Задача 4

Объем реализации компании в прошлом году составил 2 млн. руб. а прибыль после уплаты налогов – 5%. Хотя условиями договора о поставке сырья предполагалась оплата в 20-ти дневный срок, в настоящий момент величина кредиторской задолженности соответствует 40 дневному сроку оплаты. Поставщик предупреждает о прекращении поставок сырья и, поэтому компания решает прибегнуть к банковскому кредиту, чтобы оплатить обязательства на сумму, превышающую допустимую 20-дневную задолженность. Баланс фирмы следующий:

Актив	Пассив
Денежные средства	20	кредиторская задолженность	500
Дебиторская задолженность	350	Банковские кредиты	200
Запасы	650	Начисления	115
Оборотные средства	700	Краткосрочные пассивы	815
Земля и строение	260	закладные под недвижимость	250
Оборудования	250	акционерный капитал	200
		нераспределенная прибыль	150
БАЛАНС	2230		2230

1.                       Какова величина средств, необходимых для погашения просроченной кредиторской задолженности?

2.                       Допустим, у компании имеются следующие альтернативные способы привлечения дополнительных средств:

-открытие кредитной линии. В этом случае кредит представляется на 180 дней на условиях дисконтного процента с номинальной ставкой15%.

-заключение договора с поставщиком на условии 1/10, брутто 30.

Какой из приведенных способов вы бы порекомендовали?

Решение:

1.                     500+200+815=1515

2.                     Альтернативные способы привлечения дополнительных средств:

-    открытие кредитной линии. В этом случае кредит представляется на 180 дней на условиях дисконтного процента с номинальной ставкой15%.

Решение:  1515*15/100 =227,25

-    заключение договора с поставщиком на условии 1/10, брутто 30.

Решение:  1515*1/100=15,15

Выгоднее взять торговый кредит.

Ответ: Выгоднее взять торговый кредит.