Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра Финансов, бюджета и страхования

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Страхование»

Вариант №2

Преподаватель        к.э.н., доцент

Студент               

Факультет   Учетно-статистический

№ группы             второе в/о, БУ1

№ зачетной книжки:

ПЕНЗА

2009

1. Страхование жизни. Основные виды.

 

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхование жизни решает социально-экономические проблемы, которые можно объединить в две группы: социальные и финансовые.

Цели социального характера. Страхование жизни служит дополнением к системе государственного социального обеспечения и направлено на:

1) защиту семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

2) обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности;

3) обеспечение пенсии в старости;

4) накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;

5) оплату ритуальных услуг.

Цели финансового характера. Страхование жизни способствует увеличению личных доходов и предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций:

1) накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;

2) защиту частного бизнеса, обеспечение стабильности предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, смерти руководителя предприятия или смерти «ключевого» персонала;

3) защиту наследства разными способами, в том числе: оплату налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни,;

4) увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни.

Отдельно можно выделить те договоры страхования жизни, которые являются обязательными для застрахованных по закону (коллективное страхование жизни наемных работников), или для получения дополнительных финансовых гарантий (страхование жизни заемщиков кредита).

Страхуемый риск при страховании жизни – это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления.

Основные принципы страхования жизни:

1. Страховой интерес (может иметь место только на момент заключения договора) имеют:

­    страхователь в собственной жизни;

­    работодатель в жизни своих работников;

­    супруг в жизни другого супруга;

­    родители в жизни детей;

­    партнеры по бизнесу;

­    кредитор в жизни должника.

2. Участие в прибыли страховой компании.

С учетом долгосрочного характера этого вида страхования часть прибыли, получаемой страховыми компаниями, направляется на увеличение страховых сумм по договорам страхования. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступлении страхового случая.

3. Выкуп страхового договора.

Выкупная сумма – это денежная  сумма, которую страховщик готов выплатить страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Она представляет собой стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий, подлежащую выплате страхователю на день досрочного расторжения договора. Стоимость выкупа оговаривается условиями договора страхования и зависит от срока, в течение которого уплачивались премии, от размера премий и размера ежегодных бонусов.

Стоимость выкупа всегда ниже страховой суммы, которая могла бы быть выплачена при наступлении страхового случая или при окончании действия договора, т.к. страховая компания удерживает при определении стоимости выкупа собственные накладные расходы и выплаченные агентам комиссионные.

Цессия. Страхователь может подарить или продать собственность договора другому лицу. В данном случае стоимость накопленного математического резерва может перейти к другому застрахованному – и договор страхования не прекращает своего действия.

Аванс или ссуда под договор страхования. Страхователь может занять у страховщика сумму в размере до 90% стоимости выкупа, не прекращая действия договора при условии продолжения оплаты премий. Если страхователь возвращает сумму аванса с оговоренными процентами, то страховая сумма восстанавливается и выплачивается по истечении срока договора или в случае претензии. Если сумма аванса с процентами не возвращается, то страховая сумма будет сокращена в таком же размере.

Передача полиса под залог. Полис страхования может передаваться в залог лицу, дающему ссуду застрахованному.

4. «Прозрачность» страхования жизни. Принцип прозрачности означает, что страхователь при заключении договора и во время его действия вправе потребовать от страховой компании всю информацию о ее деятельности и проводимых ею страховых операциях.

Классификация форм страхования жизни может осуществляться по различным признакам.

По предмету страхования выделяют следующие виды страхования жизни:

­    страхование на дожитие (выплата страховой суммы – при дожитии застрахованного до окончания срока договора);

­    страхование на случай смерти (выплата страховой суммы при наступлении смерти застрахованного);

­    смешанное страхование жизни (выплаты – и в случае смерти, и в случае дожития застрахованного).

Исходя из периода действия страхового покрытия:

­    страхование жизни на определенный период времени (стандартный полис на срок без особых условий; возобновляемый полис страхования; конвертируемый (обратимый) полис; полис с уменьшающимся покрытием; полис группового страхования жизни на срок).

­    пожизненное страхование (на всю жизнь);

­    смешанное страхование.

По полису страхования жизни на определенный срок страховая компания обязана уплатить выгодоприобретателю (бенефициару) оговоренную в полисе сумму в случае смерти застрахованного лица в период действия полиса. После окончания периода страхования страховой взнос не возвращается клиенту. Страхование жизни на определенный срок — наименее дорогая форма страхования жизни. Она обеспечивает защиту, но не имеет характера сбережений.

Стандартный полис на срок без особых условий оформляется на фиксированное количество лет. Возобновляемый полис страхования жизни гарантирует возможность повторного заключения контракта по выбору страхователя на новый срок той же продолжительности. Конвертируемый полис страхования жизни означает, что полис может быть превращен в полис пожизненного страхования (или любой другой тип полиса) по выбору страхователя.

Альтернативный вид страхования жизни на определенный срок — полис с уменьшающимся покрытием — предусматривает одинаковый размер взносов в течение всего срока, в то время как сумма возмещения в этом случае уменьшается.

Пожизненное страхование, (Whole Life), обеспечивает страховое возмещение в течение всей жизни застрахованного и уже имеет элемент накопления, так как страховая премия не теряется, а сохраняется и накапливается. Эти сбережения, обычно называемые стоимостью в наличных деньгах (Cash Value), откладываются страховщиком для обеспечения выплаты страхового пособия в связи со смертью страхователя. По такому полису либо доверенные лица страхователя получают страховое возмещение в случае его смерти, либо держатель полиса в определенное время может прекратить действие страхового контракта и получить его стоимость в наличных деньгах. Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплаты страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании.

Смешанное страхование (Endowment Life Insurance) – это страхование на определенный срок с возможностью возврата своих накоплений при дожитии до конца срока, называемого периодом вклада (endowment period). В этом случае застрахованное лицо получает все уплаченные за период страхования страховые взносы с некоторым процентом доходности. В случае же его смерти оговоренная в полисе страховая сумма выплачивается бенефициару. Также как и в полисе пожизненного страхования, в контракте смешанного страхования указывается стоимость наличных денег (Cash Value) и остаточная выкупная стоимость (Cash Surrender Value), которая возвращается страхователю при досрочном разрыве договора страхования. Кроме того, на остаток счета (Cash Value) гарантируется начисление некоторой минимальной ставки доходности вложений.

Исходя из вида страховых выплат основные типы договоров страхования жизни:

­    страхование жизни с выплатой аннуитетов,

­    пенсионное страхование.

­    с единовременной выплатой страховой суммы

Страхование аннуитетов или рентное страхование жизни являются одним из распространенных видов страхования жизни

Аннуитет представляет собой договор страхования, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании  договора.

Виды аннуитетов:

­    простой аннуитет: при оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно;

­    отсроченный аннуитет: при заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета;

­    срочный аннуитет: договор страхования предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора);

­    гарантированный аннуитет: по договору предусматривается выплата ренты пожизненно или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода. Общая сумма ренты может быть выплачена наследникам единовременно.

2. Тест

2.1.1.      Страховая деятельность осуществляется в целях

А. Поддержания правопорядка в государстве.

Б. Получения прибыли.                                                                V

В. Накопления денежных средств.

Г. Возмещения ущерба физических и юридических лиц при наступлении неблагоприятных условий.                            V

2.1.2.      В каких формах создаются страховые фонды?

А. Централизованный страховой фонд.                                                V

Б. Фонд домашнего хозяйства.

В. Фонд самострахования.                                                            V

Г. Фонд страховой компании.                                                      V

2.1.3. За счет чего разуется централизованный страховой фонд?

А. За счет части прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия.

Б. За счет большего круга его участников — предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан.

В. За счет общегосударственных ресурсов.                                 V

Тест 2.2.

2.2.1. В каких случаях не нужно заключать договор автогражданской ответственности?

А. Транспортное средство (ТС) является собственностью физического лица.

Б. Конструктивная скорость ТС не более 20 км/ч.                      V

В. Физическое лицо владеет ТС по генеральной доверенности.

Г. ТС принадлежит вооруженным силам.                                    V

Д. ТС зарегистрировано в иностранном государстве, а у собственника есть «зеленая карта.                                                V

2.2.2. Страховые резервы страховщиков могут быть размещены в

А. Долгосрочные инвестиционные проекты.                               V

Б. Ценные бумаги.                                                                         V

В. Банковские депозиты                                                                         V

Г. Приобретение интеллектуальной собственности.

Д. Денежную наличность.                                                             V

2.2.3. Какие признаки обеспечивают специфичность экономической категории страхования?

А. Случайный характер наступления разрушительного события. V

Б. Выражение ущерба в натуральной форме.

В. Возмещение ущерба в натуральной и денежной формах.

Г. Объективная потребность возмещения ущерба.                       V

 

3. Задача

 

В результате взрыва уничтожена часть оборудования, повреждены стены, перекрытия и кровля цеха. Имущество предприятия было застраховано в полной действительной стоимости распределением по группам на общую страховую сумму 2 млн. 350 тыс. руб.

После страхового случая установлено, что стоимость восстановления здания цеха по действующим на момент страхового случая ценам составляет 420 тыс. руб., оборудования, которое не может быть использовано после повреждения, рассчитано в действующих ценах за вычетом износа на сумму 63 тыс. руб., стоимость ремонта поврежденного оборудования — 26 тыс. руб.

Определить сумму страхового возмещения, если известно, что износ здания составляет 36%, а оборудования — 52%.

 

Решение:

 

Страховая сумма – действительная стоимость застрахованного имущества.

Если страховая сумма соответствует страховой стоимости, то имущество считается застрахованным полностью и убытки возмещаются в полном объеме.

Ущербом считаются денежные потери страхователя вследствие уничтожения, гибели, утраты имущества (или его части), а также его повреждения. Размер ущерба при полной гибели имущества определяется в размере его действительной стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости остатков, пригодных для дальнейшего использования

Действительная стоимость определяется:

б) для зданий и сооружений – стоимость строительства полностью аналогичного погибшему зданию в данной местности с учетом износа и эксплуатационно-технического состояния погибшего (поврежденного) здания или сооружения;

 

420-420*36% = 420,00-151,20 = 268,80 тыс.руб.

 

а) для оборудования, машин, инвентаря, – исходя из суммы, необходимой для приобретения предмета, полностью аналогичного погибшему, за вычетом износа.

 

Стоимость оборудования, которое не может быть использовано за вычетом износа: 63 тыс. руб.

 

При повреждении имущества выплачивается ущерб в размере стоимости восстановительных расходов. Восстановительные расходы включают в себя расходы на оплату работ по ремонту.

Из суммы восстановительных расходов производятся вычеты на износ заменяемых в процессе ремонта частей, узлов, агрегатов и деталей. Размер вычетов рассчитывается исходя из действительной стоимости этих частей на день наступления страхового случая и их новой стоимости.

Стоимость ремонта поврежденного оборудования: 26 тыс. руб.

Сумма страхового возмещения составит:

268,80 + 63 + 26 = 357,80 тыс. руб.

Список литературы

1.	Основы страховой деятельности: Учебник / Под ред. Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 1999.
2.	Страхование: Материалы к лекциям / Сост. И.П.Воробьева. – Томск, 2004.
3.	Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2003. – 311 с.
4.	Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование : Учеб. пособие / Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. — М: Экономистъ, 2004.