Ведомость по
счету 20 «Основное производство»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 20 в
Кт счетов
|
|
10
|
70
|
69
|
02
|
Итого об Дт
|
|
1
|
Отпущены материалы в производство
|
400000
|
|
|
|
400000
|
|
2
|
Начислена ЗП за текущий месяц работникам основного
производства
|
|
500000
|
|
|
500000
|
|
4
|
Начислен единый социальный налог (26%)
|
|
|
130000
|
|
130000
|
|
5
|
Начислен износ основных средств
|
|
|
|
10000
|
10000
|
|
|
Итого
|
400000
|
500000
|
130000
|
10000
|
1040000
|
Ведомость по счету 43 «Готовая продукция»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 43 в
Кт счетов
|
|
20
|
|
|
|
Итого об Дт
|
|
6
|
Определена фактическая с/с
готовой продукции
|
1040000
|
|
|
|
1040000
|
|
|
Итого
|
1040000
|
|
|
|
1040000
|
Ведомость по счету 50 «Касса»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 50 в Кт счетов
|
|
51
|
|
|
|
Итого об Дт
|
|
11
|
Получено в кассу на выдачу ЗП за
прошлый месяц
|
1000000
|
|
|
|
1100000
|
|
|
Итого
|
1000000
|
|
|
|
1100000
|
Ведомость по счету 51 «Расчетный счет»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 51 в Кт счетов
|
|
62
|
|
|
|
Итого об Дт
|
|
9
|
Поступило на расчетный счет от
покупателя
|
2800000
|
|
|
|
2800000
|
|
|
Итого
|
2800000
|
|
|
|
2800000
|
Ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и
заказчиками»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 62 в Кт счетов
|
|
90/1
|
|
|
|
Итого об Дт
|
|
7
|
Предъявлен покупателю счет за
реализованную продукцию, в т.ч. НДС 18%
|
1800000
|
|
|
|
1800000
|
|
|
Итого
|
1800000
|
|
|
|
1800000
|
Ведомость по счету 69 «Расчеты по социальному
страхованию и обеспечению»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 69 в Кт счетов
|
|
51
|
|
|
|
Итого об Дт
|
|
13
|
Перечислен единый социальный
налог за прошлый месяц
|
400000
|
|
|
|
400000
|
|
|
Итого
|
400000
|
|
|
|
400000
|
Ведомость по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате
труда»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 70 в
Кт счетов
|
|
68
|
50
|
|
|
Итого об Дт
|
|
3
|
Начислен налог на доходы
физических лиц от ЗП
|
50000
|
|
|
|
50000
|
|
12
|
Выдана ЗП за прошлый месяц
|
|
1000000
|
|
|
1000000
|
|
|
Итого
|
50000
|
1000000
|
|
|
1050000
|
Ведомость по счету 90 «Продажи»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 90 в Кт счетов
|
|
68
|
43
|
99
|
|
Итого об Дт
|
|
8
|
Начислен НДС за реализованную
продукцию
|
275000
|
|
|
|
275000
|
|
10
|
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
|
1040000
|
|
|
1040000
|
|
14
|
Определена и списана прибыль за текущий месяц
|
|
|
485000
|
|
485000
|
|
|
Итого
|
275000
|
1040000
|
485000
|
|
1800000
|
Ведомость по счету 99 «Прибыли и убытки»
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Дт счета 99 в Кт счетов
|
|
68
|
84
|
|
|
Итого об Дт
|
|
15
|
Начислен налог на прибыль за
текущий месяц (24%)
|
116 400
|
|
|
|
116 400
|
|
16
|
Списана нераспределенная прибыль
|
|
368 600
|
|
|
368 600
|
|
|
Итого
|
116 400
|
368 600
|
|
|
485 000
|