2.1. Журнал
хозяйственных операций
Таблица 1
Хозяйственные
операции за январь 2004 года
|
№
|
Документ
|
Содержание операции
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дт
|
Кт
|
|
1
|
Устав фирмы
|
Вступительное сальдо
|
100 000
|
75
|
80
|
|
2
|
Приходные кассовые ордера
|
Получены в кассу учредительские
взносы: Светина А.С., Петрова К.Т., Катовой Н.К.
|
75 000
|
50
|
75
|
|
6
|
В.Р.С. кредитный договор
|
Оплачены ссудой товары, закупленные
у МП «Башмачок»
|
944 000
|
60
|
55
|
|
11
|
Расчетно-платежная ведомость
|
Начислена заработная плата
- Светину А.С. (15 000 + К +
ДВ);
- Катовой
Н.К. (14 000 + К + ДВ) (имеют по 1 иждивенцу);
ДВ = 151605/4 = 37901,25
посредникам, работающим по договору
подряда:
Скирде Т.К.
Зайцеву А.Т.
|
52901,25
51901,25
5 000
7 000
|
44
44
44
44
|
70
70
70
70
|
2.2. Расчетно-платежная ведомость
Таблица 2
Расчетно-платежная
ведомость за январь 2004
|
Ф.И.О.
|
Начислено
ЗП
|
Льгота по НДФЛ
|
НДФЛ
13%
|
ФСС
3,2%
|
ФОМС
2,8%
|
ЕСН фед.
20%
|
ИТОГО
К выдаче
|
|
Светина
|
52901,25
|
|
6877,16
|
1692,84
|
1481,2
|
10580
|
46024,09
|
|
Катова
|
51901,25
|
|
6747,16
|
1660,84
|
1453,2
|
10380
|
45154,09
|
|
Скирда
|
5000
|
400
|
598
|
160
|
140
|
1000
|
4402
|
|
Зайцева
|
7000
|
400
|
858
|
224
|
196
|
1400
|
6142
|
|
Итого
|
116802,5
|
800
|
15080,3
|
3737,7
|
3270,4
|
23360
|
101722,18
|