Приложение 27
Таблица 14
Основные технико- экономические показатели деятельности ООО «Гостиница
«Центральная» в 2002-2004 годах
|
№ п/п
|
Показатель
|
Единица измерения
|
Годы
|
Изменение
|
|
2002
|
2003
|
2004
|
абсолютное
|
относительное
|
|
2003 к 2002 году
|
2004 к 2003 году
|
2003 к 2002 году
|
2004 к 2003 году
|
|
1
|
Выручка от реализации услуг
|
тыс. руб.
|
4153,00
|
4679,00
|
6324,00
|
526,00
|
1645,00
|
112,67
|
135,16
|
|
2
|
Себестоимость реализации услуг
|
тыс. руб.
|
3601,00
|
4247,00
|
5265,00
|
646,00
|
1018,00
|
117,94
|
123,97
|
|
3
|
Прибыль от реализации услуг
|
тыс. руб.
|
552,00
|
432,00
|
1059,00
|
-120,00
|
627,00
|
78,26
|
245,14
|
|
4
|
Прибыль балансовая
|
тыс. руб.
|
713,00
|
499,00
|
1240,00
|
-214,00
|
741,00
|
69,99
|
248,50
|
|
5
|
Уровень затрат
|
%
|
86,71
|
90,77
|
83,25
|
4,06
|
-7,51
|
104,68
|
91,72
|
|
6
|
Среднегодовая стоимость основных фондов
|
руб.
|
3040,00
|
2823,00
|
2570,00
|
-217,00
|
-253,00
|
92,86
|
91,04
|
|
7
|
Рентабельность
|
%
|
17,17
|
10,66
|
19,61
|
-6,50
|
8,94
|
62,12
|
183,86
|
|
8
|
Фондоотдача
|
|
1,37
|
1,66
|
2,46
|
0,29
|
0,80
|
121,33
|
148,46
|
|
9
|
среднесписочная численность
|
чел
|
400,00
|
469,00
|
460,00
|
69,00
|
-9,00
|
117,25
|
98,08
|
|
10
|
Выработка на одного работника
|
тыс. руб.
|
10,38
|
9,98
|
13,75
|
-0,41
|
3,77
|
96,09
|
137,80
|
|
11
|
Средняя зарплата на одного работника
|
тыс. руб.
|
5,80
|
5,90
|
6,00
|
0,10
|
0,10
|
101,72
|
101,69
|
Приложение 28
Рис.
12. Динамика основных технико- экономических показателей деятельности ООО «Гостиница «Центральная»
Рис. 13. Динамика уровня затрат ООО «Гостиница «Центральная»
в 2002-2004 годах
Приложение 29
Рис. 14. Динамика показателей рентабельности и фондоотдачи ООО
«Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
Рис. 15. Динамика показателей
деятельности ООО «Гостиница
«Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 30
Таблица
2
Анализ
структуры основных средств ООО «Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
|
№ п/п
|
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
|
тыс. руб.
|
удельный вес, %
|
тыс. руб.
|
удельный вес, %
|
тыс. руб.
|
удельный вес, %
|
Тыс. руб.
|
%
|
|
2003 к 2002 году
|
2004 к 2003 году
|
2003 к 2002 году
|
2004 к 2003 году
|
|
1
|
Здания и сооружения
|
1284,00
|
8,42
|
1302,00
|
8,43
|
1356,00
|
9,49
|
18,00
|
54,00
|
0,01
|
1,07
|
|
2
|
Машины, оборудование и транспортные средства
|
82
|
0,54
|
84
|
0,54
|
89
|
0,62
|
2,00
|
5,00
|
0,01
|
0,08
|
|
3
|
Другие
|
13899
|
91,11
|
14068
|
91,03
|
12840,00
|
89,88
|
169,00
|
-1228,00
|
-0,08
|
-1,15
|
|
|
ВСЕГО основных средств
|
15255,00
|
100,00
|
15454,00
|
100,00
|
14285,00
|
100,00
|
199,00
|
-1169,00
|
0,00
|
0,00
|
Таблица
3
Анализ
движения основных средств организации
|
№ п/п
|
Показатель
|
2002
|
2003
|
2004
|
|
на начало года
|
поступило
|
выбыло
|
на конец года
|
на начало года
|
поступило
|
выбыло
|
на конец года
|
на начало года
|
поступило
|
выбыло
|
на конец года
|
|
1
|
Здания и сооружения
|
1200
|
360
|
276
|
1284
|
1284
|
235
|
217
|
1302
|
1302
|
200
|
146
|
1356
|
|
2
|
Машины
|
75
|
10
|
3
|
82
|
82
|
6
|
4
|
84
|
84
|
6
|
1
|
89
|
|
3
|
Другие виды
|
13000
|
1450
|
551
|
13899
|
13899
|
1400
|
1231
|
14068
|
14068
|
350
|
1578
|
12840
|
|
|
ИТОГО
|
14275
|
1820
|
830
|
15265
|
15265
|
1641
|
1452
|
15454
|
15454
|
556
|
1725
|
14285
|
Приложение 31
Рис.
5. Динамика структуры основных фондов ООО «Гостиница «Центральная» в 2002 -2004
годах
Приложение 32
Рис.
6. Динамика основных средств ООО
«Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 33
Таблица
17
Анализ
эффективности использования основных средств
|
№ п/п
|
Наименование показателя
|
2002 год
|
2003 год
|
2004 год
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
ЗДАНИЯ
|
Коэффициент прироста
|
0,07
|
0,01
|
0,04
|
-0,06
|
0,03
|
|
|
Коэффициент ввода
|
0,28
|
0,18
|
0,15
|
-0,10
|
-0,03
|
|
|
Коэффициент обновления
|
0,26
|
0,32
|
0,33
|
0,06
|
0,01
|
|
|
Коэффициент выбытия
|
0,21
|
0,17
|
0,11
|
-0,05
|
-0,06
|
|
|
Коэффициент замены
|
0,54
|
0,51
|
0,48
|
-0,03
|
-0,03
|
|
|
Коэффициент расширения
|
0,46
|
0,49
|
0,52
|
0,03
|
0,03
|
|
МАШИНЫ
|
Коэффициент прироста
|
0,09
|
0,02
|
0,06
|
-0,07
|
0,04
|
|
|
Коэффициент ввода
|
0,12
|
0,07
|
0,07
|
-0,05
|
0,00
|
|
|
Коэффициент обновления
|
0,12
|
0,15
|
0,14
|
0,03
|
-0,01
|
|
|
Коэффициент выбытия
|
0,04
|
0,05
|
0,01
|
0,01
|
-0,04
|
|
|
Коэффициент замены
|
0,32
|
0,34
|
0,29
|
0,02
|
-0,05
|
|
|
Коэффициент расширения
|
0,68
|
0,66
|
0,71
|
-0,02
|
0,05
|
|
ДРУГИЕ ВИДЫ
|
Коэффициент прироста
|
0,07
|
0,01
|
-0,09
|
-0,06
|
-0,10
|
|
|
Коэффициент ввода
|
0,10
|
0,10
|
0,03
|
0,00
|
-0,07
|
|
|
Коэффициент обновления
|
0,23
|
0,22
|
0,20
|
-0,01
|
-0,02
|
|
|
Коэффициент выбытия
|
0,04
|
0,09
|
0,12
|
0,05
|
0,04
|
|
|
Коэффициент замены
|
0,23
|
0,28
|
0,25
|
0,05
|
-0,03
|
|
|
Коэффициент расширения
|
0,77
|
0,72
|
0,75
|
-0,05
|
0,03
|
|
В ЦЕЛОМ
|
Коэффициент прироста
|
0,07
|
0,01
|
-0,08
|
-0,06
|
-0,09
|
|
|
Коэффициент ввода
|
0,12
|
0,11
|
0,04
|
-0,01
|
-0,07
|
|
|
Коэффициент обновления
|
0,17
|
0,18
|
0,19
|
0,01
|
0,01
|
|
|
Коэффициент выбытия
|
0,05
|
0,09
|
0,12
|
0,04
|
0,03
|
|
|
Коэффициент замены
|
0,30
|
0,31
|
0,03
|
0,01
|
-0,28
|
|
|
Коэффициент расширения
|
0,70
|
0,69
|
0,97
|
-0,01
|
0,28
|
Приложение 34
Рис.
15. Динамика показателей эффективности использования основных средств ООО
«Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 35
Таблица 18
Оценка
эффективности использования основных фондов ООО «Гостиница «Центральная»
|
Показатель
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп роста
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
Объем
реализации, тыс. руб.
|
4153,00
|
4679,00
|
6324,00
|
526,00
|
1645,00
|
112,67
|
135,16
|
|
Среднегодовая
стоимость, тыс. руб.
|
3040,00
|
2823,00
|
2570,00
|
-217,00
|
-253,00
|
92,86
|
91,04
|
|
Фондоотдача
|
1,37
|
1,66
|
2,46
|
0,29
|
0,80
|
121,33
|
148,46
|
|
Фондоемкость
|
0,73
|
0,60
|
0,41
|
-0,13
|
-0,20
|
82,42
|
67,36
|
Рис.
16. Динамика показателей эффективности использования основных средств ООО
«Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 36
Таблица
19
Структура
себестоимости затрат ООО «Гостиница «Центральная» по элементам затрат
тыс.
руб.
|
№ п/п
|
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп изменения, %
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
1
|
Материальные затраты
|
1310
|
1500
|
1338
|
190,00
|
-162,00
|
114,50
|
89,20
|
|
2
|
Услуги транспорта
|
202
|
232
|
361
|
30,00
|
129,00
|
114,85
|
155,60
|
|
3
|
Энергия
|
61
|
68
|
125
|
7,00
|
57,00
|
111,48
|
183,82
|
|
4
|
Затраты на оплату труда
|
1126
|
1207
|
1421
|
81,00
|
214,00
|
107,19
|
117,73
|
|
5
|
Отчисления на социальные нужды
|
437
|
492
|
584
|
55,00
|
92,00
|
112,59
|
118,70
|
|
6
|
Амортизация
|
201
|
198
|
187
|
-3,00
|
-11,00
|
98,51
|
94,44
|
|
7
|
Налоги, включаемые в себестоимость
|
108
|
108
|
55
|
0,00
|
-53,00
|
100,00
|
50,93
|
|
8
|
Оплата услуг сторонних организаций
|
156
|
158
|
57
|
2,00
|
-101,00
|
101,28
|
36,08
|
|
|
ИТОГО по элементам затрат
|
3601
|
3963
|
4128
|
362,00
|
165,00
|
110,05
|
104,16
|
Приложение 37
Рис.
17. Динамика основных элементов
затрат ООО «Гостиница «Центральная» в
2002-2004 годах
Приложение 38
Рис.
18. Структура затрат ООО «Гостиница «Центральная» в 2004 году
Приложение 39
Таблица
20
Динамика
собственных и заемных средств ООО «Гостиница «Центральная»
|
№ п/п
|
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп изменения, %
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
1
|
Собственные средства
|
778,8
|
641,8
|
1366,85
|
-137
|
725,05
|
82,40883
|
212,9713
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставной капитал
|
126
|
126
|
126
|
0
|
0
|
100
|
100
|
|
|
Прибыль
|
552
|
432
|
1059
|
-120
|
627
|
78,26087
|
245,1389
|
|
|
Резервный фонд
|
82,8
|
64,8
|
158,85
|
-18
|
94,05
|
78,26087
|
245,1389
|
|
|
Целевое финансирование
|
18
|
19
|
23
|
1
|
4
|
105,5556
|
121,0526
|
|
2
|
Заемные средства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредиторская задолженность
|
3685
|
3383
|
3941
|
-302
|
558
|
91,80461
|
116,4942
|
|
|
В том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
поставщики и посредники
|
759
|
594
|
431
|
-165
|
-163
|
78,26087
|
72,55892
|
|
|
по оплате труда
|
184
|
59
|
175
|
-125
|
116
|
32,06522
|
296,6102
|
|
|
по социальному страхованию
|
377
|
139
|
237
|
-238
|
98
|
36,87003
|
170,5036
|
|
|
обязательство перед бюджетом
|
1222
|
1350
|
2069
|
128
|
719
|
110,4746
|
153,2593
|
Рис.
19. Динамика собственных средств ООО
«Гостиница «Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 40
Рис. 20. Динамика заемных
и собственных средств организации в 2002-2004 годах
Приложение 41
Рис.
21. Структура собственных средств ООО «Гостиница «Центральная» в 2004 году
Рис.
22. Структура средств организации в 2004 году
Приложение 42
Таблица
21
Динамика
кредиторской и кредиторской
задолженности ООО «Гостиница «Центральная»
|
№ п/п
|
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп изменения, %
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
1
|
Дебиторская задолженность
|
4818
|
5096
|
7292
|
278
|
2196
|
105,77
|
143,0926
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покупатели и заказчики
|
3923
|
4831
|
6122
|
908
|
1291
|
123,1456
|
126,7232
|
|
|
Прочие дебиторы
|
895
|
265
|
1170
|
-630
|
905
|
29,60894
|
441,5094
|
|
2
|
Кредиторская задолженность
|
3685
|
3383
|
3941
|
-302
|
558
|
91,80461
|
116,4942
|
|
|
в том числе Поставщики и подрядчики
|
759
|
594
|
431
|
-165
|
-163
|
78,26087
|
72,55892
|
|
|
по оплате труда
|
184
|
59
|
175
|
-125
|
116
|
32,06522
|
296,6102
|
|
|
по социальному страхованию и обеспечению
|
377
|
139
|
237
|
-238
|
98
|
36,87003
|
170,5036
|
|
|
обязательства перед бюджетом
|
1222
|
1350
|
2069
|
128
|
719
|
110,4746
|
153,2593
|
|
|
Активы полученные
|
0
|
8
|
0
|
8
|
-8
|
|
|
Приложение 43
Рис.
23. Структура дебиторской задолженности ООО «Гостиница «Центральная» в 2004
году
Рис.
24. Структура кредиторской задолженности ООО «Гостиница «Центральная» в 2004
году
Рис.
25. Динамика дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Гостиница
«Центральная» в 2002-2004 годах
Приложение 44
Таблица
22
Анализ
эффективности использования кредиторской и дебиторской задолженности
|
№ п/п
|
Показатели
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп изменения, %
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
1
|
Выручка от реализации
|
4153,00
|
4679,00
|
6324,00
|
526,00
|
1645,00
|
112,67
|
135,16
|
|
2
|
Дебиторская задолженность
|
4818,00
|
5096,00
|
7292,00
|
278,00
|
2196,00
|
105,77
|
143,09
|
|
3
|
Оборачиваемость дебиторской задолженности
|
0,86
|
0,92
|
0,87
|
0,06
|
-0,05
|
106,52
|
94,45
|
|
4
|
Коэффициент загрузки дебиторской задолженности
|
1,16
|
1,09
|
1,15
|
-0,07
|
0,06
|
93,88
|
105,87
|
|
5
|
Продолжительность оборота ДЗ
|
417,65
|
392,08
|
415,10
|
-25,56
|
23,02
|
93,88
|
105,87
|
|
6
|
Кредиторская задолженность (КЗ)
|
3685,00
|
3383,00
|
3941,00
|
-302,00
|
558,00
|
91,80
|
116,49
|
|
7
|
Оборачиваемость КЗ
|
1,13
|
1,38
|
1,60
|
0,26
|
0,22
|
122,72
|
116,02
|
|
8
|
Коэффициент загрузки КЗ
|
0,89
|
0,72
|
0,62
|
-0,16
|
-0,10
|
81,48
|
86,19
|
|
9
|
Продолжительность одного оборота КЗ
|
319,43
|
260,29
|
224,35
|
-59,15
|
-35,94
|
81,48
|
86,19
|
Приложение 45
Таблица
23
Анализ
платежеспособности ООО «Гостиница «Центральная»
|
№ пп/
|
Показатель
|
2002
|
2003
|
2004
|
Динамика
|
Темп изменения, %
|
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
2003 к 2002
|
2004 к 2003
|
|
1
|
Денежные средства
|
300,00
|
324,00
|
330,00
|
24,00
|
6,00
|
108,00
|
101,85
|
|
2
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
15,00
|
17,00
|
16,00
|
2,00
|
-1,00
|
113,33
|
94,12
|
|
3
|
Дебиторская задолженность
|
4818,00
|
5096,00
|
7292,00
|
278,00
|
2196,00
|
105,77
|
143,09
|
|
4
|
Производственные запасы
|
294,00
|
403,00
|
56,00
|
109,00
|
-347,00
|
137,07
|
13,90
|
|
5
|
Затраты
|
11,00
|
14,00
|
18,00
|
3,00
|
4,00
|
127,27
|
128,57
|
|
|
ИТОГО
|
5438,00
|
5854,00
|
7712,00
|
416,00
|
1858,00
|
107,65
|
131,74
|
|
6
|
Кредиторская задолженность
|
3685,00
|
3383,00
|
3941,00
|
-302,00
|
558,00
|
91,80
|
116,49
|
|
7
|
Общий коэффициент покрытия
|
1,48
|
1,73
|
1,96
|
0,25
|
0,23
|
117,26
|
113,09
|