Главная книга по счету 01 «Основные средства»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

500 000

Декабрь

0

0

500 000

Главная книга по счету 02 «Амортизация основных средств»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

100 000

Декабрь

 0

10 000

 

110 000

Главная книга по счету 10 «Материалы»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

1 300 000

Декабрь

 0

400 000

900 000

Главная книга по счету 20 «Основное производство»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

10

70

69

02

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

0

0

Декабрь

400

500

130

10

1040

1040

0

0

Главная книга по счету 43 «Готовая продукция»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

20

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

 

Декабрь

1 040 000

 

 

 

1 040 000

1 040 000

 0

 

Главная книга по счету 50 «Касса»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 51

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

 

Декабрь

1 000 000

 

 

 

 1 000 000

1 000 000

0

 

Главная книга по счету 51 «Расчетный счет»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 62

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

800 000

 

Декабрь

 2 800 000

 

 

 

2 800 000

1 400 000

2 200 000

 

Главная книга по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 90/1

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

1 000 000

 

Декабрь

 1 800 000

 

 

 

1 800 000

2 800 000

0

 

Главная книга по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 0

 

Декабрь

 

 

 

 

0

441 400

 

441 400

Главная книга по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 51

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

400 000

Декабрь

 400 000

 

 

 

400 000

130 000

 

130 000

Главная книга по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 50

 68

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

1 000 000

Декабрь

1 000 000

 50 000

 

 

1 050 000

500 000

 

450 000

Главная книга по счету 80 «Уставный капитал»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

1 500 000

Декабрь

 

 

 

 

0

0

 

1 500 000

Главная книга по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 

 

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

600 000

Декабрь

 

 

 

 

368 600

368 600

 

 968 600

Главная книга по счету 99 «Прибыли и убытки»

Месяц

Обороты по дебету счета с кредита счетов

Итого оборот по Дт

Итого оборот по Кт

Сальдо

 68

84

 

 

Дт

Кт

Ноябрь

 

 

 

0

Декабрь

 116 400

 368 600

 

 

485 000

485 000

 

0