента.
Суммарный размер вознаграждений, выплаченных всех лицам,
перечисленным в пунктах 21 и 22, за отчетный период:
Заработная плата (руб.): 42 000
Премии (руб.): 0
Комиссионные (руб.): 0
Иные имущественные предоставления (руб.): 0
Всего (руб.): 42 000
См. также пункты 21 и 22
24. Сведения о юридических лицах, участником которых является
эмитент.
Юридические лица, не менее чем 5 процентами уставного
капитала которых владеет эмитент:
таких лиц нет
25. Доли участия всех юридических лиц, в которых эмитент
владеет более чем 5 процентами уставного капитала, а также их должностных лиц в
уставном капитале эмитента.
таких лиц нет
26. Другие аффилированные лица эмитента.
26.1 Башмаков Евгений
Борисович
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: доли не имеет
26.2 Шестопалов Сергей
Борисович
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 2.21 %
26.3 Устюгов Андрей
Иванович
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0.001 %
26.4 Колмогоров Анатолий
Борисович
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0.001 %
27. Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц
- аффилированных лиц.
См. пункты 24, 25, 26
28. Доля участия аффилированных лиц эмитента, а также их
учредителей, должностных лиц в уставном капитале эмитента.
См. пункты 24, 25, 26
29. Лица, которые обладают 5 и более процентами голосов в
высшем органе управления эмитента.
Белобородов Геннадий
Георгиевич
Доля: 15.17 %
Новожилов Игорь Борисович
Доля: 8.42 %
Нужин Сергей
Николаевич
Доля: 7.6 %
Васильев Алексей
Юрьевич
Доля: 5.97 %
Наименование: Закрытое акционерное
общество "Промышленно-строительная компания "Инженер-Новые
строительные технологии"
Доля: 15.92 %
Наименование: Общество с ограниченной
ответственностью "УТД"
Доля: 19.99 %
Наименование: Закрытое акционерное
общество "Современные строительные технологии"
Доля: 8.98 %
30. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых
группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
не участвует
31. Филиалы и представительства эмитента.
Филиалов и представительств не имеет
32. Количество работников эмитента.
Среднесписочная численность работников эмитента, включая
работников, работающих в его филиалах и представительствах, за отчетный период:
353
33. Описание основных видов деятельности эмитента.
Отрасль деятельности эмитента -
производство строительных материалов.
Общие тенденции развития отрасли:
- совершенствование и развитие рынка в
сфере разработки и производства строительных конструкций и материалов;
- внедрение новых технологий;
- расширение ассортимента выпускаемой продукции;
- более широкое использование в качестве сырья синтетических материалов;
- разработка и внедрение методов безотходного производства;
- обеспечение экологической безопасности производства;
- увеличение объемов выпускаемой продукции.
Основной вид деятельности эмитента - производство строительных материалов, доля
в общих доходах за три последних финансовых года составляет более 99%. Основные
виды продукции: кирпич (доля дохода эмитента за 2000 год - 78,25 %, за 2001 год
- 78,63 %, за 2002 год - 78,54 %); вата огнеупорная (доля доходов за 2000 год -
21,75 %, за 2001 год - 21,37 %, за 2002 год - 21,46 %).
Продукция на экспорт не производится.
Источники сырья, материалов, услуг.
Поставщиком эмитента, на которого приходится более 10 % всех поставок товаров
(работ, услуг) является ОАО "Екатеринбургская электросетевая
компания" ( доля в общем объеме поставок за отчетный квартал - 23 %.
Импортное сырье, материалы в производстве не используются. Существенных фактов,
могущих повлиять на доступность используемых в настоящее время источников
сырья, материалов и услуг, не имеется.
Рынки сбыта продукции эмитента.
Основными потребителями продукции эмитента являются строительные организации
города Екатеринбурга и Свердловской области. Крупным потребителем, на оборот с
которым приходится более 10% общей выручки от реализации продукции, является
ООО "Инкомэнерго" (доля - 98 %).
Сезонный характер деятельности.
Основной вид деятельности эмитента носит ярко выраженный сезонный характер.
Сезонным периодом является период с апреля по сентябрь. Доля выручки в период
сезона 80 % от валовой годовой выручки.
Основные конкуренты.
Рынок, на котором эмитент осуществляет свою деятельность, - рынок строительных
материалов города Екатеринбурга и Свердловской
области. Предполагается расширение рынка на другие области Уральского
региона. Основные конкуренты: ОАО "Ревдинский кирпичный завод", ОАО "Стройпластполимер".
34. Инвестиционная декларация. Описание деятельности
эмитента.
Представляется только инвестиционными
фондами
35. Планы будущей деятельности эмитента.
1. Расширение ассортимента выпускаемой
продукции.
2. Освоение новых видов строительной продукции (сухие строительные смеси).
Планируемый срок ввода в эксплуатацию завода по производству сухих смесей - 2
кв. 2003 года.
3. Увеличение объема поставок крупным покупателям на основе долгосрочных
договоров.
4. Модернизация оборудования основных производственных цехов.
5. Увеличение объема выпуска продукции.
36. Данные об уставном капитале эмитента.
Размер уставного капитала эмитента (руб.): 46 029
Разбивка уставного капитала по категориям акций:
Обыкновенные акции:
общий объем (руб.): 46 029
доля в уставном
капитале: 100 %
Привилегированные акции:
общий объем (руб.): 0
доля в уставном
капитале: 0 %
37. Данные о доле государства (муниципального образования) в
уставном капитале эмитента.
Доля уставного капитала эмитента, находящаяся в
государственной (муниципальной) собственности:
такой доли нет
Пакет акций эмитента, закрепленный в государственной
(муниципальной) собственности:
такой доли нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении
эмитентом (''золотой акции''):
не предусмотрено
38. Данные об объявленных акциях эмитента.
38.1
Категория акций: обыкновенные
Форма акций: именные
бездокументарные
Полное наименование
категории/типа объявленных акций: акции обыкновенные именные
бездокументарные
Номинальная стоимость (руб.): 0.125
Количество: 39 926 400
Общий объем (руб.): 4 990 800
Условия размещения: В форме открытой подписки, если Общим собранием акционеров не будет
установлен иной порядок размещения.
39. Существенные договоры и обязательства эмитента.
не имеют места
40. Обязательства эмитента по эмиссии акций и ценных бумаг,
конвертируемых в акции.
Обязательств по эмиссии нет.
41. Сведения о санкциях, наложенных на эмитента, участии его
в судебных процессах и проверках.
Санкции, налагавшиеся на эмитента органами государственного
управления, судом, за три финансовых года, предшествующих году отчетного
квартала, и за текущий год:
Санкции за указанный период не налагались.
Описание сути всех продолжающихся или закончившихся в
отчетном квартале судебных процессов, которые могут существенно повлиять на
деятельность эмитента:
В отчетном квартале эмитент не являлся
участником судебных процессов, которые могли бы существенно повлиять на его
деятельность.
Описание оснований всех продолжающихся или закончившихся в
отчетном квартале проверок эмитента, проводимых государственными органами, а
также аудиторских проверок эмитента, проводимых по требованию его участников
(акционеров):
Подобные проверки не проводились.
42. Существенные факты (события, действия), имевшие место в
отчетном квартале.
Дата появления факта (события, действия): 24.01.2003
Код: 1330712D24012003
24.01.2003 состоялось заседания Совета
директоров ОАО "Уктус" (Протокол № 18)
Место проведения: г.Екатеринбург, ул.Новостроя, д.1 "А"
Время проведения заседания 10 час. 00 мин.
Всего членов Совета директоров - 7 человек.
Присутствовали члены Совета директоров:
1. Башмаков Евгений Борисович;
2. Белобородов Геннадий Георгиевич;
3. Васильев Алексей Юрьевич;
4. Колмогоров Анатолий Борисович;
5. Новожилов Игорь Борисович;
6. Устюгов Андрей Иванович;
7. Шестопалов Сергей Борисович.
Заседание Совета директоров имеет кворум для принятия решения.
Председатель: Новожилов И.Б.
Секретарь: Башмаков Е.Б.
ПОВЕСТКА ДНЯ:
1. Об увеличении уставного капитала ОАО "Уктус", определении
количества объявленных акций.
2. О внесении изменений в Устав ОАО "Уктус", связанных с увеличением
уставного капитала.
1. По первому вопросу повестки дня выступил Башмаков Е.Б., который довел до
сведения присутствующих, что 17 января 2003 года Региональным отделением ФКЦБ
России в Уральском федеральном округе зарегистрирован отчет об итогах выпуска
ценных бумаг ОАО "Уктус".
Государственный регистрационный номер выпуска: 1-02-30712-D.
Вид и категория размещенных ценных бумаг: обыкновенные именные бездокументарные
акции.
Количество размещенных дополнительных акций: 73600 штук.
Номинальная стоимость размещенных дополнительных акций: 9200 рублей.
На основании вышеизложенного, Башмаков Е.Б. предложил:
- увеличить уставный капитал ОАО "Уктус" на сумму 9200 рублей;
- утвердить размер уставного капитала ОАО "Уктус" в сумме 46029
рублей;
- уменьшить количество объявленных акций ОАО "Уктус" на 73600 штук;
- определить количество объявленных акций ОАО "Уктус" в размере
39926400 штук номинальной стоимостью 0,125 рубля каждая на сумму 4990800
рублей.
ГОЛОСОВАЛИ:
"ЗА" - семь голосов
(единогласно);
"ПРОТИВ" - нет;
"ВОЗДЕРЖАЛИСЬ" - нет.
РЕШИЛИ:
1.1. Увеличить уставный капитал ОАО "Уктус" на сумму 9200 рублей.
1.2. Утвердить размер уставного капитала ОАО "Уктус" в сумме 46029
рублей.
1.3. Уменьшить количество объявленных акций ОАО "Уктус" на 73600
штук.
1.4. Определить количество объявленных акций ОАО "Уктус" в размере
39926400 штук номинальной стоимостью 0,125 рубля каждая на сумму 4990800
рублей.
По второму вопросу повестки дня выступил Башмаков Е.Б., который предложил
внести следующие изменения в Устав ОАО "Уктус", связанные с
увеличением уставного капитала:
2.1. Изложить пункт 4.1. Устава в следующей редакции:
"4.1. Уставный капитал Общества состоит из номинальной стоимости акций
Общества, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества,
гарантирующий интересы его кредиторов.
Уставный капитал Общества составляет 46029 (Сорок шесть тысяч двадцать девять)
рублей и разделен на 368232 (Триста шестьдесят восемь тысяч двести тридцать
два) обыкновенных именных акции номинальной стоимостью 0,125 рубля.
Все акции Общества являются обыкновенными именными и выпущены в
бездокументарной форме. Все акции Общества размещены среди акционеров."
2.2. Изложить пункт 4.2. Устава в следующей редакции:
"4.2. Объявленные акции Общества являются обыкновенными именными и
составляют 39926400 (Тридцать девять миллионов девятьсот двадцать шесть тысяч
четыреста) штук номинальной стоимостью 0,125 рубля каждая на сумму 4990800
(Четыре миллиона девятьсот девяносто тысяч восемьсот) рублей."
ГОЛОСОВАЛИ:
"ЗА" - семь голосов
(единогласно);
"ПРОТИВ" - нет;
"ВОЗДЕРЖАЛИСЬ" - нет.
РЕШИЛИ:
2.1. Изложить пункт 4.1. Устава в следующей редакции:
"4.1. Уставный капитал Общества состоит из номинальной стоимости акций
Общества, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества,
гарантирующий интересы его кредиторов.
Уставный капитал Общества составляет 46029 (Сорок шесть тысяч двадцать девять)
рублей и разделен на 368232 (Триста шестьдесят восемь тысяч двести тридцать
два) обыкновенных именных акции номинальной стоимостью 0,125 рубля.
Все акции Общества являются обыкновенными именными и выпущены в
бездокументарной форме. Все акции Общества размещены среди акционеров."
2.2. Изложить пункт 4.2. Устава в следующей редакции:
"4.2. Объявленные акции Общества являются обыкновенными именными и
составляют 39926400 (Тридцать девять миллионов девятьсот двадцать шесть тысяч
четыреста) штук номинальной стоимостью 0,125 рубля каждая на сумму 4990800
(Четыре миллиона девятьсот девяносто тысяч восемьсот) рублей."
Председатель подпись И.Б.Новожилов
Секретарь подпись Е.Б.Башмаков
Дата появления факта (события, действия): 27.01.2003
Код: 1330712D27012003
27.01.2003 состоялось заседания Совета
директоров ОАО "Уктус" (Протокол № 19)
Место проведения: г.Екатеринбург, ул.Новостроя, д.1 "А"
Время проведения заседания 10 час. 00 мин.
Всего членов Совета директоров - 7 человек.
Присутствовали члены Совета директоров:
1. Башмаков Евгений Борисович;
2. Белобородов Геннадий Георгиевич;
3. Васильев Алексей Юрьевич;
4. Колмогоров Анатолий Борисович;
5. Новожилов Игорь Борисович;
6. Устюгов Андрей Иванович;
7. Шестопалов Сергей Борисович.
Заседание Совета директоров имеет кворум для принятия решения.
Председатель: Новожилов И.Б.
Секретарь: Башмаков Е.Б.
ПОВЕСТКА ДНЯ:
1. Об утверждении ежеквартального отчета эмитента эмиссионных бумаг ОАО
"Уктус" за 4 квартал 2002 года, подлежащего представлению в РО ФКЦБ
России по Уральскому федеральному округу.
По первому вопросу повестки дня выступил Башмаков Е.Б., который предложил
утвердить ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных бумаг ОАО "Уктус"
за 4 квартал 2002 года, подлежащий представлению в РО ФКЦБ России по Уральскому
федеральному округу.
ГОЛОСОВАЛИ:
"ЗА" - семь голосов
(единогласно);
"ПРОТИВ" - нет;
"ВОЗДЕРЖАЛИСЬ" - нет.
РЕШИЛИ:
1. Утвердить ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных бумаг ОАО
"Уктус" за 4 квартал 2002 года, подлежащий представлению в РО ФКЦБ
России по Уральскому федеральному округу.
Председатель подпись И.Б.Новожилов
Секретарь подпись Е.Б.Башмаков
Дата появления факта (события, действия): 4.02.2003
Код: 1330712D04022003
04.02.2003 состоялось заседание Совета
директоров ОАО "Уктус" (протокол № 20 от 04.02.2003)
Время проведения заседания: с 10 час. 00 мин. до 10 час. 30 мин.
Место проведения: г.Екатеринбург, ул.Новостроя, 1"А"
Всего членов Совета директоров - 7 человек.
ПРИСУТСТВОВАЛИ ЧЛЕНЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ:
1. Башмаков Евгений Борисович;
2. Белобородов Геннадий Георгиевич;
3. Васильев Алексей Юрьевич;
4. Колмогоров Анатолий Борисович;
5. Новожилов Игорь Борисович;
6. Устюгов Андрей Иванович;
7. Шестопалов Сергей Борисович.
Заседание Совета директоров имеет кворум для принятия решения.
Председатель: Новожилов И.Б.
Секретарь: Башмаков Е.Б.
ПОВЕСТКА ДНЯ:
1. О рассмотрении предложений акционеров о внесении вопросов в повестку дня
годового общего собрания акционеров ОАО "Уктус".
По первому вопросу повестки дня выступил Башмаков Е.Б., который сообщил, что
29.01.2003 в адрес ОАО "Уктус" от акционеров Васильева А.Ю. и
Новожилова И.Б., имеющих 5,97 и 8,42 % голосующих акций общества,
соответственно, поступили предложения о внесении вопросов в повестку дня
годового общего собрания акционеров ОАО "Уктус".
В соответствии со ст.53 Федерального закона "Об акционерных
обществах" Васильев Алексей Юрьевич выдвинул следующих кандидатов на
должности членов Совета директоров ОАО "Уктус":
- Башмаков Евгений Борисович;
- Новожилов Игорь Борисович;
- Колмогоров Анатолий Борисович;
- Устюгов Андрей Иванович;
- Шестопалов Сергей Борисович;
- Васильев Алексей Юрьевич;
- Белобородов Геннадий Георгиевич.
По вопросу утверждения аудитора ОАО "Уктус" Васильев А.Ю. предложил
утвердить аудитором ОАО "Уктус" закрытое акционерное общество
"Росаудит-Центр" (ОГРН 1026605413097, адрес: Россия, 620219,
г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А", тел.59-80-98, ИНН 6662096464,
р/сч.40702810602500002487 в АКБ "Ореолкомбанк"
к/сч.30101810400000000813, БИК 046551813, ОКОНХ 84400, 84500, ОКПО 48571315.)
В соответствии со ст.53 Федерального закона "Об акционерных
обществах" Новожилов Игорь Борисович выдвинул следующих кандидатов на
должности членов Совета директоров ОАО "Уктус":
- Башмаков Евгений Борисович;
- Новожилов Игорь Борисович;
- Колмогоров Анатолий Борисович;
- Устюгов Андрей Иванович;
- Шестопалов Сергей Борисович;
- Васильев Алексей Юрьевич;
- Белобородов Геннадий Георгиевич.
По вопросу утверждения аудитора ОАО "Уктус" Новожилов И.Б. предложил
утвердить аудитором ОАО "Уктус" закрытое акционерное общество
"Росаудит-Центр" (ОГРН 1026605413097, адрес: Россия, 620219,
г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А", тел.59-80-98, ИНН 6662096464,
р/сч.40702810602500002487 в АКБ "Ореолкомбанк"
к/сч.30101810400000000813, БИК 046551813, ОКОНХ 84400, 84500, ОКПО 48571315.)
Учитывая, что предложения акционеров в повестку дня годового общего собрания
акционеров ОАО "Уктус" поданы в соответствии с требования
Федерального закона "Об акционерных обществах", Башмаков Е.Б.
предложил внести в повестку дня годового общего собрания акционеров ОАО
"Уктус" следующие вопросы:
1. Избрание Совета директоров ОАО "Уктус".
С предложенной формулировкой решения по данному вопросу:
"Избрать в Совет директоров ОАО "Уктус" следующих кандидатов:
- Башмаков Евгений Борисович;
- Новожилов Игорь Борисович;
- Колмогоров Анатолий Борисович;
- Устюгов Андрей Иванович;
- Шестопалов Сергей Борисович;
- Васильев Алексей Юрьевич;
- Белобородов Геннадий Георгиевич"
2. Утверждение аудитора ОАО "Уктус".
С предложенной формулировкой решения по данному вопросу:
"Утвердить аудитором ОАО "Уктус" закрытое акционерное общество
"Росаудит-Центр" (ОГРН 1026605413097, адрес: Россия, 620219,
г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А", тел.59-80-98, ИНН6662096464,
р/сч.40702810602500002487 в АКБ"Ореолкомбанк" к/сч.30101810400000000813,
БИК 046551813, ОКОНХ 84400, 84500, ОКПО 48571315.)"
ГОЛОСОВАЛИ:
"ЗА" - семь голосов
(единогласно);
"ПРОТИВ" - нет;
"ВОЗДЕРЖАЛИСЬ" - нет.
РЕШИЛИ:
Внести в повестку дня годового общего собрания акционеров ОАО "Уктус"
следующие вопросы:
1. Избрание Совета директоров ОАО "Уктус".
С предложенной формулировкой решения по данному вопросу:
"Избрать в Совет директоров ОАО "Уктус" следующих кандидатов:
- Башмаков Евгений Борисович;
- Новожилов Игорь Борисович;
- Колмогоров Анатолий Борисович;
- Устюгов Андрей Иванович;
- Шестопалов Сергей Борисович;
- Васильев Алексей Юрьевич;
- Белобородов Геннадий Георгиевич"
2. Утверждение аудитора ОАО "Уктус".
С предложенной формулировкой решения по данному вопросу:
"Утвердить аудитором ОАО "Уктус" закрытое акционерное общество
"Росаудит-Центр" (ОГРН 1026605413097, адрес: Россия, 620219,
г.Екатеринбург, ул.Ленина, д.50 "А", тел.59-80-98, ИНН6662096464,
р/сч.40702810602500002487 в АКБ"Ореолкомбанк"
к/сч.30101810400000000813, БИК 046551813, ОКОНХ 84400, 84500, ОКПО
48571315.)"
Председатель подпись И.Б.Новожилов
Секретарь подпись Е.Б.Башмаков
43. Сведения о реорганизации эмитента, его дочерних и
зависимых обществ.
В отчетном квартале реорганизация эмитента
не проводилась.
44. Дополнительная существенная общая информация об эмитенте.
Дополнительная существенная информация
отсутствует.
Б. Данные о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
45. Годовая бухгалтерская отчетность за три последних
финансовых года.
См. Приложение.
46. Бухгалтерская отчетность эмитента за отчетный квартал.
См. Приложение.
47. Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины
активов эмитента более чем на 10 процентов за отчетный квартал.
Дата появления факта (фактов): 31.03.2003
Описание: Увеличение активов предприятия в
значительной мере вызвано полученным эмиссионным доходом от размещения
дополнительного выпуска акций предприятия.
Абсолютное изменение величины активов на дату окончания
отчетного квартала по сравнению с величиной активов эмитента на дату окончания
квартала, предшествующего отчетному: 13 418 тыс. руб.
Величина активов эмитента на дату окончания квартала,
предшествующего отчетному: 49 337 тыс. руб.
Величина активов эмитента на дату окончания отчетного
квартала: 62 755 тыс. руб.
Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины активов
эмитента более чем на 10 процентов за IV квартал прошлого года.
Указанные факты не имели места
Величина активов эмитента на дату окончания III квартала
прошлого года: 51 013 тыс. руб.
Величина активов эмитента на дату окончания IV квартала
прошлого года: 49 337 тыс. руб.
48. Факты, повлекшие увеличение в отчетном квартале прибыли
(убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с предыдущим
кварталом.
Дата появления факта (фактов): 31.03.2003
Описание: Изменение показателя прибыли
(убытков) за отчетный квартал объясняется финансовым результатом от реализации
продукции, работ, услуг.
Абсолютное изменение прибыли (убытков) за отчетный квартал
по сравнению с прибылью (убытком) эмитента за квартал, предшествующий
отчетному: 3 692 тыс. руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за квартал,
предшествующий отчетному: -4 922 тыс. руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за отчетный квартал: -1 230 тыс. руб.
Факты, повлекшие увеличение в IV квартале прошлого года прибыли
(убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с III кварталом
прошлого года.
Дата появления факта (фактов): 1.01.2003
Описание: Увеличение убытков предприятия
произошло из-за списания дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности,
либо по предприятиям, признанными судебными решениями несостоятельными
(банкротами).
Абсолютное изменение прибыли (убытков) за IV квартал
прошлого года по сравнению с прибылью (убытком) эмитента за III квартал
прошлого года: -5 003 тыс. руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за III квартал прошлого
года: 81 тыс. руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за IV квартал прошлого
года: -4 922 тыс. руб.
49. Сведения о формировании и использовании резервного и
других специальных фондов эмитента.
В связи с отсутствием чистой прибыли у
эмитента резервный фонд не сформирован.
Формирование других специальных фондов уставом не предусмотрено.
50. Сделки эмитента в отчетном квартале, размер которых
составляет 10 и более процентов от активов эмитента на конец квартала,
предшествующего отчетному.
Указанные сделки не имели места
51. Сведения о направлении средств, привлеченных эмитентом в
результате размещения эмиссионных ценных бумаг.
Указанных направлений использования
средств в отчетном квартале нет.
52. Заемные средства, полученные эмитентом и его дочерними
обществами в отчетном квартале.
Сведения о величине заемных средств, полученные эмитентом на
конец отчетного квартала:
|
Наименование показателя
|
Остаток на начало года (тыс. руб.)
|
Получено (тыс. руб.)
|
Погашено (тыс. руб.)
|
Остаток на конец отчетного квартала (тыс. руб.)
|
|
Долгосрочные кредиты банков
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе не погашенные в срок
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие долгосрочные займы
|
11 232
|
3 722
|
-
|
14 954
|
|
в том числе не погашенные в срок
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные кредиты банков
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе не погашенные в срок
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Кредиты банков для работников
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе не погашенные в срок
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие краткосрочные займы
|
1 383
|
-
|
-
|
1 383
|
|
в том числе не погашенные в срок
|
-
|
-
|
-
|
-
|
53. Дебиторская, кредиторская задолженность эмитента и его
дочерних обществ за отчетный квартал.
Сведения о величине дебиторской, кредиторской задолженности
эмитента на конец отчетного квартала:
|
Наименование показателя
|
Остаток на начало года (тыс. руб.)
|
Получено (тыс. руб.)
|
Погашено (тыс. руб.)
|
Остаток на конец отчетного квартала (тыс. руб.)
|
|
1) Дебиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
16 762
|
1 982
|
-
|
18 744
|
|
в том числе просроченная
|
100
|
-
|
-
|
100
|
|
из нее длительностью свыше 3 месяцев
|
100
|
-
|
-
|
100
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
долгосрочная
|
6 230
|
-
|
634
|
5 596
|
|
в том числе просроченная
|
2 940
|
-
|
-
|
2 940
|
|
из нее длительностью свыше 3 месяцев
|
2 940
|
-
|
-
|
2 940
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
2) Кредиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
23 042
|
20 597
|
-
|
43 639
|
|
в том числе просроченная
|
252
|
-
|
-
|
252
|
|
из нее длительностью свыше 3 месяцев
|
252
|
-
|
-
|
252
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
долгосрочная
|
11 232
|
3 722
|
-
|
14 954
|
|
в том числе просроченная
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из нее длительностью свыше 3 месяцев
|
11 232
|
3 722
|
-
|
14 954
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
Обеспечения:
|
|
|
|
|
|
полученные
|
1 100
|
-
|
-
|
1 100
|
|
в том числе от третьих лиц
|
1 100
|
-
|
-
|
1 100
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
выданные
|
11 273
|
1 273
|
-
|
12 546
|
|
в том числе третьим лицам
|
11 273
|
1 273
|
-
|
12 546
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
3) Движение векселей:
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные
|
11 273
|
1 273
|
-
|
12 546
|
|
в том числе просроченные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
|
Векселя полученные
|
1 000
|
-
|
-
|
1 000
|
|
в том числе просроченные
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе по:
|
|
|
|
|
54. Финансовые вложения эмитента.
Сведения о финансовых вложениях эмитента на конец отчетного
квартала:
|
Наименование показателя
|
Величина вложений на конец отчетного квартала
(тыс. руб.)
|
|
|
краткосрочных
(до 1 года)
|
долгосрочных
(свыше 1 года)
|
всего
|
|
Вложения в государственные ценные бумаги Российской
Федерации
|
-
|
-
|
-
|
|
Вложения в государственные ценные бумаги субъектов
Российской Федерации
|
-
|
-
|
-
|
|
Вложения в ценные бумаги органов местного
самоуправления
|
-
|
-
|
-
|
|
Вложения в акции, доли, паи других организаций
|
-
|
-
|
-
|
|
Вложения в облигации и другие долговые обязательства
|
-
|
-
|
-
|
|
Иные предоставленные займы
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Инвестиции в дочерние общества эмитента
|
-
|
-
|
-
|
|
Инвестиции в зависимые общества эмитента
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
Финансовые вложения в организации, которые в
установленном законодательством Российской Федерации порядке ликвидированы
|
|
Наименование организации
|
Дата ликвидации
|
Орган, принявший решение о ликвидации
|
Величина вложений (тыс. руб.)
|
|
Итого
|
|
|
-
|
|
|
|
Финансовые вложения в организации, которые в
установленном законодательством Российской Федерации порядке признаны
банкротами
|
|
Наименование организации
|
Дата ликвидации
|
Орган, принявший решение о ликвидации
|
Величина вложений (тыс. руб.)
|
|
Итого
|
|
|
-
|
|
|
|
Величина активов эмитента на дату окончания отчетного
квартала (тыс. руб.)
|
62 755
|
|
|
|
Финансовые вложения в организации, инвестиции в
которые составляют 10 и более процентов от активов эмитента на дату окончания
отчетного квартала
|
|
Наименование организации
|
Величина вложений (тыс. руб.)
|
Доля в активах
|
|
Итого
|
-
|
0 %
|
|
|
|
|
|
55. Другая существенная информация о финансово-хозяйственной
деятельности эмитента
Прочая информация отсутствует.
В. Данные о ценных бумагах эмитента
56. Сведения об акциях эмитента.
Порядковый номер выпуска: 1
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные
бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.125
Количество ценных бумаг выпуска: 294 632
Общий объем выпуска: 36 829
Сведения о государственной регистрации выпуска:
Дата регистрации: 6.06.1994
Регистрационный номер: 62-1п-785
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы
Способ размещения: в соответствии с планом
приватизации
Период размещения: c 7.07.1994 по
15.01.1996
Текущее состояние выпуска: размещение
завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в
соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 294 632
Сведения о государственной регистрации отчета об итогах
выпуска:
Дата регистрации: 30.05.2002
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Уральском федеральном округе
Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые
имеются):
Ограничений в обращении эмиссионных ценных
бумаг выпуска на вторичном рынке не установлено
Рыночная информация о ценных бумагах выпуска:
Рынок Свердловской области
Дополнительная существенная информация о ценных бумагах
выпуска:
Прочая существенная информация
отсутствует.
Порядковый номер выпуска:
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные
бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.125
Количество ценных бумаг выпуска: 73 600
Общий объем выпуска: 9 200
Сведения о государственной регистрации выпуска:
Дата регистрации: 27.08.2002
Регистрационный номер: 1-02-30712-D
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Уральском федеральном округе
Способ размещения: открытая подписка
Период размещения: c 6.09.2002 по
14.11.2002
Текущее состояние выпуска: размещение
завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в
соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 73 600
Сведения о государственной регистрации отчета об итогах
выпуска:
Дата регистрации: 17.01.2003
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Уральском федеральном округе
Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые
имеются):
Ограничений нет.
Рыночная информация о ценных бумагах выпуска:
Рынок Свердловской области.
Дополнительная существенная информация о ценных бумагах
выпуска:
Прочей информации нет.
57. Сведения об облигациях эмитента.
Выпуски облигаций не производились
Г. Другие данные о ценных бумагах эмитента.
58, 59, 60. Права владельцев акций эмитента. Дивиденды по акциям
эмитента.
58.1
Категория акций: обыкновенные
Форма акций: именные
бездокументарные
Полное наименование
категории/типа акций: акции обыкновенные именные
бездокументарные
Права владельца акций данной
категории (типа):
1. Участвовать
в управлении делами Общества, в том числе участвовать в Общих собраниях
акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции.
2. Избирать и быть избранными на выборные должности в Обществе.
3. Получать информацию о деятельности Общества.
4. Принимать участие в распределении прибыли Общества.
5. Продавать принадлежащие себе акции без согласия других акционеров.
6. Получать в случае ликвидации Общества часть имущества остающееся после
удовлетворения требований кредиторов имущество.
Дивиденды по акциям данной
категории (типа):
Период: 2000 г.
Размер дивидендов, начисленных на
одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Период: 2001 г.
Размер дивидендов, начисленных на
одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Период: 2002 г.
Размер дивидендов, начисленных на
одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов,
фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Размер начисленных дивидендов по
акциям данной категории (типа), срок выплаты по которым еще не начался (руб.): 0
61. Ограничения в обращении ценных бумаг.
См. пункты 56 и 57
62. Другая существенная информация о ценных бумагах эмитента.
Другая существенная информация
отсутствует.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2002 год
-
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Положение об учетной политике для целей
бухгалтерского учета на 2002 год от "31" декабря 2001 г. по
предприятию ОАО "УКТУС".
1. Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского учета на
основании действующих нормативных документов:
- Федерального Закона РФ "О бухгалтерском учете" от 21.11.96 г.№
129-ФЗ,
- Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в
Российской Федерации (утв. Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н), Положения
по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (утв. приказом
Минфина РФ от 9 декабря 1998 г. № 60н),
- Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности
организаций и Инструкции по его применению (утв. приказом Минфина РФ от 31
октября 2000 г. № 94н),
- ПБУ 1/98 "Учетная политика организации"
- ПБУ 2/94 "Учет договоров (контрактов на капитальное строительство"
- ПБУ 3/2000 "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в
иностранной валюте"
- ПБУ 4/99 "Бухгалтерская отчетность организации"
- ПБУ 5/01 "Учет МПЗ"
- ПБУ 6/01 "Учет основных средств"
- ПБУ 7/98 "События после отчетной даты"
- ПБУ 8/98 "Условные факты хозяйственной деятельности"
- ПБУ 9/99 "Доходы организации"
- ПБУ 10/99 "Расходы организации"
- ПБУ 11/2000 "Информация об аффилированных лицах"
- ПБУ 12/2000 "Информация по сегментам"
- ПБУ 13/2000 "Учет государственной помощи"
- ПБУ 14/2000 "Учет нематериальных активов"
- ПБУ 15/01 "Учет кредитов и займов и затрат по их обслуживанию"
- Письмо ЦБ РФ об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в
РФ" от 04.10.93 г № 18; Письмо "О внесении изменений в письма ЦБ РФ
от 16.03.95 г.№14-4/95 и от 17.02.94 г №14-4/35 "По вопросам ведения
кассовых операций в РФ" и Постановление "Об утверждении
унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций,
по учету результатов инвентаризации" от 18.02.98 г № 88.
- "Положение о безналичных расчетах
в РФ" от 12.04.2001 г. №2-П с изменениями от 06.11.2001 г.
- Приказ Минфина РФ от 13.06.95 г №49 "Об утверждении методических
указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств"
- Инструкция по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции
на предприятиях стеновых материалов. Утверждена Министерством промышленности
строительных материалов СССР 10.08.1971 г.
2. Установить, что бухгалтерский учет осуществляется:
- бухгалтерской службой как структурным подразделением, возглавляемым главным
бухгалтером;
Задачами бухгалтерского учета являются:
- формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее
имущественном положении
- обеспечение информацией необходимой для контроля за соблюдением
законодательства РФ, наличием и движением имущества, обязательств, исполнением
материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными
нормами, нормативами и сметами
- предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности и
выявление внутрихозяйственных резервов
3. Установить, что бухгалтерская отчетность предприятия за отчетный период
(месяц, квартал, год) составляется централизованной бухгалтерской службой;
Отчетным годом считать период с 1 января
по 31 декабря года включительно.
Квартальную и годовую бухгалтерскую отчетность представлять в срок до
(указывать сроки по каждому адресату):
- учредителям (акционерам), согласно учредительным документам - квартальную, не
позднее 25 числа следующего месяца; годовую, не позднее 1 марта следующего за
отчетным года.
- органу ГНИ - квартальную не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным;
годовую, не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным.
- органу государственного статистического управления - квартальную, не позднее
30 числа месяца, следующего за отчетным; годовую, не позднее 30 марта года,
следующего за отчетным.
4. Установить:
форму учета - автоматизированная, с применением программы "1С
Предприятие" версия 7.7;.
Утвердить рабочий план счетов и субсчетов бухгалтерского учета, применяемых на
предприятии и его подразделениях, согласно Приложению № 1 к данному Положению.
5. Все хозяйственные операции должны
оформляться согласно утвержденным унифицированным формам и сопровождаются
оригиналами оправдательных документов. Утвержденный генеральным директором
график документооборота обязателен для всех служб и отделов предприятия.
Приложение № 2 к данному Положению.
Утвердить следующий перечень должностных лиц, имеющих право подписи первичных
учетных документов:
- генеральный директор
- главный бухгалтер (заместитель главного бухгалтера).
6. Установить формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности:
1. Отчет о движении готовой
продукции;
2. Отчет о движении поддонов;
3. Отчет о работе РСЦ;
4.Отчет о работе транспортного цеха;
5. Распределение затрат энергоцеха;
6. Отчет о расходе тепловой энергии;
7. Отчет о расходе воды;
8. Отчет о расходе газа;
9. Отчет о работе РМЦ;
10. Отчет о расходе электрической
энергии;
11. Отчет о движении незавершенного
производства и готовой продукции;
12. Отчет о работе цеха № 1.
Образцы форм документов для внутренней бухгалтерской отчетности приведены в
Приложении № 3 к данному Положению.
7. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
производить инвентаризацию имущества и финансовых обязательств в следующие
сроки:
- Основных средств - 1 раз в 3 года, либо по требованию или рекомендации
собрания акционеров или совета директоров;
- Сырья и материалов - 1 раз в год;
- Готовой продукции - на 1 число каждого квартала;
- По кассе - ежемесячно;
- По дебиторской и кредиторской задолженности - на 1 января года;
- Остатков денежных средств в банках - на 1 января года;
- При смене материально-ответственных лиц.
8. Установить, что переоценка основных средств производится не чаще одного раза
в год путем индексации или прямого
счета.
Установить, что основные средства переоцениваются частично.
Изменение первоначальной стоимости ОС допускается в случаях достройки,
дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации объектов. Увеличение
относится на добавочный капитал; уменьшение - на убыток.
9. Установить, что сроки полезного использования объектов основных средств определяются по производственным
объектам исходя из ожидаемого
физического износа, зависящего от режима эксплуатации, естественных условий и
влияния агрессивной среды
10. Установить, что амортизация объектов основных средств производится линейным способом.
Списание ОС оформляется актом формы ОС, подписывается комиссией, назначенной
приказом.
11. Установить следующий перечень предметов со сроком полезного использования
не более 12 месяцев для принятия к бухгалтерскому учету в составе средств в
обороте:
- сырье и материалы;
- покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали;
- запасные части;
- строительные материалы;
- инвентарь и хозяйственные принадлежности.
В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации на предприятии
возложить ответственность за контроль их движения на (хранения -зав.центральным
складом, за передвижение и использование в процессе производства - начальники
цехов)
12. Установить, что предметы со сроком полезного использования более 12
месяцев, но стоимостью на дату принятия к бухгалтерскому учету не более 2000 рублей списываются в сумме по мере
отпуска их в эксплуатацию, а количественно - по мере выбытия из эксплуатации.
В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации на предприятии
возложить ответственность за контроль их движения на начальников цехов.
Книги, брошюры списываются на себестоимость (Дт 26 Кт 71) в фактических
затратах в том отчетном периоде, в котором были приобретены без оприходования
их в состав основных средств.
13. Установить, что амортизационные отчисления по объектам нематериальных
активов определяется линейным способом с применением счета 05.
14. Установить, что учет материальных ценностей производится по фактическим
расходам на их приобретение.
15. Установить, что учет приобретения материальных ценностей производится - без использования счета 16
"Отклонения в стоимости материальных ценностей", при этом отклонения
в стоимости при приобретении материальных ценностей относятся непосредственно
на счета учета этих ценностей (счет 10).
16. Установить, что определение фактической себестоимости материальных
ресурсов, списываемых в производство, осуществляется по средней себестоимости.
17. Установить, что списание расходов, собранных на счете 23
"Вспомогательное производство" осуществляется: - пропорционально
трудозатратам вспомогательных производств, Гкал, куб. метрам и др. Используется
метод последовательного распределения затрат (устанавливается определенная
очередность в распределении затрат вспомогательных цехов). На сч.29 учитываются
затраты по содержанию цеха общественного питания, общежития, здравпункта. 29
счет ежеквартально закрывается на счет 91.
18. Установить, что метод учета затрат на производство продукции нормативный.
Основные материалы и сырье в производство списываются по норме, установленной для основных цехов.
Ремонты основных производственных фондов
относятся на себестоимость в сумме фактических затрат. План ППР дан в
Приложении № 4 к данному Положению.
19. Установить следующий порядок списания общехозяйственных (накладных)
расходов: -
- расходы, собранные в течение отчетного периода на счете бухгалтерского учета
26 "Общехозяйственные расходы.", списываются в дебет счета 90
"Продажи". На 26 счете учитываются расходы по заводоуправлению и
расходы по охране.
20. Установить, что расходы, связанные с услугами телефонных компаний,
учитываемые на 26 счете в сумме перепредъявляемой субабонентам, списываются на
23 счет на 23.14 "АТС"; остальные расходы, собранные на счете 26,
подлежат списание в общей сумме в конце отчетного периода на счет 90. Для целей калькулирования
себестоимости продукции расходы, учтенные на счете 26, распределяются
пропорционально заработной плате рабочих цехов; распределение 44 счета -
пропорционально производственной себестоимости.
21. Установить, что готовая продукция отражается в бухгалтерском учете:
по нормативной (плановой) себестоимости с отдельным учетом отклонений от
фактической себестоимости. Отклонения между нормативной и фактической
себестоимостью учитываются на счете 90.2.
22. Установить следующий порядок списания расходов на продажу:
- расходы на продажу, собранные в течение отчетного периода на счете 44
подлежат списанию в дебет счета 90 "Продажи" полностью.
23. Установить, что незавершенное производство отражается в учете по
фактической цеховой себестоимости.
24. Установить, что расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к
следующим отчетным периодам, отражаются как расходы будущих периодов. В состав
расходов будущих периодов включать следующие расходы:
1. по уплате арендной платы за
пользование основными средствами;
2. рекультивация земель старого
карьера;
3. подписка на периодические издания;
4. гарантийный ремонт и гарантийное
обслуживание;
5. пуско-наладочные расходы;
6. программное обеспечение;
(списывается в течение 3-х лет)
7. Остаточная стоимость МБП, принятая
к учету на 1.01.2002 г.
25. Создавать за счет финансовых
результатов предприятия резерв сомнительных долгов по расчетам с другими
предприятиями и учреждениями. Величину резерва определить отдельно по каждому
сомнительному долгу в зависимости от финансового состояния (платежеспособности)
должника и оценки вероятности погашения долга полностью или частично.
26. Установить, что не создается резервов на предстоящую оплату отпусков
работникам, на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет, на выплату
вознаграждений по итогам работы за год.
26. Установить, что дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности
истек, списывается по особому распоряжению с отнесением указанных сумм за счет
средств резерва сомнительных долгов.
27. При размещении векселей (облигаций)
для получения займа денежными средствами сумма причитающихся векселедержателю
процентов или дисконта включается в состав операционных расходов без
предварительного учета в качестве расходов будущих периодов,
28. Установить, что дополнительные расходы, связанные с получением и
обслуживанием займов, включаются в операционные расходы в том отчетном периоде,
в котором они были произведены,
31. Установить единые нормы командировочных расходов для всех работников
предприятия согласно Приложению № 5 к данному Положению.
В течение отчетного года нормы командировочных расходом могут быть изменены
особым распоряжением руководителя предприятия.
32. Представительские расходы для целей бухгалтерского учета принимаются в
фактических расходах, но не более предусмотренных сметой согласно Приложению №
6 к данному Положению.
33. Установить, что денежные средства на хозяйственные нужды выдаются под отчет
на срок 5 дней. По окончании установленного срока работник должен в течение
трех рабочих дней отчитаться о произведенных расходах или сдать излишние
денежные средства в кассу предприятия.
34. Расходов на рекламу для целей бухгалтерского учета принимаются в
фактических расходах.
35. Установить, что выручка для целей бухгалтерского учета определяется по
методу начислений, т.е. по отгрузке продукции и перехода права собственности.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды
|
|
Форма № 1 по ОКУД
|
0710001
|
|
на 1 января 2003 г.
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05)
|
110
|
107
|
121
|
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы
|
111
|
107
|
121
|
|
организационные
расходы
|
112
|
-
|
-
|
|
деловая
репутация организации
|
113
|
-
|
-
|
|
Основные средства (01, 02, 03)
|
120
|
5 723
|
10 227
|
|
земельные
участки и объекты природопользования
|
121
|
-
|
1 163
|
|
здания,
машины и оборудование
|
122
|
5 213
|
8 534
|
|
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
|
130
|
4 691
|
3 911
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03)
|
135
|
-
|
-
|
|
имущество
для передачи в лизинг
|
136
|
-
|
-
|
|
имущество,
предоставляемое по договору проката
|
137
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
|
140
|
4 531
|
-
|
|
инвестиции
в дочерние общества
|
141
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в зависимые общества
|
142
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в другие организации
|
143
|
4 531
|
-
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
|
144
|
-
|
-
|
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения
|
145
|
-
|
-
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
15 052
|
14 259
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Запасы
|
210
|
5 566
|
9 218
|
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
|
211
|
3 692
|
5 981
|
|
животные
на выращивании и откорме (11)
|
212
|
-
|
-
|
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44)
|
213
|
166
|
725
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
|
214
|
1 179
|
2 440
|
|
товары
отгруженные (45)
|
215
|
-
|
-
|
|
расходы
будущих периодов (31)
|
216
|
529
|
72
|
|
прочие
запасы и затраты
|
217
|
-
|
-
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
(19)
|
220
|
1 478
|
2 727
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
14 174
|
6 230
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
13 384
|
5 340
|
|
векселя
к получению (62)
|
232
|
-
|
100
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
233
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
234
|
634
|
634
|
|
прочие
дебиторы
|
235
|
156
|
156
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
4 389
|
16 762
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
1 850
|
6 754
|
|
векселя
к получению (62)
|
242
|
2 500
|
1 000
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
243
|
-
|
-
|
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
|
244
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
245
|
39
|
8 251
|
|
прочие
дебиторы
|
246
|
-
|
757
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
|
250
|
-
|
-
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
|
251
|
-
|
-
|
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
252
|
-
|
-
|
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения
|
253
|
-
|
-
|
|
Денежные средства
|
260
|
42
|
141
|
|
касса
(50)
|
261
|
-
|
-
|
|
расчетные
счета (51)
|
262
|
42
|
141
|
|
валютные
счета (52)
|
263
|
-
|
-
|
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57)
|
264
|
-
|
-
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
92
|
-
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
25 741
|
35 078
|
|
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
|
300
|
40 793
|
49 337
|
|
ПАССИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
|
Уставный капитал (85)
|
410
|
37
|
37
|
|
Добавочный капитал (87)
|
420
|
25 487
|
25 487
|
|
Резервный капитал (86)
|
430
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
-
|
-
|
|
Фонд социальной сферы (88)
|
440
|
-
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления (96)
|
450
|
-
|
36
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
|
460
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
|
465
|
(23 214)
|
(23 275)
|
|
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
|
470
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток отчетного года (88)
|
475
|
-
|
(5 623)
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
2 310
|
(3 338)
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95)
|
510
|
-
|
11 232
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
511
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
512
|
-
|
11 232
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
-
|
8 509
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
-
|
19 741
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94)
|
610
|
1 175
|
1 383
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
611
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
612
|
1 175
|
1 383
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
37 308
|
31 551
|
|
поставщики
и подрядчики (60, 76)
|
621
|
6 055
|
7 943
|
|
векселя
к уплате (60)
|
622
|
17 108
|
11 273
|
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78)
|
623
|
-
|
-
|
|
задолженность
перед персоналом организации (70)
|
624
|
738
|
656
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69)
|
625
|
3 981
|
37
|
|
задолженность
перед бюджетом (68)
|
626
|
6 560
|
596
|
|
авансы
полученные (64)
|
627
|
266
|
286
|
|
прочие
кредиторы
|
628
|
2 600
|
10 760
|
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате
доходов (75)
|
630
|
-
|
-
|
|
Доходы будущих периодов (83)
|
640
|
-
|
-
|
|
Резервы предстоящих расходов (89)
|
650
|
-
|
-
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
38 483
|
32 934
|
|
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
|
700
|
40 793
|
49 337
|
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Арендованные основные средства (001)
|
910
|
8 102
|
8 093
|
|
в том
числе по лизингу
|
911
|
-
|
-
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение (002)
|
920
|
-
|
-
|
|
Товары, принятые на комиссию (004)
|
930
|
-
|
-
|
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных
дебиторов (007)
|
940
|
-
|
5 149
|
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)
|
950
|
2 500
|
1 100
|
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)
|
960
|
17 108
|
11 273
|
|
Износ жилищного фонда (014)
|
970
|
182
|
188
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других
аналогичных объектов (015)
|
980
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды
|
|
Форма № 2 по ОКУД
|
0710002
|
|
за 2002 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
по отгрузке
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. Доходы и расходы по
обычным видам деятельности
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,
услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
010
|
68 049
|
52 622
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ,
услуг
|
020
|
53 770
|
43 369
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
14 279
|
9 253
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
3 040
|
3 382
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
9 513
|
6 817
|
|
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 -
040))
|
050
|
1 726
|
(946)
|
|
II. Операционные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Проценты к получению
|
060
|
-
|
-
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
-
|
-
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
-
|
-
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
9 844
|
4 991
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
10 728
|
5 752
|
|
III. Внереализационные
доходы и расходы
|
|
|
|
|
Внереализационные доходы
|
120
|
2 427
|
54
|
|
Внереализационные расходы
|
130
|
8 659
|
1 844
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060
- 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)
|
140
|
(5 390)
|
(3 497)
|
|
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
|
150
|
233
|
628
|
|
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
|
160
|
(5 623)
|
(4 125)
|
|
IV. Чрезвычайные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы
|
170
|
-
|
-
|
|
Чрезвычайные расходы
|
180
|
-
|
-
|
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток)
отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))
|
190
|
(5 623)
|
(4 125)
|
|
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
201
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
202
|
-
|
-
|
|
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы
дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
203
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
204
|
-
|
-
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ
И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
|
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым
получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
|
210
|
-
|
233
|
-
|
14
|
|
Прибыль (убыток)
прошлых лет
|
220
|
2 008
|
2 046
|
34
|
815
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Снижение себестоимости материально-производственных
запасов на конец отчетного периода
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
|
260
|
350
|
5 149
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
|
|
Коды
|
|
Форма № 3 по ОКУД
|
0710003
|
|
за 2002 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало
года
|
Поступило в отчетном
году
|
Израсходо-вано
(использо-вано) в отчетном году
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. Капитал
|
|
|
|
|
|
|
Уставный (складочный) капитал
|
010
|
37
|
-
|
-
|
37
|
|
Добавочный капитал
|
020
|
25 487
|
-
|
-
|
25 487
|
|
Резервный фонд
|
030
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего
|
050
|
(23 214)
|
(5 623)
|
61
|
(28 898)
|
|
Фонд социальной сферы
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления - всего
|
070
|
-
|
97
|
61
|
36
|
|
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого по разделу I
|
079
|
2 310
|
(5 526)
|
122
|
(3 338)
|
|
II. Резервы предстоящих
расходов - всего
|
080
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II
|
089
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
III. Оценочные резервы -
всего
|
090
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу III
|
099
|
-
|
2 814
|
2 814
|
-
|
|
IV. Изменение капитала
|
|
|
|
|
|
|
Величина капитала на начало отчетного периода
|
100
|
14 639
|
-
|
-
|
2 310
|
|
Увеличение капитала - всего
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
за счет дополнительного выпуска акций
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
переоценки активов
|
112
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
прироста имущества
|
113
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)
|
114
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет доходов,
которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на увеличение капитала
|
115
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Уменьшение капитала - всего
|
120
|
12 329
|
-
|
-
|
5 648
|
|
в том числе:
за счет уменьшения номинала акций
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
уменьшения количества акций
|
122
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (разделение, выделение)
|
123
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на уменьшение капитала
|
124
|
12 329
|
-
|
-
|
5 648
|
|
Величина капитала на конец отчетного периода
|
130
|
2 310
|
-
|
-
|
(3 338)
|
СПРАВКИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало года
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1) Чистые активы
|
150
|
832
|
(6 101)
|
|
|
|
Из бюджета
|
Из внебюджетных фондов
|
|
|
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
|
|
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
2) Получено на:
|
|
|
|
|
|
|
расходы
по обычным видам деятельности - всего
|
160
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Капитальные
вложения во внеоборотные активы
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
Коды
|
|
Форма № 4 по ОКУД
|
0710004
|
|
за 2002 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Сумма
|
Из нее
|
|
|
|
|
по текущей деятельности
|
по инв. деятельности
|
по финан. деятельности
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1. Остаток денежных средств на начало года
|
010
|
42
|
x
|
x
|
x
|
|
2. Поступило денежных средств - всего
|
020
|
39 013
|
39 013
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
выручка
от продажи товаров, продукции, работ и услуг
|
030
|
17 475
|
-
|
x
|
-
|
|
выручка
от продажи основных средств и иного имущества
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
авансы,
полученные от покупателей (заказчиков)
|
050
|
-
|
-
|
x
|
-
|
|
бюджетные
ассигнования и иное целевое финансирование
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
безвозмездно
|
070
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
кредиты
полученные
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
займы
полученные
|
085
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
дивиденды,
проценты по финансовым вложениям
|
090
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
прочие
поступления
|
110
|
21 538
|
21 538
|
-
|
-
|
|
3. Направлено денежных средств - всего
|
120
|
38 914
|
34 149
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
на
оплату приобретенных товаров, работ, услуг
|
130
|
11 042
|
11 042
|
-
|
-
|
|
на
оплату труда
|
140
|
4 637
|
x
|
x
|
x
|
|
отчисления
в государственные внебюджетные фонды
|
150
|
128
|
x
|
x
|
x
|
|
на
выдачу подотчетных сумм
|
160
|
1 327
|
1 327
|
-
|
-
|
|
на
выдачу авансов
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
оплату долевого участия в строительстве
|
180
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
оплату машин, оборудования и транспортных средств
|
190
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
финансовые вложения
|
200
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
|
210
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
на
расчеты с бюджетом
|
220
|
13 035
|
13 035
|
x
|
-
|
|
на
оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
прочие
выплаты, перечисления и т.п.
|
250
|
8 745
|
8 745
|
-
|
-
|
|
4. Остаток денежных средств на конец отчетного
периода
|
260
|
141
|
x
|
x
|
x
|
|
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) -
всего
|
270
|
-
|
|
|
в том числе по расчетам:
|
|
|
|
|
с
юридическими лицами
|
280
|
-
|
|
|
с
физическими лицами
|
290
|
-
|
|
|
из них с применением:
|
|
|
|
|
контрольно
- кассовых аппаратов
|
291
|
-
|
|
|
бланков
строгой отчетности
|
292
|
-
|
|
|
Наличные денежные средства:
|
|
|
|
|
поступило
из банка в кассу организации
|
295
|
360
|
|
|
сдано
в банк из кассы организации
|
296
|
18
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ
БАЛАНСУ
|
|
Коды
|
|
Форма № 5 по ОКУД
|
0710005
|
|
за 2002 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Получено
|
Погашено
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Долгосрочные кредиты
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные займы
|
120
|
-
|
13 415
|
2 183
|
11 232
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные кредиты
|
130
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
131
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные займы
|
140
|
1 175
|
2 383
|
2 175
|
1 383
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
141
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Дебиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
210
|
4 389
|
255 754
|
243 381
|
16 762
|
|
в том
числе просроченная
|
211
|
300
|
-
|
200
|
100
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
212
|
38
|
100
|
38
|
100
|
|
долгосрочная
|
220
|
14 174
|
-
|
7 944
|
6 230
|
|
в том
числе просроченная
|
221
|
11 493
|
-
|
8 553
|
2 940
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
222
|
11 493
|
-
|
8 553
|
2 940
|
|
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
223
|
14 174
|
-
|
7 944
|
6 230
|
|
Кредиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
230
|
20 187
|
126 490
|
123 635
|
23 042
|
|
в том
числе просроченная
|
231
|
1 240
|
-
|
988
|
252
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
232
|
1 240
|
-
|
988
|
252
|
|
долгосрочная
|
240
|
17 121
|
-
|
8 612
|
8 509
|
|
в том
числе просроченная
|
241
|
13
|
-
|
13
|
-
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
242
|
13
|
-
|
13
|
-
|
|
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
243
|
8 509
|
-
|
1 677
|
6 832
|
|
Обеспечения:
|
|
|
|
|
|
|
полученные
|
250
|
2 500
|
1 600
|
3 000
|
1 100
|
|
в том
числе от третьих лиц
|
251
|
2 500
|
1 600
|
3 000
|
1 100
|
|
выданные
|
260
|
17 108
|
13 506
|
19 341
|
11 273
|
|
в том
числе третьим лицам
|
261
|
17 108
|
13 506
|
19 341
|
11 273
|
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1) Движение векселей
|
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные
|
262
|
17 108
|
13 506
|
19 341
|
11 273
|
|
в том
числе просроченные
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Векселя полученные
|
264
|
2 500
|
1 600
|
3 000
|
1 100
|
|
в том
числе просроченные
|
265
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции
(работам, услугам) по фактической себестоимости
|
266
|
12 561
|
53 855
|
58 139
|
8 277
|
3) Перечень
организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
ООО "Вселуг"
|
270
|
6 616
|
6 616
|
|
ООО "СВ-Центр"
|
271
|
4 800
|
4 800
|
|
ООО "Инновация-КС"
|
272
|
2 944
|
2 944
|
|
ООО "Инкомэнерго"
|
273
|
1 602
|
-
|
|
ЗАО "ВЦ "Энерго-Газ"
|
274
|
1 000
|
1 000
|
|
Свердловскгражданстрой
|
275
|
634
|
634
|
|
ООО "Север-Интер"
|
276
|
540
|
540
|
4) Перечень организаций-кредиторов,
имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
ООО "Инкомэнерго"
|
280
|
19 161
|
14 400
|
|
ООО "УТД"
|
281
|
7 360
|
-
|
|
В/ч 42354
|
282
|
1 240
|
1 240
|
|
ЗАО "Уралсевергаз"
|
283
|
1 215
|
-
|
|
Уралэнергострой
|
284
|
971
|
971
|
|
АООТ "Уралтранстрой"
|
285
|
900
|
900
|
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Поступило (введено)
|
Выбыло
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
|
Права на объекты интеллектуальной (промышленной)
собственности
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и
объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.
|
311
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из
свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или
лицензионных договоров на их использование
|
312
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
прав на ноу-хау
|
313
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Права на пользование обособленными природными
объектами
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Реорганизационные расходы
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Деловая репутация организации
|
340
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
349
|
110
|
27
|
-
|
137
|
|
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)
|
350
|
110
|
27
|
-
|
137
|
|
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
|
|
|
|
|
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
360
|
-
|
1 163
|
-
|
1 163
|
|
Здания
|
361
|
3 530
|
-
|
-
|
3 530
|
|
Сооружения
|
362
|
1 904
|
-
|
-
|
1 904
|
|
Машины и оборудование
|
363
|
3 828
|
3 671
|
54
|
7 445
|
|
Транспортные средства
|
364
|
11
|
190
|
25
|
176
|
|
Производственный и хозяйственный инвентарь
|
365
|
1
|
39
|
-
|
40
|
|
Рабочий скот
|
366
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Продуктивный скот
|
367
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Многолетние насаждения
|
368
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Другие виды основных средств
|
369
|
1 055
|
-
|
-
|
1 055
|
|
Итого (сумма строк 360 - 369)
|
370
|
10 329
|
5 063
|
79
|
15 313
|
|
в том
числе:
производственные
|
371
|
9 426
|
5 063
|
79
|
14 410
|
|
непроизводственные
|
372
|
903
|
-
|
-
|
903
|
|
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
Имущество для
передачи в лизинг
|
381
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Имущество, предоставляемое по договору проката
|
382
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
383
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого (сумма
строк 381 - 383)
|
385
|
-
|
-
|
-
|
-
|
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего
|
387
|
-
|
-
|
|
в том числе:
здания
|
388
|
-
|
-
|
|
сооружения
|
389
|
-
|
-
|
|
-
|
390
|
-
|
-
|
|
-
|
391
|
-
|
-
|
|
переведено на консервацию
|
392
|
-
|
-
|
|
Амортизация амортизируемого имущества:
|
|
|
|
|
нематериальных активов
|
393
|
3
|
16
|
|
основных средств - всего
|
394
|
4 606
|
5 085
|
|
в том
числе:
зданий и сооружений
|
395
|
2 680
|
2 721
|
|
машин,
оборудования, транспортных средств
|
396
|
1 380
|
1 800
|
|
других
|
397
|
546
|
564
|
|
доходных вложений в материальные ценности
|
398
|
-
|
-
|
|
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
|
|
|
|
|
первоначальной (восстановительной) стоимости
|
401
|
-
|
|
|
амортизации
|
402
|
-
|
|
|
Имущество, находящееся в залоге
|
403
|
-
|
-
|
|
Стоимость амортизируемого имущества, по которому
амортизация не начисляется - всего
|
404
|
903
|
2 066
|
|
в том числе:
нематериальных активов
|
405
|
-
|
-
|
|
основных средств
|
406
|
903
|
2 066
|
4
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Начислено (образовано)
|
Использовано
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Собственные средства организации - всего
|
410
|
4 609
|
525
|
33
|
5 101
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
прибыль,
оставшаяся в распоряжении организации
|
411
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Привлеченные средства - всего
|
420
|
1 175
|
15 797
|
4 357
|
12 615
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
кредиты
банков
|
421
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
заемные
средства других организаций
|
422
|
1 175
|
15 797
|
4 357
|
12 615
|
|
долевое
участие в строительстве
|
423
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
бюджета
|
424
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
внебюджетных фондов
|
425
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
прочие
|
426
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк
410 и 420)
|
430
|
5 784
|
16 322
|
4 390
|
17 716
|
|
Справочно:
|
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство
|
440
|
4 691
|
4 314
|
5 094
|
391
|
|
Инвестиции в дочерние общества
|
450
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Инвестиции в зависимые общества
|
460
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Долгосрочные
|
Краткосрочные
|
|
|
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Паи и акции других организаций
|
510
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Облигации и другие долговые обязательства
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Предоставленные займы
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
540
|
4 531
|
-
|
-
|
-
|
|
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчет. год
|
За пред. год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Материальные затраты
|
610
|
39 525
|
39 553
|
|
Затраты на оплату труда
|
620
|
2 237
|
5 673
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
630
|
1 006
|
2 023
|
|
Амортизация
|
640
|
392
|
78
|
|
Прочие затраты
|
650
|
22 163
|
6 241
|
|
Итого по элементам затрат
|
660
|
65 323
|
53 568
|
|
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства
|
670
|
559
|
4
|
|
расходов
будущих периодов
|
680
|
-
|
-
|
|
резервов
предстоящих расходов
|
690
|
-
|
-
|
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Причитается по расчету
|
Израсходовано
|
Перечислено в фонды
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
|
|
|
|
|
|
в
Фонд социального страхования
|
710
|
516
|
253
|
106
|
|
в
Пенсионный фонд
|
720
|
4 783
|
-
|
1 823
|
|
в
Фонд занятости
|
730
|
68
|
-
|
10
|
|
на
медицинское страхование
|
740
|
454
|
-
|
217
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
-
|
x
|
-
|
|
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
|
|
|
Страховые взносы по договорам добровольного страхования
пенсий
|
755
|
-
|
|
|
Среднесписочная численность работников
|
760
|
327
|
|
|
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с
производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг
|
770
|
16
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации
|
780
|
-
|
|
Пояснительная записка к
бухгалтерской отчетности за 2002 год
ОАО "Уктус" (ИНН 6664008103 /
КПП 666401001) приватизирован на основе Уктусского завода строительных
материалов в 1992 году и состоит из цехов:
Цех № 1 - карьер;
Цех № 3, 4, 6 - цеха по производству красного кирпича;
Цех № 5 - в течении 1998, 1999, 2000, 2001, 2002 годов продукцию не производил;
Цех № 7, 8 - по производству муллитокремнеземистого волокна и блоков из этого
волокна.
Вспомогательное производство:
- 4 парокотельных;
- энергоцех;
- транспортный цех;
- ремонтно-строительный цех;
- ремонтно-механический цех.
Производственная мощность завода на 01.01.2003 составляет :
кирпич строительный ГОСТ 530-95 - 48,8 млн.шт. в год - факт 33,7;
вата муллитокремнеземистая - 1600 тн.в год - факт 1082,2;
блоки керамоволокнистые - 800 мЗ в год - факт
227,3.
Основным сырьем для производства строительного кирпича служит глина III и V
Горнощитского месторождений.
III Горнощитское месторождение находится на землях ОПХ
"Свердловское", утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают
работу завода сроком на 13 лет.
V Горнощитское месторождение находится на землях АО "Совхоз
Горнощитский", утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают работу
завода сроком на 38 лет.
Расстояние перевозок сырья:
Цех № 3 и 4 (весовая) - расположены на основной площадке - 11 и 15 км.
Цех № 6 - расположен на 7 км Сибирского тракта - 26 и 30 км.
Цех № 5 - в настоящее время на реконструкции, глина для производственных целей
не доставляется.
Вспомогательным сырьем (добавка к глине) служит Н-Тагильский граншлак, доставка
которого осуществляется ж/д вагонами, топливом для обжига служит природный газ,
плата за который производится в/зачетами и векселями.
Уставный капитал на 01.01.2003 составляет 36,829 тыс.руб. В течение 2002 года
было принято решение об увеличении уставного капитала до 46,029 тыс.руб.
Акционеры завода - физические и юридические лица.
С учетом проведенной в 2002 году эмиссии количество акций акционеров
распределяется следующим образом:
1) Физические лица - граждане Российской Федерации:
102 акционера. Количество и доля
голосующих акций: 199848 шт. - 54,27 %.
2) Юридические лица - резиденты Российской Федерации:
2.1. ОАО "Градиент-Инвест".
Количество и доля голосующих акций:
3104 шт. - 0,84 %.
2.2. ЗАО
"Промышленно-строительная компания "Инженер-Новые строительные
технологии".
Количество и доля голосующих акций:
58624 шт. - 15,92 %.
2.3. ЗАО "Современные
строительные технологии".
Количество и доля голосующих акций:
33056 шт. - 8,98 %.
2.4. ООО "УТД".
Количество и доля голосующих акций:
73600 шт. - 19,99 %.
Величина чистых активов изменилась с 832 тыс. руб. на начало 2002 года до минус
6101 тыс. руб. на конец 2002 года. Уменьшение чистых активов, в основном,
произошло из-за списания дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой
давности, либо по предприятиям, признанными судебными решениями
несостоятельными (банкротами). В 2002 году произведена дополнительная эмиссия
акций предприятия. Изменение уставного капитала зарегистрировано в феврале 2003
года, получен эмиссионный доход 7351 тыс. руб. В соответствии с этим чистые
активы увеличиваются до 1259 тыс. руб.
Основные средства составили 15313 тыс. руб., износ 5085 тыс. руб.
В общей сумме основных и внеоборотных активов большая доля состоит из основных
средств 71,7 %.
На конец отчетного периода:
1. Остатки незавершенного производства увеличились на 559 тыс. руб.
2. Расчеты с покупателями за отгруженную продукцию уменьшились на 3146 тыс.
руб.
3. Кредиторская задолженность с учетом займов увеличилась на 14192 тыс. руб., в
том числе:
- задолженность в бюджет составляет
9142 тыс. руб. (из нее 8509 - по реструктуризации со сроком погашения более,
чем через 12 месяцев);
- задолженность по зарплате 656 тыс.
руб.
За 2002 год
1. Выручка от продажи (отгрузки) продукции и услуг составила......68049 тыс.
руб.
2. Себестоимость продукции и
услуг...................................................53770 тыс. руб.
ИТОГО прибыль от производства:.........................................................1726
тыс. руб.
Убыток по прочим операционным доходам за минусом расходов
1. От реализации и выбытия
ОС..............................................................34,6 тыс. руб.
2. От реализации и выбытия МБП, материалов и иного имущества ...426 тыс. руб.
3. За возмещение за
ЕРК.........................................................................19,3
тыс. руб.
4. Расчетно-кассовое
обслуживание.......................................................32,4 тыс.
руб.
5. Налоги начисленные..............................................................................374
тыс. руб.
ИТОГО
убытков:......................................................................................883,3
тыс. руб.
Убыток по внереализационным операциям:
1. От списания сомнительных
долгов....................................................4799 тыс. руб.
2. Выявленные убытки прошлых
лет........................................................13,5 тыс. руб.
3. По выявленному ущербу.......................................................................10,9
тыс. руб.
4. По различным штрафам, начисленным пеням и процентам
по реструктуризации по
налогам........................................................1061 тыс. руб.
5. По расходам на благотворительные цели..........................................496
тыс. руб.
6. От долевого содержания детей в
ДДУ..................................................18 тыс. руб.
7. От содержания медицинского
пункта....................................................69 тыс. руб.
8. Новогодние подарки для
детей...............................................................24 тыс.
руб.
Прибыль от сдачи
металлолома.................................................................27
тыс. руб.
ИТОГО убытков.....................................................................................6231,4
тыс. руб.
ИТОГО ФИНАНСОВЫЙ
РЕЗУЛЬТАТ....................................................5623 тыс. руб.
Использовано средств без источников финансирования:
1. Услуги специалиста - мамолога .........................................................
5,9 тыс. руб.
2. Материальная помощь работникам предприятия............................15,8
тыс. руб.
3. Услуги
автопарковки...........................................................................40,1
тыс. руб.
ИТОГО непокрытый убыток на
01.01.2003.........................................28898 тыс. руб.
За 2002 год начислено налогов в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды
23396 тыс. руб. Уплачено или израсходовано на социальные нужды (больничные
листы, путевки и т.п.) 24827 тыс. руб.
Учетная политика в 2002 году была принята "по начислению".
Генеральный директор подпись Е.Б.Башмаков
Главный бухгалтер подпись И.С.Трощенко
Прочая информация по
бухгалтерской отчетности за 2002 год
Прочая информация отсутствует.
Заключение аудиторской фирмы
(аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2002 год
Аудиторской фирмой ЗАО
"Росаудит-Центр" проводится проверка бухгалтерской отчетности за 2002
год. Заключение по результатам проверки на отчетную дату не вынесено.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2001 год
-
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ № 8 по учетной и налоговой политике
издан 31 января 2001 года и определяет следующую учетную политику эмитента:
Раздел 1. Учетная политика.
1.1. Установить организацию, формы и способы ведения бухгалтерского учета на
основании действующих нормативных документов:
- Федерального закона от 21,11,96 г. №129-ФЗ "О бухгалтерском учете",
- Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ,
утвержденного приказом МФ РФ от 29,07,98 г.
№ 34-н,
- Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции по его применению,
утвержденного приказом МФ CCCР от 01,11,91 г. №56
- ПБУ 1-98, ПБУ 2-94, ПБУ 4/99, ПБУ 5/98, ПБУ 6/97, ПБУ 7/98, ПБУ 8/98, ПБУ
9/99, ПБУ 10/99, ПБУ 12/2000;
- Положение о порядке начисления амортизационных отчислений по основным фондам
в народном хозяйстве;
- Указания Пенсионного фонда и фондов медицинского страхования - в части норм и
порядка отчислений;
- Порядка ведения кассовых операций, утвержденных решением ЦБ РФ от 22.09.93 г.
№40;
Новых требований к порядку ведения безналичных расчетов (действует с 01.11.2000
г.);
Законе и Методических указаниях по инвентаризации имущества. Приказ МФ РФ от
13.06.1995 г. №49.
1.2. Задачи бухгалтерского учета.
- формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее
имущественном положении.
- обеспечение информацией необходимой для контроля за соблюдением
законодательства РФ, наличием и движением имущества, обязательств,
использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответсвии с
утвержденными нормами, нормативами и сметами.
- предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности и
выявление внутрихозяйственных резервов, финансовой устойчивости.
1.3. Бухгалтерский учет.
Осуществляется:
Бухгалтерской службой как структурным подразделением по журнально-орденной
системе счетоводства с применением оргтехники в комплексной программе 1-С
Предприятие версия 7,7 способом двойной записи в соответствии с планом счетов
(Приложение №1) возглавляемой главным бухгалтером.
Отчетным годом считается период с 1 января по 31 декабря года включительно.
Квартальную и годовую бухгалтерскую отчетность представлять:
- учредителям;
- органу МНС в сроки установленные МФ РФ;
- территориальному органу государственной статистики.
1.4. Для своевременного определения себестоимости продукции и составления
отчетности использовать график документооборота (Приложение №2).
1.5. Для оформления хозяйственных операций использовать унифицированные формы
первичных документов.
1.6. Утвердить формы первичных
документов, по которым предусмотрены типовые формы (Приложение №3).
1.7. Инвентаризацию имущества и финансовых обязательств, проводить:
- основных средств - 1 раз в 3 года,
либо по требованию или рекомендации собрания акционеров или Совета директоров.
- сырья, материалов - 1 раз в год
- МБП - 1 раз в год
- готовая продукция - на 1 число каждого квартала
- касса - ежемесячно
- дебиторская и кредиторская задолженность - на 01.01. года
- остатки денежных средств в банках - на 01.01. года
- при смене материально-ответственных лиц.
1.8. Все хозяйственные операции должны оформляться согласно утвержденным
унифицированным формам и сопровождаться оригиналами оправдательных
(подтверждающих) документов. Утвержденная генеральным директором схема
документооборота обязательна для всех
служб и отделов предприятия.
1.9. Установить следующий порядок учета ОС:
материальная ответственность за сохранность ОС и правильную эксплуатацию
возлагается на начальников цехов. Учет согласно ПБУ 6/97.
- изменение первоначальной стоимости ОС допускается в случаях достройки,
дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации соответствующих объектов.
Увеличение (уменьшение) относится на добавочный капитал.
- организация имеет право не чаще одного раза в год (на начало отчетного
периода) переоценивать объекты ОС по восстановительной стоимости путем
индексации или прямого перерасчета по документально подтвержденным рыночным
ценам с отнесением возникающих разниц на добавочный капитал если иное не
предусмотрено законом РФ.
-списание ОС оформляется актом формы ОС, подписывается комиссией, назначенной
специальным приказом. Драгоценные металлы сдаются в кассу предприятия на хранение.
1.10. Стоимость нематериальных активов погашается путем начисления амортизации
в течение установленного срока их полезного использования. По нематериальным
активам, по которым невозможно
определить срок полезного использования, нормы амортизации установить 20 лет.
1.11. Учитывать в составе средств в
обороте (МБП) по ПБУ 5/98 стоимость МБП относится на себестоимость путем
начисления износа 100% при передачи их в эксплуатацию. В пределах 1/20
установленного лимита (10000:20=500) стоимость вводимых МБП полностью
списывается на издержки производства.
1.12. Установить, что учет материально-производственных запасов (МПЗ) товаров,
МБП производится по фактическим затратам на приобретение, без применения счета
отклонений. Списание в производство - по средней себестоимости.
1.13. Учет себестоимости продукции и незавершенного производства осуществляется
на счете 20 по фактическим затратам основных цехов без полуфабрикатного учета.
Общехозяйственные расходы и расходы вспомогательных цехов учитываются обособлено
и затем распределяются по цехам основного производства 20 счет.
Общехозяйственные - пропорционально трудовым затратам и на основании счетов
начальников цехов. При этом фактической производственной себестоимости
продукции определяются в соответствии с отраслевыми типовыми методическими
рекомендациями по учету и калькулированию, утвержденными в установленном
порядке.
Применяется нормативный метод учета затрат на производство продукции.
расхождение между нормативными затратами и фактическими учитывается на 20 счете
как незавершенного производство.
1.14. Установить, что на себестоимость относятся:
- затраты по подготовке кадров для производства.
- нормы командировочных расходов в пределах нормативов, установленных
законодательством, либо по особому распоряжению руководителя на счет прибылей и
убытков.
1.15. Срок возврата подотчетных сумм и составление авансового отчета.
- по возвращении из командировки 3 дня
- по суммам, выданным на хозяйственные нужды 5 дней после совершения сделки
- при наличии ранее выданного подотчета новый не выдается.
1.16. Установить размер представительских расходов и расходах на рекламу в
пределах нормативов, а также расходов по подготовке кадров и медицинскому
обслуживанию.
1.17. Установить, что дебиторская задолженность, по которой срок исковой
давности истек, другие долги не реальные для взыскания списываются на
финансовые результаты.
1.18. В составе расходов будущих периодов учитывать следующие виды расходов:
- по уплате арендной платы за пользование основными средствами
- ремонт основных средств
- подписка на периодические издания
- гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание
- пуско-наладочные работы
1.19. Установить период заполнения путевых листов еженедельно по автомобилям,
используемым на предприятии по договору безвозмездного пользования.
1.20. Утвердить перечень лиц, для выдачи денежных средств в подотчет
(Приложение №4)
1.21. Ответственность за организацию бухгалтеского учета, соблюдение
законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.
Главный бухгалтер назначается и освобождается от должности руководителем
предприятия.
Раздел 2. Налоговая политика.
2.1. Установить, что налоговый учет осуществляется главным бухгалтером.
2.2. Налоговая политика "По оплате". Выручка от реализации продукции
(работ, услуг) определяется по мере ее оплаты (при безналичных расчетах - по
поступлению средств за товары, работы, услуги на счета банков или дату
подписания акта взаиморасчета или передачи векселя, где указано за что он
передан), при наличных расчетах - по поступлению средств в кассу.
2.3. Утвердить право подписи на счетах-фактурах генерального директора и
главного бухгалтера.
2.4. Расходы, связанные с доставкой продукции от станции отправления до станции
назначения включаются в себестоимость реализованной продукции, работ, услуг
(кроме расходов, возмещаемых покупателями).
В состав перепредъявляемых расходов включаются:
- железнодорожный тариф и услуги по
подаче, выводу вагонов и уборке мусора
- газ
- эл. энергия коллективным садам и субабонентам, коммунальные услуги, вода,
стоки, теплоэнергия, тариф за услуги ГТС, МГТС
2.5. Установить, что налогооблагаемой базой для автодора ЖСС является кредит
счетов (за минусом НДС и НСП):
62/1 - отгрузка готовой продукции (Кирпича, ваты, поддонов) без
перепредъявляемых услуг
62/5 - отгрузка товаров, материалов (наценка от реализации)
76/7 - квартплата за минусом коммунальных перепредъявляемых услуг
76/2 - аренда, вода, теплоэнергия, услуги по передаче эл. энергии (оплата
перепредъявляемых услуг не учитывать).
2.6. Все вышеперечисленные пункты могут быть изменены в течение года в
соответствии с изменениями в учредительных документах или в российском законодательстве.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды
|
|
Форма № 1 по ОКУД
|
0710001
|
|
на 1 декабря 2002 г.
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05)
|
110
|
9
|
107
|
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы
|
111
|
9
|
107
|
|
организационные
расходы
|
112
|
-
|
-
|
|
деловая
репутация организации
|
113
|
-
|
-
|
|
Основные средства (01, 02, 03)
|
120
|
16 861
|
5 723
|
|
земельные
участки и объекты природопользования
|
121
|
-
|
-
|
|
здания,
машины и оборудование
|
122
|
14 758
|
3 810
|
|
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
|
130
|
3 983
|
4 691
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03)
|
135
|
-
|
-
|
|
имущество
для передачи в лизинг
|
136
|
-
|
-
|
|
имущество,
предоставляемое по договору проката
|
137
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
|
140
|
53
|
4 531
|
|
инвестиции
в дочерние общества
|
141
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в зависимые общества
|
142
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в другие организации
|
143
|
53
|
4 531
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
|
144
|
-
|
-
|
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения
|
145
|
-
|
-
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
20 906
|
15 052
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Запасы
|
210
|
5 771
|
5 566
|
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
|
211
|
4 398
|
3 692
|
|
животные
на выращивании и откорме (11)
|
212
|
-
|
-
|
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44)
|
213
|
122
|
166
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
|
214
|
1 235.5
|
1 179
|
|
товары
отгруженные (45)
|
215
|
-
|
-
|
|
расходы
будущих периодов (31)
|
216
|
16
|
529
|
|
прочие
запасы и затраты
|
217
|
-
|
-
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям (19)
|
220
|
2 512
|
1 478
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
3 908
|
14 174
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
3 274
|
13 384
|
|
векселя
к получению (62)
|
232
|
-
|
-
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
233
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
234
|
634
|
634
|
|
прочие
дебиторы
|
235
|
-
|
156
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
21 086
|
4 389
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
20 913
|
1 850
|
|
векселя
к получению (62)
|
242
|
121
|
2 500
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
243
|
-
|
-
|
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
|
244
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
245
|
-
|
39
|
|
прочие
дебиторы
|
246
|
52
|
-
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
|
250
|
-
|
-
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
|
251
|
-
|
-
|
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
252
|
-
|
-
|
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения
|
253
|
-
|
-
|
|
Денежные средства
|
260
|
19
|
42
|
|
касса
(50)
|
261
|
-
|
-
|
|
расчетные
счета (51)
|
262
|
19
|
42
|
|
валютные
счета (52)
|
263
|
-
|
-
|
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57)
|
264
|
-
|
-
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
6
|
92
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
33 302
|
25 741
|
|
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
|
300
|
54 208
|
40 793
|
|
ПАССИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
|
Уставный капитал (85)
|
410
|
37
|
37
|
|
Добавочный капитал (87)
|
420
|
33 691
|
25 487
|
|
Резервный капитал (86)
|
430
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
-
|
-
|
|
Фонд социальной сферы (88)
|
440
|
-
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления (96)
|
450
|
-
|
-
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
|
460
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
|
465
|
(19 089)
|
(19 089)
|
|
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
|
470
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток отчетного года (88)
|
475
|
|
(4 125)
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
14 639
|
2 310
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95)
|
510
|
132
|
-
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
511
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
512
|
132
|
-
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
132
|
-
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94)
|
610
|
-
|
1 175
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
611
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
612
|
-
|
1 175
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
39 437
|
37 308
|
|
поставщики
и подрядчики (60, 76)
|
621
|
10 095
|
6 055
|
|
векселя
к уплате (60)
|
622
|
8 214
|
17 108
|
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78)
|
623
|
-
|
-
|
|
задолженность
перед персоналом организации (70)
|
624
|
4 034
|
738
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69)
|
625
|
5 240
|
3 981
|
|
задолженность
перед бюджетом (68)
|
626
|
6 932
|
6 560
|
|
авансы
полученные (64)
|
627
|
14
|
266
|
|
прочие
кредиторы
|
628
|
4 908
|
2 600
|
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате
доходов (75)
|
630
|
-
|
-
|
|
Доходы будущих периодов (83)
|
640
|
-
|
-
|
|
Резервы предстоящих расходов (89)
|
650
|
-
|
-
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
39 437
|
38 483
|
|
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
|
700
|
54 208
|
40 793
|
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Арендованные основные средства (001)
|
910
|
9
|
8 102
|
|
в том
числе по лизингу
|
911
|
-
|
-
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение (002)
|
920
|
-
|
-
|
|
Товары, принятые на комиссию (004)
|
930
|
-
|
-
|
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных
дебиторов (007)
|
940
|
176
|
-
|
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)
|
950
|
-
|
-
|
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)
|
960
|
8 214
|
17 108
|
|
Износ жилищного фонда (014)
|
970
|
176
|
182
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других
аналогичных объектов (015)
|
980
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды
|
|
Форма № 2 по ОКУД
|
0710002
|
|
за 2001 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
по оплате
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. Доходы и расходы по
обычным видам деятельности
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,
услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
010
|
52 622
|
43 631
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ,
услуг
|
020
|
(43 369)
|
(39 453)
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
9 253
|
4 178
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
3 382
|
(3 845)
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
(6 817)
|
-
|
|
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 -
040))
|
050
|
(946)
|
333
|
|
II. Операционные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Проценты к получению
|
060
|
-
|
-
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
-
|
-
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
-
|
-
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
4 991
|
47 094
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
(5 752)
|
(50 177)
|
|
III. Внереализационные
доходы и расходы
|
|
|
|
|
Внереализационные доходы
|
120
|
54
|
6
|
|
Внереализационные расходы
|
130
|
(1 844)
|
(1 694)
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060
- 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)
|
140
|
(3 497)
|
(4 438)
|
|
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные
платежи
|
150
|
(628)
|
(1 541)
|
|
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
|
160
|
(4 125)
|
(5 979)
|
|
IV. Чрезвычайные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы
|
170
|
-
|
-
|
|
Чрезвычайные расходы
|
180
|
-
|
-
|
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток)
отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))
|
190
|
(4 125)
|
(5 979)
|
|
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
201
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
202
|
-
|
-
|
|
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы
дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
203
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
204
|
-
|
-
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ
И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
|
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым
получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
|
210
|
-
|
(14)
|
-
|
4
|
|
Прибыль (убыток)
прошлых лет
|
220
|
34
|
(815)
|
-
|
-
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Снижение себестоимости материально-производственных
запасов на конец отчетного периода
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
|
|
Коды
|
|
Форма № 3 по ОКУД
|
0710003
|
|
за 2001 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество "Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало
года
|
Поступило в отчетном
году
|
Израсходо-вано
(использо-вано) в отчетном году
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. Капитал
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Уставный (складочный) капитал
|
010
|
37
|
-
|
-
|
37
|
|
Добавочный капитал
|
020
|
33 691
|
-
|
8 204
|
25 487
|
|
Резервный фонд
|
030
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего
|
050
|
(19 089)
|
-
|
4 125
|
(23 214)
|
|
Фонд социальной сферы
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления - всего
|
070
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого по разделу I
|
079
|
14 639
|
-
|
12 329
|
2 310
|
|
II. Резервы предстоящих
расходов - всего
|
080
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II
|
089
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
III. Оценочные резервы -
всего
|
090
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу III
|
099
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
IV. Изменение капитала
|
|
|
|
|
|
|
Величина капитала на начало отчетного периода
|
100
|
48 898
|
-
|
-
|
14 639
|
|
Увеличение капитала - всего
|
110
|
10 602
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
за счет дополнительного выпуска акций
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
переоценки активов
|
112
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
прироста имущества
|
113
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)
|
114
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на увеличение капитала
|
115
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Уменьшение капитала - всего
|
120
|
44 861
|
-
|
-
|
12 329
|
|
в том числе:
за счет уменьшения номинала акций
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
уменьшения количества акций
|
122
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (разделение, выделение)
|
123
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на уменьшение капитала
|
124
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Величина капитала на конец отчетного периода
|
130
|
14 639
|
-
|
-
|
2 310
|
СПРАВКИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало года
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1) Чистые активы
|
150
|
13 132
|
832
|
|
|
|
Из бюджета
|
Из внебюджетных фондов
|
|
|
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
|
|
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
2) Получено на:
|
|
|
|
|
|
|
расходы
по обычным видам деятельности - всего
|
160
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Капитальные
вложения во внеоборотные активы
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
Коды
|
|
Форма № 4 по ОКУД
|
0710004
|
|
за 2001 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Сумма
|
Из нее
|
|
|
|
|
по текущей деятельности
|
по инв. деятельности
|
по финан. деятельности
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1. Остаток денежных средств на начало года
|
010
|
18 817
|
x
|
x
|
x
|
|
2. Поступило денежных средств - всего
|
020
|
19 151 618
|
19 151 618
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
выручка
от продажи товаров, продукции, работ и услуг
|
030
|
7 408 248
|
-
|
x
|
-
|
|
выручка
от продажи основных средств и иного имущества
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
авансы,
полученные от покупателей (заказчиков)
|
050
|
4 895 677
|
-
|
x
|
-
|
|
бюджетные
ассигнования и иное целевое финансирование
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
безвозмездно
|
070
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
кредиты
полученные
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
займы
полученные
|
085
|
6 847 693
|
6 847 693
|
-
|
-
|
|
дивиденды,
проценты по финансовым вложениям
|
090
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
прочие
поступления
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3. Направлено денежных средств - всего
|
120
|
19 128 043
|
19 128 043
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
на
оплату приобретенных товаров, работ, услуг
|
130
|
4 922 007
|
4 922 007
|
-
|
-
|
|
на
оплату труда
|
140
|
3 737 332
|
x
|
x
|
x
|
|
отчисления
в государственные внебюджетные фонды
|
150
|
-
|
x
|
x
|
x
|
|
на
выдачу подотчетных сумм
|
160
|
693 765
|
693 765
|
-
|
-
|
|
на
выдачу авансов
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
оплату долевого участия в строительстве
|
180
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
оплату машин, оборудования и транспортных средств
|
190
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
финансовые вложения
|
200
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
|
210
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
на
расчеты с бюджетом
|
220
|
9 774 939
|
9 774 939
|
x
|
-
|
|
на
оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
прочие
выплаты, перечисления и т.п.
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
4. Остаток денежных средств на конец отчетного
периода
|
260
|
42 392
|
x
|
x
|
x
|
|
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) -
всего
|
270
|
-
|
|
|
в том числе по расчетам:
|
|
|
|
|
с
юридическими лицами
|
280
|
-
|
|
|
с
физическими лицами
|
290
|
-
|
|
|
из них с применением:
|
|
|
|
|
контрольно
- кассовых аппаратов
|
291
|
-
|
|
|
бланков
строгой отчетности
|
292
|
-
|
|
|
Наличные денежные средства:
|
|
|
|
|
поступило
из банка в кассу организации
|
295
|
-
|
|
|
сдано
в банк из кассы организации
|
296
|
-
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ
БАЛАНСУ
|
|
Коды
|
|
Форма № 5 по ОКУД
|
0710005
|
|
за 2001 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Открытое акционерное общество
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое
акционерное общество / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Получено
|
Погашено
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Долгосрочные кредиты
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные займы
|
120
|
132
|
9 638
|
9 776
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные кредиты
|
130
|
-
|
1 175
|
-
|
1 175
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
131
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные займы
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
141
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Дебиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
210
|
17 174
|
59 083
|
73 868
|
2 389
|
|
в том
числе просроченная
|
211
|
15 364
|
5 600
|
20 664
|
300
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
212
|
9 517
|
4 500
|
13 979
|
38
|
|
долгосрочная
|
220
|
3 908
|
53 712
|
41 446
|
16 174
|
|
в том
числе просроченная
|
221
|
3 274
|
42 860
|
34 641
|
11 493
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
222
|
3 274
|
18 690
|
10 471
|
11 493
|
|
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
223
|
3 908
|
53 712
|
41 446
|
16 174
|
|
Кредиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
230
|
38 160
|
57 579
|
75 552
|
20 187
|
|
в том
числе просроченная
|
231
|
11 774
|
3 101
|
13 635
|
1 240
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
232
|
4 164
|
3 101
|
6 025
|
1 240
|
|
долгосрочная
|
240
|
1 277
|
21 225
|
5 381
|
17 121
|
|
в том
числе просроченная
|
241
|
1 277
|
-
|
1 264
|
13
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
242
|
1 277
|
-
|
1 264
|
13
|
|
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
243
|
1 277
|
-
|
1 264
|
13
|
|
Обеспечения:
|
|
|
|
|
|
|
полученные
|
250
|
-
|
3 930
|
1 430
|
2 500
|
|
в том
числе от третьих лиц
|
251
|
-
|
3 930
|
1 430
|
2 500
|
|
выданные
|
260
|
6 720
|
22 719
|
12 331
|
17 108
|
|
в том
числе третьим лицам
|
261
|
6 720
|
22 719
|
12 331
|
17 108
|
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1) Движение векселей
|
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные
|
262
|
8 214
|
21 225
|
1 233
|
17 108
|
|
в том
числе просроченные
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Векселя полученные
|
264
|
120
|
3 810
|
1 430
|
2 500
|
|
в том
числе просроченные
|
265
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции
(работам, услугам) по фактической себестоимости
|
266
|
21 082
|
52 587
|
60 995
|
12 674
|
3) Перечень
организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
ЕМУП "Чкаловский"
|
270
|
1 544
|
814.8
|
|
УМУП "Уральская Дубрава"
|
271
|
358.9
|
300.1
|
|
ООО "СВ-центр"
|
272
|
4 800
|
4 800
|
|
ООО "Вестстрой - К"
|
273
|
1 044.5
|
1 044.5
|
4) Перечень
организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
ООО "Инкомэнерго"
|
280
|
6 546.1
|
3 310
|
|
в/ч 42354
|
281
|
1 240
|
1 240
|
|
ООО "Крона-Союз"
|
282
|
3 525.4
|
3 525
|
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Поступило (введено)
|
Выбыло
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
|
Права на объекты интеллектуальной (промышленной)
собственности
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и
объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.
|
311
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из
свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или
лицензионных договоров на их использование
|
312
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
прав на ноу-хау
|
313
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Права на пользование обособленными природными
объектами
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Реорганизационные расходы
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Деловая репутация организации
|
340
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
349
|
15
|
95
|
-
|
110
|
|
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)
|
350
|
15
|
95
|
-
|
110
|
|
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
|
|
|
|
|
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
360
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Здания
|
361
|
22 022
|
35
|
19 484
|
2 537
|
|
Сооружения
|
362
|
5 803
|
938
|
4 847
|
1 894
|
|
Машины и оборудование
|
363
|
12 374
|
1 047
|
7 580
|
5 841
|
|
Транспортные средства
|
364
|
535
|
-
|
524
|
11
|
|
Производственный и хозяйственный инвентарь
|
365
|
3
|
-
|
3
|
-
|
|
Рабочий скот
|
366
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Продуктивный скот
|
367
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Многолетние насаждения
|
368
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Другие виды основных средств
|
369
|
933
|
8
|
931
|
10
|
|
Итого (сумма строк 360 - 369)
|
370
|
41 676
|
2 026
|
33 375
|
10 329
|
|
в том
числе:
производственные
|
371
|
41 676
|
2 028
|
33 375
|
10 329
|
|
непроизводственные
|
372
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
Имущество для
передачи в лизинг
|
381
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Имущество, предоставляемое по договору проката
|
382
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
383
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого (сумма
строк 381 - 383)
|
385
|
-
|
-
|
-
|
-
|
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего
|
387
|
-
|
-
|
|
в том числе:
здания
|
388
|
-
|
-
|
|
сооружения
|
389
|
-
|
-
|
|
-
|
390
|
-
|
-
|
|
-
|
391
|
-
|
-
|
|
переведено на консервацию
|
392
|
6 909
|
6 909
|
|
Амортизация амортизируемого имущества:
|
|
|
|
|
нематериальных активов
|
393
|
6
|
3
|
|
основных средств - всего
|
394
|
24 815
|
4 606
|
|
в том
числе:
зданий и сооружений
|
395
|
13 902
|
2 653
|
|
машин,
оборудования, транспортных средств
|
396
|
9 282
|
1 951
|
|
других
|
397
|
1 631
|
2
|
|
доходных вложений в материальные ценности
|
398
|
-
|
-
|
|
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
|
|
|
|
|
первоначальной (восстановительной) стоимости
|
401
|
-
|
|
|
амортизации
|
402
|
-
|
|
|
Имущество, находящееся в залоге
|
403
|
-
|
-
|
|
Стоимость амортизируемого имущества, по которому
амортизация не начисляется - всего
|
404
|
-
|
-
|
|
в том числе:
нематериальных активов
|
405
|
-
|
-
|
|
основных средств
|
406
|
932
|
932
|
4
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Начислено (образовано)
|
Использовано
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Собственные средства организации - всего
|
410
|
24 821
|
111
|
20 323
|
4 609
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
прибыль,
оставшаяся в распоряжении организации
|
411
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Привлеченные средства - всего
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
кредиты
банков
|
421
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
заемные
средства других организаций
|
422
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
долевое
участие в строительстве
|
423
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
бюджета
|
424
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
внебюджетных фондов
|
425
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
прочие
|
426
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк
410 и 420)
|
430
|
24 821
|
111
|
20 323
|
4 609
|
|
Справочно:
|
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство
|
440
|
2 609
|
1 813
|
906
|
3 516
|
|
Инвестиции в дочерние общества
|
450
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Инвестиции в зависимые общества
|
460
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Долгосрочные
|
Краткосрочные
|
|
|
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Паи и акции других организаций
|
510
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Облигации и другие долговые обязательства
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Предоставленные займы
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
540
|
53
|
4 531
|
-
|
-
|
|
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчет. год
|
За пред. год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Материальные затраты
|
610
|
39 553
|
17 474
|
|
Затраты на оплату труда
|
620
|
4 450
|
6 633
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
630
|
1 591
|
2 776
|
|
Амортизация
|
640
|
71
|
4 687
|
|
Прочие затраты
|
650
|
2 685
|
3 873
|
|
Итого по элементам затрат
|
660
|
488 350
|
35 443
|
|
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства
|
670
|
44
|
(1 626)
|
|
расходов
будущих периодов
|
680
|
-
|
-
|
|
резервов
предстоящих расходов
|
690
|
-
|
-
|
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Причитается по расчету
|
Израсходовано
|
Перечислено в фонды
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
|
|
|
|
|
|
в
Фонд социального страхования
|
710
|
(84)
|
262
|
419
|
|
в
Пенсионный фонд
|
720
|
1 440
|
-
|
1 929
|
|
в
Фонд занятости
|
730
|
-
|
-
|
10
|
|
на
медицинское страхование
|
740
|
171
|
-
|
166
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
-
|
x
|
-
|
|
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
|
|
|
Страховые взносы по договорам добровольного
страхования пенсий
|
755
|
-
|
|
|
Среднесписочная численность работников
|
760
|
332
|
|
|
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с
производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг
|
770
|
-
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации
|
780
|
-
|
|
Пояснительная записка к
бухгалтерской отчетности за 2001 год
АООТ "Уктус" приватизирован на
основе Уктусского завода строительных материалов в 1992 году и состоит из
цехов:
Цех № 1 - карьер;
Цех № 3,4,6 - цеха по производству красного кирпича;
Цех № 5 - в течении 1998, 1999, 2000, 2001 годов продукцию не производил;
Цех № 7,8 - по производству муллитокремнеземистого волокна и блоков из этого
волокна.
Вспомогательное производство: 4 парокотельных, энергоцех, транспортный цех,
ремонтно-строительный цех.
Производственная мощность завода на 01.01.2002 составляет :
кирпич строительный ГОСТ 530-95 - 32,1 млн.шт.в год - факт 31,2
вата муллитокремнеземистая - 1800 тн.в год - факт 881
ГОСТ 23619-79
блоки теплоизоляционные
- 1800 мЗ в год - факт 152 мЗ
муллитокремнеземистые
ТУ-21-рсфср-98-97
Основным сырьем для производства строительного кирпича служит глина III и V
Горнощитского месторождений.
III Горнощитское месторождение находится на землях ОПХ
"Свердловское", утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают
работу завода сроком на 13 лет.
V Горнощитское месторождение находится на землях АО "Совхоз
Горнощитский", утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают работу
завода сроком на 38 лет.
Автодороги к карьерам числятся на балансе завода, отсыпаны щебнем ,внутри
карьера выполнены ж/б плитами.
Расстояние перевозок сырья:
Цех № 3 и 4 -расположены на основной площадке - 7 и 16 км.
Цех № 5 - пос.Унипромедь - 7 и 11 км.
Вспомогательным сырьем (добавка к глине) служит Н-Тагильский граншлак, доставка
которого осуществляется ж/д вагонами, топливом для обжига служит природный газ,
плата за который производится в/зачетами.
Учредители завода - физические и юридические лица.
Основные средства составили 10329 тыс.руб., износ 4606 тыс.руб.
Износ цехов по производству кирпича составляет 75%
В общей сумме основных и внеоборотных активов большая доля состоит из основных
средств 81%
На конец отчетного периода:
1. Остатки незавершенного производства увеличились на 43 тыс.руб.
2. Расчеты с покупателями за отгруженную продукцию уменьшились на 6247
тыс.руб.
3. Кредиторская задолженность уменьшилась на 2129 тыс.руб.
в том числе задолженность в бюджет составляет
6560 тыс.руб.
задолженность по зарплате 738
тыс.руб.
внебюджетные фонды 3981 тыс.руб.
Показатели оценки финансовых результатов и финансового состояния:
1. Убыток за 2000 год составил - 5979 тыс.руб., за 2001 год - 4125 тыс.руб.
2. Рентабельность основной деятельности - 0,99% тов.выпуск х 100 - 100
себестоим.
3.Рентабельность собственного капитала - 0,58%
4. Доля собственных средств организации составила - 58%
5. Коэффициент текущей ликвидности - 0,0%
6. Коэффициент быстрой ликвидности - 0,0%
7. Коэффициент абсолютной ликвидности - 0,00%
Показатели оценки деловой активности:
1. Выручка от реализации - 43631
тыс.руб.
2. Убыток отчетного года - 4125
тыс.руб.
3. Производительность труда - 119 тыс.руб.
4. Фондоотдача составляет - 0,01%
Показатели, характеризующие финансовую устойчивость
№ Наименование показателей
На начало года На конец
года Отклонение
1 Коэффициент соотношений
заемных и собств. средств - - -
2. Коэффициент долгосрочного
привлечения заемных средств - - -
3. Коэффициент накопления амортизации,
износ/перв.ст. ОС + НА + НА 53,16 44,16 - 9,00
Показатели, характеризующие платежность предприятия
№ Наименование показателей На начало года На конец года Отклонение
1. Коэффициент ликвидности строка баланса
250+261+264 610+621+627 0,00 0,00 -
2. Величина чистых активов 13132 832 - 12300
3. Уставный капитал
36829
36829 -
1000 кратный минимум ЗП 83490 100000 -
За 2001 год
1. Выручка от продажи (отгрузки) продукции и услуг составила 52622 тыс. руб.
2. Себестоимость продукции и услуг
53568 тыс.руб.
З. Убыток от производства 946
тыс.руб.
4. Получено прибыли от реализации материалов 6,4 тыс. руб.
5. Итого по предприятию убыток
952 тыс. руб.
Убыток
1. От реализации и выбытия ОС
395 тыс.руб.
2. Списано поддонов
26,7 тыс.руб.
3. Штраф за нарушение договоров (простой вагонов и
Сысерть АТП)
89,3 тыс. руб.
4. Штраф за хищение эл.энергии
145,0 тыс. руб.
5. Налог на молоко сверх лимита
10,2 тыс. руб.
ИТОГО убытков:
666,2 тыс. руб.
За 2001 год произведено расходов без источника финансирования:
1. Содержание ЖКО
111,7 т.р.
2. Затраты по столовой
50,3 т.р.
3. Оплачено сотрудникам за ДДУ 8,7 т.р.
4. Штраф за перебор ПДК 211,0 т.р.
5. Налоги на молоко сверх лимита 10,8 т.р.
6. По иску инвалиду Цыганцову 14,3 т.р.
7. Благотворительность разным 227,8 т.р.
8. Командировки сверх лимита 12,6 т.р.
9. За медработника 20,7
т.р.
10. Оплата за Новогодний отдых 273,6 т.р.
11. Спортсменам Урала 180,0
т.р.
12. Конькобежцам
20,0 т.р.
13. Предприятию Стройиндустрии членский взнос
15,0 т.р.
14. Пени в бюджетные фонды 627,8 т.р.
15. Убытки прошлых лет 814,9 т.р.
предъявлены счета после отчетной даты в т.ч. налог на землю неверно была
сделана проводка в 1999-2000 года
ИТОГО расходов без источника финансирования:
2599,2 т.р.
Финансовый результат от хозяйственной деятельности- убыток 4125 т.р.
На 01.01.2001 год был убыток 19089 т.р.
За 2001 год начислено налогов в бюджеты всех уровней 8331,7 тыс.руб. Уплачено
10135,7 тыс.руб.
Учетная политика в 2001 году была принята "по оплате".
В 2002 году предприятие намерено учетную политику принять в соответствии главы
25 НК.
В 2001 году была проведена реструктуризация задолженности в бюджеты всех
уровней - 5475 тыс.руб.
Пеней и штрафов - 1689 тыс.руб.
Во внебюджетные фонды - 3836 тыс.руб.
Генеральный директор / Е.Б.Башмаков
Главный бухгалтер /
Е.В.Топычканова
Прочая информация по
бухгалтерской отчетности за 2001 год
Прочая информация отсутствует.
Заключение аудиторской фирмы
(аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2001 год
ЗАО "Росаудит-Центр"
подготовлено заключение о достоверности бухгалтерского учета и отчетности АООТ
"Уктус" по итогам деятельности 2001 г.
Во исполнение Программы реформирования бухгалтерского учета в соответствии с
международными стандартами финансовой отчетности, утвержденной Постановлением
Правительства РФ от 06.03.1998 № 283, и распоряжением Правительства РФ от
21.03.1998, отчетность за период с 01.01. по 31.12 2001 года подготовлена по
ПБУ 1-14.
Мнение о достоверности бухгалтерского учета и отчетности за 2001 год
заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности всех существенных
аспектов данной отчетности на основе проведенного аудита.
При проведении аудита рассмотрено соблюдение предприятием действующего
законодательства Российской Федерации.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достоверную
уверенность в том, что бухгалтерский учет и отчетность не содержит существенных
искажений. Аудит проводился на выборочной основе подтвержденных числовых данных
и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности.
Полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы
высказать свое мнение о достоверности данной отчетности.
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению бухгалтерская отчетность
достоверна, то есть подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех
существенных аспектах отражение активов и пассивов АООТ "Уктус" по
состоянию на 31.12.2001 и финансовых результатов его деятельности его за 2001
год, исходя из порядка ведения учета и предоставления отчетности во все
инстанции налоговых органов всех уровней, установленных законодательными и
нормативными актами.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2000 год
-
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ по учетной политике издан
30.12.1999 года и определяет следующую учетную политику эмитента:
1. Установить организацию, формы и способы ведения бухгалтерского учета на
основании действующих нормативных документов: Федерального закона от 21,11,96
г. №129-ФЗ "О бухгалтерском учете", Положения по ведению
бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденного приказом МФ
РФ от 24,07,98 г. № 34-н, Плана счетов
бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции по его применению,
утвержденного приказом МФ CCCР от 01,11,91 г. №56 и других документов.
2. Бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным
подразделением.
3. Утвердить план счетов бухгалтерского учета, применяемый на предприятии и в
его подразделениях, согласно Приложению №1 к данному приказу.
4. Установить журнально-ордерную форму ведения бухгалтерского учета, обработку
учетной информации производить с применением ПЭВМ.
5. Для своевременного определения себестоимости продукции и составления
бухгалтерской отчетности использовать график документооборота, согласно
приложению №2.
6. Утвердить формы первичных документов, применяемые для оформления
хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы (приложение
№3).
7. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
производить инвентаризацию имущества и финансовых обязательств в порядке и
сроки предусмотренные "Методическими указаниями по инвентаризации
имущества...", утвержденными приказом МФ РФ от 13,06,95 г. №49. Выявленные
при инвентаризации и других проверках расхождения фактического наличия
имущества с данными бухгалтерского учета должны регулироваться в порядке,
предусмотренном действующим законодательством.
8. Представлять в обязательном порядке бухгалтерскую и налоговую отчетность:
а) Государственным органам, на которые в соответствии с законодательством РФ
возложена проверка отдельных сторон
деятельности предприятия и получения соответствующей отчетности, в
установленные законом сроки;
б) Учредителям - в сроки согласно учредительным документам.
9. Выручка от реализации продукции для целей налогообложения определяется по
мере оплаты.
10. Себестоимость отгруженной и оплаченной продукции определяется на основании удельного веса себестоимости
отгруженной продукции в выручке от реализации за отчетный период (без НДС).
11. Начисление амортизации объектов основных средств производится линейным способом
по нормам, утвержденным в установленном порядке (Единые нормы амортизационных
отчислений на полное восстановление основных производственных фондов народного
хозяйства СССР, утвержденные постановлением СМ СССР от 22,12,90г. № 1072).
12. Стоимость объектов нематериальных активов погашать путем начисления
амортизации исходя из норм, исчисленных
на основе срока полезного использования объекта. по нематериальным
активам, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы
амортизации устанавливаются в расчете на 10 лет. По нематериальным активам,
полученным по договорам дарения, амортизация не начисляется.
13. Сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, покупные
полуфабрикаты, комплектующие изделия и другие материальные ресурсы отражаются в
балансе по их фактической себестоимости.
14. В составе МБП должны числиться предметы, служащие менее 1 года, независимо
от их стоимости и предметы стоимостью в пределах 100-кратного размера
установленного законодательством РФ
минимального размера месячной оплаты труда за единицу по цене приобретения,
независимо от срока их службы. Стоимость переданных в эксплуатацию предметов
погашается путем начисления амортизации в размере 50%. МБП стоимостью в
пределах 1/20 установленного предельного размера списывать в расход по мере их
отпуска в эксплуатацию без начисления износа.
15. Учет незавершенного производства отражается
по фактической производственной себестоимости.
16. Затраты на проведение всех видов ремонта основных средств включаются в
себестоимость отчетного периода, в котором были произведены ремонтные работы.
17. Списание расходов вспомогательного производства производить пропорционально
времени, отработанного на объектах основного производства, на основании отчетов
начальников цехов.
Общехозяйственные расходы распределяются между объектами калькулирования
пропорционально начисленной основной заработной плате производственных рабочих.
19. Расходы, произведенные в отчетном периоде,
не относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в балансе как
расходы будущих периодов и подлежат отнесению на затраты производства в течение
срока к которому они относятся.
20. Товары, приобретенные для перепродажи, отражаются в балансе по стоимости их
приобретения.
21. Расходы на транспортировку и упаковку продукции включаются в себестоимость
товарной продукции. Распределение этих расходов между отдельными видами
продукции производится пропорционально производственной себестоимости каждого
вида.
22. Расходы, связанные с доставкой продукции от станции отправления до станции
назначения, возмещаемые покупателем, не включаются в себестоимость и реализацию
отгруженных товаров.
23. Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, и другие
долги, нереальные для взыскания, могут быть списаны на основании данных
проведенной инвентаризации, письменного обоснования и приказа (распоряжения)
руководителя с отнесением на финансовые результаты.
24. Установить сроки хранения документов для формирования бухгалтерской
отчетности не менее 5 лет после того периода, как эти документы использовались
для формирования отчетности в последний раз.
25. Изменения в учетную политику вносить с начала финансового года, за
исключением случаев, когда нормативными актами по бухгалтерскому учету вводятся
новые нормы, и им придается обратная сила.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды
|
|
Форма № 1 по ОКУД
|
0710001
|
|
на 31 декабря 2000 г.
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное
общество открытого типа / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05)
|
110
|
2
|
9
|
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы
|
111
|
2
|
9
|
|
организационные
расходы
|
112
|
-
|
-
|
|
деловая
репутация организации
|
113
|
-
|
-
|
|
Основные средства (01, 02, 03)
|
120
|
48 481
|
16 861
|
|
земельные
участки и объекты природопользования
|
121
|
-
|
-
|
|
здания,
машины и оборудование
|
122
|
19 268
|
14 785
|
|
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
|
130
|
30
|
3 983
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03)
|
135
|
-
|
-
|
|
имущество
для передачи в лизинг
|
136
|
-
|
-
|
|
имущество,
предоставляемое по договору проката
|
137
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
|
140
|
53
|
53
|
|
инвестиции
в дочерние общества
|
141
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в зависимые общества
|
142
|
-
|
-
|
|
инвестиции
в другие организации
|
143
|
53
|
53
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
|
144
|
-
|
-
|
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения
|
145
|
-
|
-
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
48 566
|
20 906
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Запасы
|
210
|
4 060
|
5 771
|
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
|
211
|
1 132
|
4 398
|
|
животные
на выращивании и откорме (11)
|
212
|
-
|
-
|
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44)
|
213
|
1 748
|
122
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
|
214
|
834
|
1 235
|
|
товары
отгруженные (45)
|
215
|
-
|
-
|
|
расходы
будущих периодов (31)
|
216
|
346
|
16
|
|
прочие
запасы и затраты
|
217
|
-
|
-
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям (19)
|
220
|
319
|
2 512
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
9 821
|
3 908
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
9 262
|
3 274
|
|
векселя
к получению (62)
|
232
|
-
|
-
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
233
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
234
|
559
|
634
|
|
прочие
дебиторы
|
235
|
-
|
-
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
5 353
|
21 082
|
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
5 312
|
20 910
|
|
векселя
к получению (62)
|
242
|
-
|
120
|
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78)
|
243
|
-
|
-
|
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
|
244
|
-
|
-
|
|
авансы
выданные (61)
|
245
|
-
|
-
|
|
прочие
дебиторы
|
246
|
41
|
52
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
|
250
|
-
|
-
|
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
|
251
|
-
|
-
|
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров
|
252
|
-
|
-
|
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения
|
253
|
-
|
-
|
|
Денежные средства
|
260
|
36
|
19
|
|
касса
(50)
|
261
|
3
|
-
|
|
расчетные
счета (51)
|
262
|
33
|
19
|
|
валютные
счета (52)
|
263
|
-
|
-
|
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57)
|
264
|
-
|
-
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
49
|
10
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
19 638
|
33 302
|
|
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
|
300
|
68 204
|
54 208
|
|
ПАССИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
|
Уставный капитал (85)
|
410
|
37
|
37
|
|
Добавочный капитал (87)
|
420
|
33 691
|
33 691
|
|
Резервный капитал (86)
|
430
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
-
|
-
|
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
-
|
-
|
|
Фонд социальной сферы (88)
|
440
|
18 634
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления (96)
|
450
|
-
|
-
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
|
460
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
|
465
|
(3 464)
|
(3 464)
|
|
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
|
470
|
-
|
-
|
|
Непокрытый убыток отчетного года (88)
|
475
|
-
|
(15 625)
|
|
Расходы
при отсутствии прибыли прошлых лет (88)
|
476
|
-
|
(9 646)
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
48 898
|
14 639
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95)
|
510
|
-
|
-
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
511
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
|
512
|
-
|
-
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
-
|
132
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
-
|
132
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94)
|
610
|
-
|
-
|
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
611
|
-
|
-
|
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
612
|
-
|
-
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
19 306
|
39 437
|
|
поставщики
и подрядчики (60, 76)
|
621
|
8 191
|
10 095
|
|
векселя
к уплате (60)
|
622
|
-
|
8 214
|
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78)
|
623
|
-
|
-
|
|
задолженность
перед персоналом организации (70)
|
624
|
2 256
|
4 034
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69)
|
625
|
1 875
|
5 240
|
|
задолженность
перед бюджетом (68)
|
626
|
5 487
|
6 932
|
|
авансы
полученные (64)
|
627
|
1 188
|
14
|
|
прочие
кредиторы
|
628
|
309
|
4 908
|
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате
доходов (75)
|
630
|
-
|
-
|
|
Доходы будущих периодов (83)
|
640
|
-
|
-
|
|
Резервы предстоящих расходов (89)
|
650
|
-
|
-
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
19 306
|
39 437
|
|
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
|
700
|
68 204
|
54 208
|
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Арендованные основные средства (001)
|
910
|
-
|
9
|
|
в том
числе по лизингу
|
911
|
-
|
-
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение (002)
|
920
|
-
|
-
|
|
Товары, принятые на комиссию (004)
|
930
|
-
|
-
|
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных
дебиторов (007)
|
940
|
-
|
-
|
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)
|
950
|
-
|
-
|
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)
|
960
|
-
|
6 720
|
|
Износ жилищного фонда (014)
|
970
|
170
|
176
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других
аналогичных объектов (015)
|
980
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды
|
|
Форма № 2 по ОКУД
|
0710002
|
|
за 2000 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное
общество открытого типа / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
по оплате
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. Доходы и расходы по
обычным видам деятельности
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,
услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
|
010
|
43 631
|
39 231
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ,
услуг
|
020
|
39 453
|
37 923
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
4 178
|
1 308
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
3 845
|
1 233
|
|
Управленческие расходы
|
040
|
-
|
-
|
|
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 -
040))
|
050
|
333
|
75
|
|
II. Операционные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Проценты к получению
|
060
|
-
|
-
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
-
|
-
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
-
|
-
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
47 094
|
1 651
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
50 177
|
650
|
|
III. Внереализационные доходы
и расходы
|
|
|
|
|
Внереализационные доходы
|
120
|
6
|
-
|
|
Внереализационные расходы
|
130
|
1 694
|
22
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060
- 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)
|
140
|
4 438
|
1 054
|
|
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные
платежи
|
150
|
1 541
|
1 078
|
|
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
|
160
|
5 979
|
24
|
|
IV. Чрезвычайные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы
|
170
|
-
|
-
|
|
Чрезвычайные расходы
|
180
|
-
|
-
|
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток)
отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))
|
190
|
5 979
|
24
|
|
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
201
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
202
|
-
|
-
|
|
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы
дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
|
203
|
-
|
-
|
|
по обычным
|
204
|
-
|
-
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ
И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
|
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым
получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
|
210
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прибыль (убыток)
прошлых лет
|
220
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Снижение себестоимости материально-производственных
запасов на конец отчетного периода
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
|
|
Коды
|
|
Форма № 3 по ОКУД
|
0710003
|
|
за 2000 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное
общество открытого типа / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало
года
|
Поступило в отчетном
году
|
Израсходо-вано
(использо-вано) в отчетном году
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. Капитал
|
|
|
|
|
|
|
Уставный (складочный) капитал
|
010
|
37
|
-
|
-
|
37
|
|
Добавочный капитал
|
020
|
33 691
|
-
|
-
|
33 691
|
|
Резервный фонд
|
030
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего
|
050
|
3 464
|
-
|
15 625
|
19 089
|
|
Фонд социальной сферы
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Целевые финансирование и поступления - всего
|
070
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
всего
|
071
|
-
|
543
|
543
|
-
|
|
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого по разделу I
|
079
|
48 898
|
6 418
|
40 677
|
14 640
|
|
II. Резервы предстоящих
расходов - всего
|
080
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II
|
089
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
III. Оценочные резервы -
всего
|
090
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу III
|
099
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
IV. Изменение капитала
|
|
|
|
|
|
|
Величина капитала на начало отчетного периода
|
100
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Увеличение капитала - всего
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
за счет дополнительного выпуска акций
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
переоценки активов
|
112
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
прироста имущества
|
113
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)
|
114
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на увеличение капитала
|
115
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Уменьшение капитала - всего
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
за счет уменьшения номинала акций
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
уменьшения количества акций
|
122
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет
реорганизации юридического лица (разделение, выделение)
|
123
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности
относятся непосредственно на уменьшение капитала
|
124
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Величина капитала на конец отчетного периода
|
130
|
-
|
-
|
-
|
-
|
СПРАВКИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало года
|
Остаток на конец года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1) Чистые активы
|
150
|
50 828
|
13 132
|
|
|
|
Из бюджета
|
Из внебюджетных фондов
|
|
|
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
за отчетный год
|
за предыду-щий год
|
|
|
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
2) Получено на:
|
|
|
|
|
|
|
расходы
по обычным видам деятельности - всего
|
160
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Капитальные
вложения во внеоборотные активы
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
Коды
|
|
Форма № 4 по ОКУД
|
0710004
|
|
за 2000 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное
общество открытого типа / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Сумма
|
Из нее
|
|
|
|
|
по текущей деятельности
|
по инв. деятельности
|
по финан. деятельности
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1. Остаток денежных средств на начало года
|
010
|
35 395
|
x
|
x
|
x
|
|
2. Поступило денежных средств - всего
|
020
|
6 583 676
|
8 791 363
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
выручка
от продажи товаров, продукции, работ и услуг
|
030
|
2 072 143
|
2 072 143
|
x
|
-
|
|
выручка
от продажи основных средств и иного имущества
|
040
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
авансы,
полученные от покупателей (заказчиков)
|
050
|
-
|
-
|
x
|
-
|
|
бюджетные
ассигнования и иное целевое финансирование
|
060
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
безвозмездно
|
070
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
кредиты
полученные
|
080
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
займы
полученные
|
085
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
дивиденды,
проценты по финансовым вложениям
|
090
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
прочие
поступления
|
110
|
4 511 533
|
4 511 533
|
-
|
-
|
|
3. Направлено денежных средств - всего
|
120
|
6 600 254
|
2 636 251
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
на
оплату приобретенных товаров, работ, услуг
|
130
|
391 295
|
391 295
|
-
|
-
|
|
на
оплату труда
|
140
|
3 910 181
|
x
|
x
|
x
|
|
отчисления
в государственные внебюджетные фонды
|
150
|
-
|
x
|
x
|
x
|
|
на
выдачу подотчетных сумм
|
160
|
1 367 226
|
1 367 226
|
-
|
-
|
|
на
выдачу авансов
|
170
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
оплату долевого участия в строительстве
|
180
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
оплату машин, оборудования и транспортных средств
|
190
|
-
|
x
|
-
|
x
|
|
на
финансовые вложения
|
200
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
на
выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
|
210
|
-
|
x
|
-
|
-
|
|
на
расчеты с бюджетом
|
220
|
798 352
|
798 352
|
x
|
-
|
|
на
оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам
|
230
|
745 439
|
45 439
|
-
|
-
|
|
прочие
выплаты, перечисления и т.п.
|
250
|
33 939
|
33 939
|
-
|
-
|
|
4. Остаток денежных средств на конец отчетного
периода
|
260
|
18 817
|
x
|
x
|
x
|
|
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) -
всего
|
270
|
-
|
|
|
в том числе по расчетам:
|
|
|
|
|
с
юридическими лицами
|
280
|
-
|
|
|
с
физическими лицами
|
290
|
-
|
|
|
из них с применением:
|
|
|
|
|
контрольно
- кассовых аппаратов
|
291
|
-
|
|
|
бланков
строгой отчетности
|
292
|
-
|
|
|
Наличные денежные средства:
|
|
|
|
|
поступило
из банка в кассу организации
|
295
|
-
|
|
|
сдано
в банк из кассы организации
|
296
|
-
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ
БАЛАНСУ
|
|
Коды
|
|
Форма № 5 по ОКУД
|
0710005
|
|
за 2000 год
|
Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
|
Организация: Акционерное общество открытого типа
"Уктус"
|
по ОКПО
|
02792028
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
6664008103
|
|
Вид деятельности: Производство строительных
материалов
|
по ОКДП
|
16152
|
|
Организационно-правовая форма / форма собственности: Акционерное
общество открытого типа / Частная
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
47 / 16
|
|
Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
|
|
|
|
|
|
|
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Получено
|
Погашено
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Долгосрочные кредиты
|
110
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
111
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Долгосрочные займы
|
120
|
-
|
2 208
|
2 076
|
132
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
121
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные кредиты
|
130
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
131
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Краткосрочные займы
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе не погашенные в срок
|
141
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Дебиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
210
|
5 353
|
60 302
|
48 481
|
17 174
|
|
в том
числе просроченная
|
211
|
-
|
15 364
|
-
|
15 364
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
212
|
-
|
9 517
|
-
|
9 517
|
|
долгосрочная
|
220
|
-
|
33 081
|
29 773
|
3 908
|
|
в том
числе просроченная
|
221
|
-
|
33 681
|
30 407
|
3 274
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
222
|
-
|
33 681
|
30 407
|
3 274
|
|
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
223
|
-
|
3 908
|
-
|
3 908
|
|
Кредиторская задолженность:
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная
|
230
|
19 306
|
46 817
|
27 963
|
38 160
|
|
в том
числе просроченная
|
231
|
7 298
|
25 200
|
20 724
|
11 774
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
232
|
7 298
|
15 100
|
18 234
|
4 164
|
|
долгосрочная
|
240
|
-
|
19 186
|
17 909
|
1 277
|
|
в том
числе просроченная
|
241
|
-
|
19 186
|
17 909
|
1 277
|
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев
|
242
|
-
|
19 186
|
17 909
|
1 277
|
|
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты
|
243
|
-
|
19 186
|
17 909
|
1 277
|
|
Обеспечения:
|
|
|
|
|
|
|
полученные
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе от третьих лиц
|
251
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
выданные
|
260
|
-
|
6 720
|
-
|
6 720
|
|
в том
числе третьим лицам
|
261
|
-
|
-
|
-
|
-
|
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Возникло обязательств
|
Погашено обязательств
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1) Движение векселей
|
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные
|
262
|
-
|
8 390
|
176
|
8 284
|
|
в том
числе просроченные
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Векселя полученные
|
264
|
-
|
20 569
|
20 449
|
120
|
|
в том
числе просроченные
|
265
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции
(работам, услугам) по фактической себестоимости
|
266
|
5 353
|
93 983
|
78 254
|
21 082
|
3) Перечень
организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
ООО "Вестстрой К"
|
270
|
1 044.5
|
(1 044.5)
|
|
АОЗТ "Уральский ДСК"
|
271
|
76
|
76
|
|
МУП "Чкаловский"
|
272
|
847.7
|
817.7
|
|
ООО "Инновация КС"
|
273
|
2 943.8
|
-
|
4) Перечень
организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
|
Наименование организации
|
Код стр.
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
|
|
всего
|
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
-
|
280
|
-
|
-
|
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Поступило (введено)
|
Выбыло
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
|
Права на объекты интеллектуальной (промышленной)
собственности
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том
числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и
объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.
|
311
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из
свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или
лицензионных договоров на их использование
|
312
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
прав на ноу-хау
|
313
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Права на пользование обособленными природными
объектами
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Реорганизационные расходы
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Деловая репутация организации
|
340
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
349
|
6
|
9
|
-
|
15
|
|
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)
|
350
|
6
|
9
|
-
|
15
|
|
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
|
|
|
|
|
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
360
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Здания
|
361
|
23 124
|
2 457
|
3 559
|
22 022
|
|
Сооружения
|
362
|
8 064
|
980
|
3 165
|
5 809
|
|
Машины и оборудование
|
363
|
18 067
|
2 016
|
7 705
|
12 374
|
|
Транспортные средства
|
364
|
583
|
-
|
48
|
535
|
|
Производственный и хозяйственный инвентарь
|
365
|
11
|
-
|
8
|
3
|
|
Рабочий скот
|
366
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Продуктивный скот
|
367
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Многолетние насаждения
|
368
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Другие виды основных средств
|
369
|
34 707
|
-
|
33 774
|
933
|
|
Итого (сумма строк 360 - 369)
|
370
|
84 556
|
5 383
|
48 263
|
41 676
|
|
в том
числе:
производственные
|
371
|
84 556
|
5 383
|
48 263
|
41 676
|
|
непроизводственные
|
372
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
Имущество для
передачи в лизинг
|
381
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Имущество, предоставляемое по договору проката
|
382
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
383
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Итого (сумма
строк 381 - 383)
|
385
|
-
|
-
|
-
|
-
|
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего
|
387
|
-
|
-
|
|
в том числе:
здания
|
388
|
-
|
-
|
|
сооружения
|
389
|
-
|
-
|
|
-
|
390
|
-
|
-
|
|
-
|
391
|
-
|
-
|
|
переведено на консервацию
|
392
|
11 412
|
6 909
|
|
Амортизация амортизируемого имущества:
|
|
|
|
|
нематериальных активов
|
393
|
4
|
6
|
|
основных средств - всего
|
394
|
36 075
|
24 815
|
|
в том
числе:
зданий и сооружений
|
395
|
14 005
|
13 902
|
|
машин,
оборудования, транспортных средств
|
396
|
14 800
|
9 282
|
|
других
|
397
|
7 270
|
1 631
|
|
доходных вложений в материальные ценности
|
398
|
-
|
-
|
|
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
|
|
|
|
|
первоначальной (восстановительной) стоимости
|
401
|
-
|
|
|
амортизации
|
402
|
-
|
|
|
Имущество, находящееся в залоге
|
403
|
-
|
-
|
|
Стоимость амортизируемого имущества, по которому
амортизация не начисляется - всего
|
404
|
-
|
-
|
|
в том числе:
нематериальных активов
|
405
|
-
|
-
|
|
основных средств
|
406
|
-
|
-
|
4
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Остаток на начало отчетного года
|
Начислено (образовано)
|
Использовано
|
Остаток на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Собственные средства организации - всего
|
410
|
36 079
|
4 689
|
15 947
|
24 821
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
прибыль,
оставшаяся в распоряжении организации
|
411
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Привлеченные средства - всего
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
кредиты
банков
|
421
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
заемные
средства других организаций
|
422
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
долевое
участие в строительстве
|
423
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
бюджета
|
424
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
из
внебюджетных фондов
|
425
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
прочие
|
426
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк
410 и 420)
|
430
|
36 079
|
4 689
|
15 947
|
24 821
|
|
Справочно:
|
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство
|
440
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Инвестиции в дочерние общества
|
450
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Инвестиции в зависимые общества
|
460
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Долгосрочные
|
Краткосрочные
|
|
|
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Паи и акции других организаций
|
510
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Облигации и другие долговые обязательства
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Предоставленные займы
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
540
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчет. год
|
За пред. год
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Материальные затраты
|
610
|
17 471
|
9 383
|
|
Затраты на оплату труда
|
620
|
6 633
|
-
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
630
|
2 776
|
-
|
|
Амортизация
|
640
|
4 687
|
-
|
|
Прочие затраты
|
650
|
3 873
|
2 791
|
|
Итого по элементам затрат
|
660
|
35 443
|
18 839
|
|
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства
|
670
|
-
|
-
|
|
расходов
будущих периодов
|
680
|
-
|
-
|
|
резервов
предстоящих расходов
|
690
|
-
|
-
|
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
|
Наименование показателя
|
Код стр.
|
Причитается по расчету
|
Израсходовано
|
Перечислено в фонды
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
|
|
|
|
|
|
в
Фонд социального страхования
|
710
|
905
|
292
|
-
|
|
в
Пенсионный фонд
|
720
|
2 449
|
-
|
94
|
|
в
Фонд занятости
|
730
|
116
|
-
|
82
|
|
на
медицинское страхование
|
740
|
385
|
-
|
22
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
-
|
x
|
-
|
|
|
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
|
750
|
|
|
|
Страховые взносы по договорам добровольного
страхования пенсий
|
755
|
-
|
|
|
Среднесписочная численность работников
|
760
|
-
|
|
|
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с
производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг
|
770
|
-
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации
|
780
|
-
|
|
Пояснительная записка к
бухгалтерской отчетности за 2000 год
АООТ "Уктус" приватизирован на основе
Уктусского завода строительных материалов в 1992 году и состоит из цехов:
1 цех - карьер
3, 4, 6- цеха по производству красного кирпича
5 цех - в течение 1998, 1999, 2000годов продукцию не производил
7, 8 цеха - по производству муллитокремнеземистого волокна и блоков из этого
волокна
Вспомогательное производство:
4 парокотельных
энергоцех
Транспортный цех
Ремонтно-строительный цех
Производственная мощность завода на 01.01.2000 год составляет:
кирпич строительный ГОСТ 530-95 - 32,1 млн. шт. в год - факт 25,9
вата муллитокремнеземистая ГОСТ 23619-79 - 1800 т. в год -
факт 1058
блоки теплоизоляционные муллитокремнеземистые
ТУ-21-рсфср-98-97
-1800 м3 в год -
факт 205 м3
Основным сырьем для производства строительного кирпича служит глина III и Y Горнощитского месторождений.
III Горнощитское месторождение находится на землях ОПХ
"Свердловское", утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают
работу завода сроком на 12 лет.
Y Горнощитское месторождение находиться на землях АО "Совхоз
Горнощитский" , утвержденные балансовые запасы которых обеспечивают работу
завода сроком на 38 лет.
Автодороги к карьерам числятся на балансе завода, отсыпаны щебнем, внутри
карьера выполнены ж/б плитами.
Расстояние перевозок сырья:
Цех №3 и №4 - расположенные на основной
площадке - 7 и 16 км.
Цех №5 - пос. Унипромедь - 7 и
11 км.
Вспомогательным сырьем (добавка к глине) служит Н-Тагильский граншлак, доставка
которого осуществляется ж/д вагонами, топливом для обжига служит природный газ,
плата за который производиться в/зачетами.
Учредители завода - физические и юридические лица.
Уставной капитал составляет 36, 829 тыс. руб.
Акции распределились следующим образом:
1. Физические лица
-29113 руб.
79, 05%
2. АО Чиф "Градиент-Ивест"
-388 руб.
1.05%
3. ЗАО ПСК "Инженер -НСТ"
-7328 руб.
19.9%
Основные средства составили 16861 тыс.
руб.
Износ цехов по производству кирпича составляет 72%.
В общей сумме основных и внеоборотных активов большая доля состоит из основных
средств 81%
На конец отчетного периода:
1. Остатки незавершенного производства уменьшились на 1626 тыс. руб.
2. Расчеты с покупателями за отгруженную продукцию увеличились на 11680 тыс.
руб.
3. Кредиторская задолженность увеличилась на 20131 тыс. руб.
в том числе задолженность в бюджет по
НДС составляет 6932тыс. руб.
в том числе задолженность по заработной плате 4034 тыс. руб.
внебюджетные фонды 5240 тыс. руб.
Характеристика основных средств:
1. Доля активной части ОС = 0,23
2. Коэффициент износа составил :
на начало года = 0,46
на конец года = 0,43
3. Коэффициент обновления ОС составил 12.9 % за счет цеха №6
4. Коэффициент выбытия ОС составил 57,08%
Показатели оценки финансовых результатов и финансового состояния.
1. Убыток за 2000 год составил - 5979 тыс. руб.
2. Рентабельность основной деятельности - 0,77%
3. Рентабельность собственного капитала - 0,58%
4. Доля собственных средств организации составила - 58%
5. Коэффициент текущей ликвидности - 0,0%
6. Коэффициент быстрой ликвидности - 0,0%
7. Коэффициент абсолютной ликвидности - 0,0%
Показатели оценки деловой активности.
1. Выручка от реализации - 43631 тыс.
руб.
2. Убыток отчетного года - 5979 тыс.
руб.
3. Производительность труда - 119 тыс. руб.
4. Фондоотдача составляет - 0,01%
Показатели, характеризующие финансовую устойчивость
на начало года на конец
года отклонение
1. Коэффициент соотношений - - -
заемных и собственных средств
2. Коэффициент долгосрочного
привлечения заемных средств
-
- -
3. Коэффициент накопления амортизации
износ /перв.ст. ОС +НА+НА/ 74,4 53.16 - 21,24
Показатели, характеризующие платежеспособность предприятия
на начало года на конец года отклонение
1. Коэффициент ликвидности
0,04
0,0
-0,04
2. Величина чистых активов
48580 12132 -36448
3. Уставной капитал 36829 36829 -
100 кратный минимум зар. платы
83490 83490 -
за 2000 г.
1. Выручка от продажи (отгрузки) продукции и услуг составила 43631 тыс. руб.
2. Себестоимость продукции и услуг
43298 тыс. руб.
3. Прибыль от производства
333 тыс. руб.
4. Получено прибыли от реализации материалов
22 тыс. руб.
5. Взыскано штрафов за ПДК 6
тыс. руб.
Итого по предприятию прибыли
361 тыс. руб.
Убыток.
1. От реализации и выбытия ОС 2024
тыс. руб.
2. Штраф водоканалу
18 тыс. руб.
3. Убытки по операциям прошлых лет от присоединения цеха №6 1625 тыс. руб.
4. Проведен газ за 1999 год от СКЗ
52 тыс. руб.
Итого убытков:
4790 тыс. руб.
за 2000 год произведено расходов без
источников финансирования:
1. Содержание ЖКО
517,6 тыс. руб.
2. Коммунальные услуги 452,8 тыс. руб.
3. Передача жил. фонда
1191,0 тыс. руб.
4. Штрафы Водоканалу за перебор ПДК
809,1 тыс. руб.
5. Хищение электроэнергии
344,2 тыс. руб.
6. Списан МБП по гражданской обороне
2,4 тыс. руб.
7. НДС по предъявленным штрафам 18,4 тыс.
руб.
8. Затраты по цеху №5
91,6 тыс. руб.
9. Материальная помощь в экстренных случаях 20,0 тыс.
руб.
10. Перебор лимита эл. энергии
67,6 тыс. руб.
11. Убытки прошлых лет за услуги механизмов от СКЗ 45 тыс. руб.
12. Штраф ТД "Уктус" 8,3
тыс. руб.
13. Иск "Салаватстекло"
13,1 тыс. руб.
14. Гуманитарная помощь УГРО
10,5 тыс. руб.
15. Командировочные расходы на 1 день
6,6 тыс. руб.
16. Медикаменты и услуги мед. работнику 11,8 тыс. руб. +20,4тыс.
руб.
17. Оплата БТИ и нотариусу 9,8
тыс. руб.
18. Спортсменам Урала
150 тыс. руб.
19. Благотворительная помощь Чкаловской администрации 5 тыс. руб.
20. Проценты за пользование заемными средствами у физ. лиц 7,4 тыс. руб.
21. Ошибки за 1999 год не было введено сальдо на 1.01.2000 г. 391 тыс. руб.
22. В прошлых годах использовали фонд соц. сферы,
образованный от переоценки жил. фонда в 1966 г.,
который должен быть использован по назначению 5875,1 тыс. руб.
23. Пени и штрафы во внебюджетные фонды
1095,1 тыс. руб.
ИТОГО расходов без источника финансирования 11196.1 тыс. руб.
Финансовый результат от хозяйственной деятельности убыток 15625 тыс. руб.
Убыток на 1.01.2001 г. по балансу 19089
тыс. руб.
Предприятие имеет дебиторскую задолженность на 1.01.2001 г. 21082 тыс. руб.
кредиторскую - 10095 тыс. руб.
задолженность по оплате труда - 4034 тыс. руб.
во внебюджетные фонды - 5240 тыс. руб.
в бюджеты всех уровней - 6932 тыс. руб.
Учетная политика предприятия в 2000 году предусмотрена по методу оплаты за
отгруженную продукцию, услуги и материалы.
Прочая информация по
бухгалтерской отчетности за 2000 год
Прочая информация отсутствует.
Заключение аудиторской фирмы
(аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
Старшими аудиторами ООО
"ОргПром-Аудит" Коноваловой Л.Б. и Яковлевой Л.П. проведен аудит бухгалтерской
отчетности за 2000 год.
При проведении аудита бухгалтерской отчетности рассмотрено соблюдение
акционерным обществом применимого законодательства Российской Федерации при
совершении финансово-хозяйственных операций. Выборочным путем проверены ряд
совершенных акционерным обществом финансово-хозяйственных операций применимому
законодательству исключительно для того, чтобы получить достаточную
уверенность, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Однако цель проведенного аудита не состояла в том, чтобы выразить мнение о
полном соответствии деятельности АООТ "Уктус" законодательству.
Результаты проведенной проверки показывают, что проверенные
финансово-хозяйственные операции осуществлялись акционерным обществом не в
полном соответствии с применимым законодательством.
Обществом в ходе аудиторской проверки частично были внесены исправления в
бухгалтерский учет. Рекомендуется при составлении годовой бухгалтерской
отчетности использовать в работе
Методические рекомендации "О порядке формирования показателей
бухгалтерской отчетности организаций", устранить отмеченные недостатки и
не допускать расхождений в бухгалтерской отчетности с данными учета.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за I квартал 2003 года
-
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
ОАО "Уктус" на 2003 год
Содержание:
Введение
1.Организационные аспекты учетной политики
1.1. Организационная структура
1.2. Принципы организации и задачи бухгалтерского учета
1.3. Методы оценки имущества и обязательств.
1.4. Применяемый план счетов
1.5. Правила документооборота, технология обработки учетной информации
1.6. Инвентаризация имущества и обязательств
2. Учетная политика для целей бухгалтерского учета
2.1. Порядок учета основных средств,
начисления амортизации по ним, расходов на ремонт основных средств,
аренды.
2.2. Порядок учета нематериальных активов и начисление амортизации по ним
2.3. Порядок учета заготовления и приобретения материально-производственных
запасов и их оценка
2.4. Порядок учета капитального строительства силами сторонних подрядчиков и
собственными силами
2.5. Оценка незавершенного производства. Отражение в учете готовой продукции.
2.6. Порядок учета финансовых вложений
2.7. Порядок учета затрат на производство
2.8. Порядок учета затрат обслуживающих производств и хозяйств
2.9. Порядок учета товаров
2.10. Порядок учета средств НИОКР
2.11. Порядок учета доходов и расходов
2.12. Учет расходов будущих периодов
2.13. Формирование оценочных резервов
2.14. События после отчетной даты
2.15. Условные факты хозяйственной деятельности
2.16. Информация об аффилированных лицах
2.17. Порядок перевода займов и кредитов в краткосрочные
2.18. Порядок использования чистой прибыли организации
3. Учетная политика в целях налогообложения (налоговая политика)
3.1. Налог на имущество предприятий
3.2. Налог на добавленную стоимость
3.3. Налог на пользователей автодорог.
3.4. Налоги, связанные с оплатой труда работников предприятия (ЕСН, НДФЛ)
3.5. Налог на добычу (общераспространенных) полезных ископаемых
3.6. Аренда земли
3.7. Земельный налог
3.8. Налог на прибыль
ВВЕДЕНИЕ
Настоящий документ разработан в соответствии с требованиями бухгалтерского и
финансового законодательства Российской Федерации.
Документ призван обеспечить единство методики при организации и ведении
бухгалтерского учета и достоверность всех видов отчетности, подготавливаемой в
организации - оперативной, бухгалтерской, статистической.
Способы ведения бухгалтерского учета, избранные при формировании настоящей
учетной политики, применяются с первого января 2003 года.
Настоящим документом в своей деятельности должны руководствоваться все лица,
связанные с решением вопросов, относящихся к учетной политике:
- руководители и работники всех структурных подразделений, служб и отделов
организации, отвечающие за подготовку и своевременное представление первичных
документов и иной учетной информации;
- работники служб и отделов, отвечающие за своевременную разработку, пересмотр
и доведение нормативно-справочной информации до подразделений-исполнителей;
- работники отделов бухгалтерии, отвечающие за своевременное и качественное
выполнение всех видов учетных работ и составление достоверной отчетности всех
видов.
Настоящая учетная политика сформирована исходя из следующих допущений:
- имущественной обособленности предприятия;
- непрерывности деятельности предприятия;
- последовательности применения учетной политики;
- временной определенности факторов хозяйственной деятельности.
1. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
1.1. Организационная структура
Предприятие расположено по адресу: ул.Новостроя, 1а, на землях в Чкаловском
районе - юридический адрес предприятия.
Организация имеет территориально обособленные структурные подразделения, не
имеющие расчетных счетов в учреждениях банков и которые не являются
самостоятельными налогоплательщиками:
1. Производство, расположенное по адресу: Сибирский тракт, 7 км - арендуемые
земельные участки в Октябрьском районе.
2. Производство, расположенное по адресу: пос. Рудный, - на землях в Чкаловском
районе.
3. Карьеры (III и V) по адресу: пос. Горный Щит - арендуемые земельные участки
в Чкаловском районе.
Структурные подразделения действуют на основании Положений, утвержденных
Советом директоров организации. Отношения между организацией и структурными
подразделениями строятся на основе административного подчинения (Приложение 1).
1.2. Принципы организации и задачи бухгалтерского учета
В соответствии с Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 21
ноября 1996 г. № 129-Ф3 и Положением по ведению бухгалтерского учета и
бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом
Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.98 № 34н, организация
устанавливает организационную форму бухгалтерской службы:
- бухгалтерская служба является самостоятельным структурным подразделением;
- организация ведет бухгалтерский учет, составляет и представляет бухгалтерскую
отчетность в соответствии с нормативными актами по бухгалтерскому учету,
является налогоплательщиком, несет ответственность за своевременные и полные
расчеты с бюджетом по всем видам налогов и сборов.
Ответственность за организацию бухгалтерского учета и соблюдение
законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель
организации.
В функции главного бухгалтера входит исполнение, контроль соблюдения требований
настоящего документа и разработка предложений по его дальнейшему
совершенствованию.
Система организации бухгалтерского учета и отчетности должна обеспечить:
- формирование полной и достоверной информации о хозяйственных процессах и
финансовых результатах деятельности, необходимой для оперативного руководства и
управления предприятием, а также для ее использования внешними
пользователями-инвесторами, кредиторами, налоговыми и финансовыми органами,
банками и иными заинтересованными организациями и лицами;
- контроль за наличием и движением имущества, исполнением договорных отношений,
использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с
утвержденными нормами и сметами;
- своевременное предупреждение и предотвращение негативных явлений в хозяйственно-финансовой
деятельности, выявление внутрихозяйственных резервов.
В соответствии с этими требованиями, исходя из конкретных условий
хозяйствования, главными задачами бухгалтерского учета в организации следует
считать:
- формирование достоверной информации о состоянии имущества, обязательств,
результатах деятельности;
- повышение оперативности и аналитичности бухгалтерской информации о доходах и
расходах организации в разрезе их видов и центров возникновения (структурных
подразделений, цехов).
Бухгалтерский учет в организации ведется автоматизированным способом с
использованием персональных компьютеров и программы 1С.Зарплата и кадры 7.7,
1С.Бухгалтерия 7.7.
Записи в накопительные регистры (журналы-ордера, программные отчеты)
производятся в разрезе показателей, необходимых для управления финансово-
хозяйственной деятельностью организации, а также для составления месячной,
квартальной и годовой отчетности. Регистры ежемесячно распечатываются и
подписываются ответственными лицами.
1.3. Методы оценки имущества и обязательств.
Для отражения имущества в бухгалтерском учете и отчетности организация
производит оценку этого имущества в денежном выражении.
По имуществу, относящемуся к средствам в обороте, дебиторской задолженности
применяется метод оценки, предусматривающий формирование резерва.
1.4. Применяемый план счетов
В организации применяется Единый рабочий план счетов бухгалтерского учета,
являющийся Приложением к данному документу.(Приложение 2)
Единый рабочий план счетов является обязательным к применению всеми работниками
организации.
1.5. Правила документооборота, технология обработки учетной информации
Документы, которыми оформляются хозяйственные операции с денежными средствами
(на счетах в банках организации и в кассе), подписываются руководителем организации
и главным бухгалтером, а также могут подписываться их заместителями и лицами,
на которых оформлены доверенности с образцами подписей.
Право разрешительной подписи первичных учетных документов устанавливается для:
- Счетов-фактур: за руководителя - Башмаков Е.Б. (Генеральный директор); за
главного бухгалтера - Трощенко И.С. (Главный бухгалтер); в отсутствие главного
бухгалтера - Курбатова Г.С. (Заместитель главного бухгалтера).
- Накладных, актов: за руководителя - Башмаков Е.Б. (Генеральный директор); за
главного бухгалтера - Трощенко И.С. (Главный бухгалтер); в отсутствие главного
бухгалтера - Курбатова Г.С. (Заместитель главного бухгалтера)
- Требований: Гончарук Д.В. (коммерческий директор); за главного бухгалтера -
Трощенко И.С.; в отсутствие главного бухгалтера - Курбатова Г.С. (Заместитель
главного бухгалтера); при получении спец.одежды, обуви необходима
дополнительная подпись инженера по охране труда и ТБ - Иванченко Т.М.
- Векселей: за руководителя - Башмаков Е.Б. (Генеральный директор)
- Счетов, предъявленных для оплаты: Гончарук Д.В. (коммерческий директор)
- Приходных, расходных кассовых ордеров: за руководителя - Захарова Е.Н.
(Финансовый директор); за главного бухгалтера - Трощенко И.С. (Главный
бухгалтер); в отсутствие главного бухгалтера - Курбатова Г.С. (Заместитель
главного бухгалтера).
- Кроме того, руководители служб имеют
право подписи документов согласно их должностным и функциональным обязанностям.
Содержание регистров бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности
является коммерческой тайной, а в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации, государственной тайной. Лица, получившие доступ к
информации, содержащейся в регистрах бухгалтерского учета и во внутренней
бухгалтерской отчетности, обязаны хранить коммерческую и государственную тайну.
За ее разглашение они несут ответственность, установленную законодательством
Российской Федерации.
Основные правила ведения бухгалтерского учета и документирование хозяйственных
операций соответствуют действующему Положению по ведению бухгалтерского учета и
бухгалтерской отчетности в Российской Федерации с учетом отдельных отраслевых
особенностей, принятых и отраженных в настоящем документе.
Бухгалтерские записи производятся на основании первичных учетных документов,
фиксирующих факт совершения хозяйственной операции.
Организация применяет типовые междуведомственные формы первичных учетных
документов, утвержденные постановлениями Госкомстата России от 30.10.97 № 71а,
от 28 ноября 1997 г. № 78, от 18 августа 1998 г. № 88 и от 6 апреля 2001 г. №
26.
Для оформления финансово-хозяйственных операций, по которым не предусмотрены
типовые формы первичных учетных документов, организация разрабатывает
необходимые формы документов и внутрихозяйственной отчетности на основе ПБУ,
методических указаний и инструкций по бухгалтерскому учету и действующих форм
первичной учетной документации. Первичные учетные документы, составленные на
иностранных языках, должны иметь построчный перевод на русский язык.(Приложение
3)
Электронный образ первичного документа имеет силу первичного учетного
документа, если он оформлен на бумажном носителе и содержит обязательные
реквизиты, установленные Федеральным законом "О бухгалтерском учете".
Для составления периодической и годовой бухгалтерской отчетности используются
формы отчетности, рекомендованные МФ РФ. При этом организация может вводить дополнительные
показатели в формы отчетности.
Для обеспечения своевременного составления бухгалтерской отчетности применяется
график документооборота по хозяйственным операциям, утверждаемый руководителем
организации.
(Приложение 4)
Бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется в
рублях с копейками, без округления.
1.6. Инвентаризация имущества и обязательств
Инвентаризация имущества и обязательств проводится в соответствии со ст. 12
Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Методическими
указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными
приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.06.95 № 49.
Обязательной инвентаризации подлежат:
- имущество организации, независимо от места нахождения;
- имущество, не принадлежащее организации, но числящееся в бухгалтерском учете
(находящееся на ответственном хранении и т.д.);
- все виды финансовых обязательств.
Основными целями инвентаризации являются: выявление фактического наличия
имущества; сопоставление фактического наличия имущества с данными
бухгалтерского учета; проверка полноты отражения в учете обязательств.
Сроки проведения инвентаризации устанавливаются приказами руководителя
организации.
Плановые инвентаризации проводятся по:
- основным средствам - не ранее 1 октября отчетного года. Недвижимое имущества
инвентаризуется 1 раз в 3 года, движимое имущество - 1 раз в 2 года. При
инвентаризации недвижимости проверяется наличие документов, подтверждающих их
государственную регистрацию;
- нематериальным активам - ежегодно не ранее 1 октября отчетного года. При
инвентаризации нематериальных активов проверяется наличие документов,
подтверждающих существование самого актива и исключительного права
у Организации на результаты интеллектуальной деятельности по этому активу;
- незавершенному строительству (непрофильных видов деятельности) - ежегодно не
ранее 1 октября отчетного года;
- товарам, материалам - ежегодно не ранее 1 октября отчетного года;
- денежным средствам на счетах - на 1 января года, следующего за отчетным;
- ценным бумагам, векселям, путевкам - ежеквартально;
- прочим финансовым вложениям - ежегодно, по состоянию на 1 января года, следующего
за отчетным;
- расчетам по налогам и обязательным отчислениям в бюджет и внебюджетным фондам
- ежеквартально (по актам сверки);
- расчетам с дебиторами - ежеквартально;
- расчетами с кредиторами - на 1 января года, следующего за отчетным;
- расходам будущих периодов - ежегодно, по состоянию на 1 января года,
следующего за отчетным;
- денежным средствам в кассе - не реже, чем раз в месяц.
Кроме вышеуказанных сроков, инвентаризация проводится в специально оговоренных
законодательством случаях. Для проведения
инвентаризации создается инвентаризационная комиссия, состав которой
утверждается Руководителем Организации.
2. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
В настоящем разделе изложены избранные при формировании учетной политики
организации способы ведения бухгалтерского учета, существенно влияющие на
оценку и принятие решений пользователей бухгалтерской отчетности.
2.1. Порядок учета основных средств,
начисления амортизации по ним, расходов на ремонт основных средств,
аренды.
Учет основных средств ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому
учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01.
Объекты основных средств, которые в соответствии с законодательством подлежат
государственной регистрации права собственности, до момента указанной регистрации
продолжают учитываться в составе вложений во внеоборотные активы, (кроме
транспортных средств). Амортизация по данному имуществу начисляется с момента
принятия в эксплуатацию и фактического использования.
Объекты, стоимостью не более 10000 рублей за единицу и сроком полезного
использования менее 12 месяцев (МБП), к основным средствам не относятся и
учитываются на счете 10.9. Такие объекты, а также приобретенные книги, брошюры
и т.п. издания списываются на затраты на производство (расходы на продажу) по
мере отпуска их в производство или эксплуатацию и переносятся на счет 10.99. В
целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации
их учет отражается на материальном счете 10.99 по местам хранения и по
ответственным лицам.
Затраты на оплату процентов по заемным средствам на приобретение основных
средств, произведенные до принятия указанных объектов к учету, включаются в
стоимость основных средств, а после принятия относятся на операционные расходы.
Сроком полезного использования является период, в течение которого
использование объекта основных средств приносит доход организации.
Срок полезного использования объекта основных средств определяется организацией
при принятии объекта к бухгалтерскому учету. Определение срока полезного
использования объекта основных средств производится исходя из нормативных
ограничений использования этого объекта, установленных в Единых нормах
амортизационных отчислений, утвержденных Постановлением Совета Министров СССР
от 22.10.90 № 1072 (по объектам, принятым к учету до 01.01.2002г) и в
соответствии с классификацией ОС, утвержденной Постановлением Правительства РФ
№1 от 01.01.2002г (по объектам, принятым к учету с 01.01.2002г).
Амортизация по основным средствам начисляется ежемесячно линейным способом
путем применения установленных норм.
При начислении амортизации по безвозмездно полученным основным средствам (если
таковые появятся в организации) одновременно со списанием суммы амортизации на
издержки производства на эту же сумму уменьшаются доходы будущих периодов и
увеличиваются внереализационные доходы организации.
Амортизация не начисляется:
- по жилищному фонду (общежитие);
- по земельным участкам и объектам природопользования, находящихся в
собственности предприятия. (Капитальные вложения, произведенные по арендуемым
участкам, списываются посредством амортизации в течение срока действия договора
аренды).
Начисление амортизации приостанавливается:
- по основным средствам, переведенным на консервацию на срок не менее трех
месяцев;
- на период восстановления объекта, продолжительность которого превышает 12
месяцев (в том числе на период реконструкции и модернизации, капитального
ремонта объектов основных средств, продолжительность которого превышает 12
месяцев).
В случаях улучшения (повышения) первоначально принятых нормативных показателей
функционирования объекта основных средств в результате проведенной
реконструкции или модернизации организацией может быть пересмотрен срок
полезного использования по этому объекту.
К работам по достройке, дооборудованию, модернизации относятся работы,
вызванные изменением технологического или служебного назначения оборудования,
здания, сооружения или иного объекта амортизируемых основных средств,
повышенными нагрузками и (или) другими новыми качествами.
К техническому перевооружению относится комплекс мероприятий по повышению
технико-экономических показателей амортизируемого имущества или его отдельных
частей на основе внедрения передовой техники и технологии, механизации и
автоматизации производства, модернизации и замены морально устаревшего и
физически изношенного оборудования и (или) программного обеспечения новым,
более производительным.
К реконструкции относится переустройство существующих объектов основных
средств, связанное с совершенствованием производства и повышением его
технико-экономических показателей и осуществляемое по проекту реконструкции
основных средств в целях увеличения производственных мощностей, улучшения
качества изменения номенклатуры продукции.
Восстановление основных средств может осуществляться посредством ремонта
(текущего, среднего и капитального), а также модернизации и реконструкции.
Затраты на восстановление объектов основных средств отражаются в бухгалтерском
учете того отчетного периода, к которому они относятся, если они связаны с объектами,
не находящимися на консервации или восстановлении более 12 месяцев.
Затраты на осуществление всех видов ремонта основных средств (текущего,
среднего и капитального) включаются в расходы по обычным видам деятельности по
мере производства ремонта в полной сумме в том отчетном периоде, когда они
имели место.
Ремонт основных средств проводится в соответствии с планом, который формируется
по видам основных средств, подлежащих ремонту, разрабатываемым организацией с
учетом технических характеристик основных средств, условий их эксплуатации и
других причин. Системой планово-предупредительного ремонта предусматриваются
обслуживание основных средств, текущий и средний ремонт, а также капитальный и
особо сложный ремонт отдельных объектов основных средств.
План ремонта и система планово-предупредительного ремонта утверждаются
руководителем организации.
Затраты на технический осмотр и уход, затраты по поддержанию объектов основных
средств в рабочем состоянии включаются в затраты на обслуживание
производственного процесса.
К работам по обслуживанию, а также текущему и среднему ремонту объектов
основных средств относятся работы по систематическому и своевременному
предохранению их от преждевременного износа и поддержанию в рабочем состоянии.
Данные расходы учитываются как расходы по обычным видам деятельности.
Учет затрат на производство капитального ремонта организуется по отдельным
объектам или группам основных средств. При этом следует исходить из того, что
при капитальном ремонте:
- оборудования и транспортных средств, как правило, производится полная
разборка агрегата, ремонт базовых и корпусных деталей и узлов, замена или
восстановление всех изношенных деталей и узлов на новые и более современные,
сборка, регулирование и испытание агрегата;
- зданий и сооружений производится смена изношенных конструкций и деталей или
замена их на более прочные и экономичные, улучшающие эксплуатационные
возможности ремонтируемых объектов, за исключением полной замены основных
конструкций, срок службы которых в данном объекте является наибольшим (каменные
и бетонные фундаменты зданий, трубы подземных сетей, опоры мостов и т.п.).
Организация не создает резерв расходов на ремонт основных средств.
Организация сдает в аренду основные
средства, находящиеся на правах собственности либо в субаренду имущество
арендованное.
Доходы и расходы от сдачи основных средств в аренду относятся организацией к
доходам от обычных видов деятельности.
Учет арендованного имущества производится на забалансовых счетах по стоимости,
определенной в соответствии с передаточным актом и договором аренды.
2.2.Порядок учета нематериальных активов и начисление амортизации по ним
Учет нематериальных активов ведется в соответствии с Положением по
бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" ПБУ 14/2000.
Нематериальные активы принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной
стоимости.
Стоимость нематериальных активов, по которой они приняты к бухгалтерскому
учету, не подлежит изменению, кроме случаев, установленных законодательством
Российской Федерации.
Стоимость нематериальных активов погашается посредством амортизации.
Амортизация нематериальных активов производится линейным способом с использованием счета 05 "Амортизация
нематериальных активов"
В течение срока полезного использования нематериальных активов начисление
амортизационных отчислений не приостанавливается, кроме случаев консервации
организации.
Срок полезного использования нематериальных активов определяется организацией
при принятии объекта к бухгалтерскому учету.
Определение срока полезного использования нематериальных активов производится
исходя из:
- срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков
использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству
Российской Федерации;
- ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого организация
может получать экономические выгоды (доход).
По нематериальным активам, по которым невозможно определить срок полезного
использования, нормы амортизационных отчислений устанавливаются в расчете на
двадцать лет (но не более срока деятельности организации).
Амортизационные отчисления по нематериальным активам отражаются в бухгалтерском
учете отчетного периода, к которому они относятся, и начисляются независимо от
результатов деятельности организации в отчетном периоде.
Приобретенная деловая репутация организации амортизируется в течение двадцати
лет (но не более срока деятельности организации).
Амортизационные отчисления по положительной деловой репутации организации
отражаются в бухгалтерском учете путем равномерного уменьшения ее
первоначальной стоимости.
Отрицательная деловая репутация организации равномерно относится на финансовые
результаты организации как операционный доход.
Применение одного из способов отражения в бухгалтерском учете амортизации по
группе однородных нематериальных активов производится в течение всего срока их
полезного использования.
Стоимость нематериальных активов, использование которых прекращено для целей
производства продукции, выполнения работ и оказания услуг либо для управленческих
нужд организации (в связи с прекращением срока действия патента, свидетельства,
других охранных документов, уступкой (продажей) исключительных прав на
результаты интеллектуальной деятельности либо по другим основаниям), подлежит
списанию. Расходы от списания нематериальных активов по причине непригодности
отражаются в бухгалтерском учете как внереализационные расходы в отчетном
периоде, к которому они относятся.
2.3. Порядок учета заготовления и приобретения материально-производственных
запасов и их оценка.
Учет материально-производственных запасов ведется в соответствии с Положением
по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов",
ПБУ 5/01.
В качестве материально-производственных запасов (далее МПЗ) принимаются активы:
- используемые в качестве сырья, материалов и т.п. при производстве продукции,
выполнении работ, оказании услуг;
- предназначенные для продажи;
- используемые для управленческих нужд организации.
Инвентарь, инструмент, хозяйственные принадлежности со сроком службы менее года
учитывается в составе материально-производственных запасов на счете 10
"Материалы".
Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по
фактической себестоимости.
Затраты на оплату процентов по заемным средствам на приобретение
материально-производственных запасов, произведенные до принятия указанных
запасов к учету, включаются в стоимость запасов, а после принятия относятся на
операционные расходы.
Поступление материальных ценностей отражается без использования счетов 15
"Заготовление и приобретение материальных ценностей" и 16
"Отклонение в стоимости материальных ценностей".
В момент приобретения МПЗ приходуются по фактическим ценам.
Оценка материально-производственных запасов при отпуске в производство и другом
выбытии производится по средней себестоимости по каждой группе (виду) запасов
путем деления общей себестоимости группы (вида) запасов на их количество,
складывающихся соответственно из себестоимости и количества остатка на начало
месяца и поступивших запасов в течение данного месяца.
2.4. Порядок учета капитального строительства силами сторонних подрядчиков и
собственными силами
Незавершенное капитальное строительство учитывается по фактическим расходам.
Готовые объекты капитального строительства принимаются к учету по инвентарной
стоимости, определяемой на основе сумм фактически произведенных организацией
затрат по данному объекту.
В случае долевого участия организации в строительстве объект принимается к
учету по окончании строительства и его приемки госкомиссией по соглашению о
распределении долей.
2.5. Оценка незавершенного производства. Отражение в учете готовой продукции.
Метод оценки в балансе незавершенного производства - по фактической цеховой
себестоимости.
Готовая продукция отражается в учете по нормативной (плановой) себестоимости.
Учет выпуска готовой продукции осуществляется с применением счета 40
"Выпуск продукции (работ, услуг). Ежемесячно на счет 90 списываются
отклонения от нормативной себестоимости (доведение до фактической).
2.6. Порядок учета финансовых вложений
Учет финансовых вложений ведется в разрезе краткосрочных и долгосрочных
финансовых вложений. К долгосрочным финансовым вложениям относятся вложения,
если они произведены с намерением получать доходы по ним более 12 месяцев.
Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету в сумме фактических
затрат для инвестора. Расходы по уплате процентов по заемным средствам,
используемым на приобретение ценных бумаг до принятия их к бухгалтерскому
учету, формируют фактические затраты инвестора.
По долговым ценным бумагам, по которым известен размер дохода и срок их
обращения (облигации), и если номинальная стоимость ниже (выше) фактических
затрат по приобретению, то данная разница подлежит списанию равномерно
(ежемесячно) в течение срока их обращения на финансовый результат. Разница
берется между стоимостью, по которой бумаги были приняты к учету, и номиналом.
При реализации ценных бумаг их оценка производится по первоначальной стоимости каждой единицы
бухгалтерского учета.
Объекты финансовых вложений (кроме займов), не оплаченные полностью,
учитываются на счете 58 "Финансовые вложения" по полной сумме
фактических затрат, если права на них перешли к инвестору.
Контроль за состоянием вложений в акции дочерних и зависимых акционерных
обществ осуществляет финансовый директор.
Записи в бухгалтерском учете на увеличение или выбытие инвестиций в акции
дочерних и зависимых акционерных обществ отражаются на основании письменного
уведомления финансового директора.
Необходимым условием отнесения векселя к категории товарных является его
получение в счет оплаты за реализованную продукцию и сохранение задолженности
одного и того же лица, но при этом ее трансформация из задолженности по оплате
за продукцию в задолженность по оплате векселя (Порядок определен Письмом Минфина
РФ от 31.10.94 № 142). Все прочие векселя признаются финансовыми.
Учетная стоимость финансовых векселей формируется путем суммирования
фактических затрат, связанных с приобретением - его покупной стоимости,
стоимости услуг консультантов и посредников и др. Распределение косвенных
расходов (стоимости посреднических и/или консультационных услуг), связанных с
приобретением не одного, а целой совокупности векселей, определяется
пропорциональной покупной стоимости векселей.
Моментом принятия векселя к учету является дата получения прав на вексель (то
есть дата совершения индоссамента).
Выбытие финансового векселя в случае его реализации осуществляется по
фактической учетной стоимости реализуемого векселя.
Срок финансовых вложений в векселя определяется длительностью срока, в течение
которого организация намерена получать по ним проценты либо через который
организация предполагает извлечь доходы от их реализации.
Долгосрочными признаются векселя, приобретенные организацией с намерением
получать проценты или реализовать в срок более 12 месяцев, остальные векселя
принимаются как краткосрочные.
Процедура оценки срочности вложений включает в себя экспертизу ликвидности и
оценку срочности финансовых вложений. С этой целью приказом руководителя
назначается ответственной лицо за проведение экспертизы, подготовку
"Отчета о срочности произведенных финансовых вложений" и передачу
информации
в бухгалтерию в сроки, оптимальные для ведения бухгалтерского учета
(ежемесячно), а также осуществления контроля сроков погашения векселей с целью
их перевода из категории долгосрочных в категорию краткосрочных вложений.
2.7. Порядок учета затрат на производство
Исходя из особенностей производства и в соответствии с отраслевой Инструкцией
по планированию, учету и калькулированию себестоимости устанавливается
следующая группировка по статьям калькуляции на производство:
1. Амортизация
- амортизация ОС
- амортизация НМА
2. Материальные затраты
- сырье и материалы
- тепловая энергия
- электрическая энергия
- работы и услуги, непосредственно связанные с процессом производства
3. Прочие расходы
- расходы на ремонт оборудования
- отопление здания цеха
- услуги вспомогательных цехов
- услуги и работы сторонних организаций
4. Расходы на оплату труда
- заработная плата
- отчисления ЕСН
Цеховая себестоимость
5. Общехозяйственные расходы.
Производственная себестоимость
6. Коммерческие расходы.
Полная себестоимость
Затраты формируются в разрезе основных цехов и по видам продукции.
Затраты вспомогательных производств учитываются на счете "Вспомогательное
производство" по видам производств. Установить, что списание расходов,
собранных на счете 23 "Вспомогательное производство",
осуществляется в дебет
счетов-потребителей (08, 10, 20, 26, 29, 91 и пр.) пропорционально трудовым затратам этих цехов,
Гкал.,куб.м.,и др.базе распределения. Используется последовательное
распределение услуг вспомогательных цехов.
Общехозяйственные расходы ежемесячно списываются в дебет счета 90, но в целях
калькулирования подлежат распределению
между разными видами готовой продукции (работ, услуг). Базой для распределения
являются заработная плата цехов.
Коммерческие расходы ежемесячно списываются на счет 90, для целей
калькулирования подлежат распределению пропорционально производственной
себестоимости.