Оглавление
1.
Консорциальные кредиты........................................................................... 3
2.
Активные операции банка........................................................................... 5
Список
использованной литературы............................................................ 14
1. Консорциальные кредиты
Консорциальный кредит – это кредит, который выдается двумя и более банками одному
заемщику.
Консорциум – временное объединение на договорной основе
различных коммерческих единиц для осуществления какого‑либо проекта, в
т.ч. объединение банков для проведения кредитной операции.
Объединение банков в консорциум для проведения кредитной
сделки позволяет:
– увеличить масштаб кредитной операции путем привлечения
дополнительных ресурсов от других банков.
– распределить риск кредитной операции между участниками
консорциума. Сохранить определенный уровень ликвидности. Решить некоторые
маркетинговые задачи: поиск новых клиентов, налаживание деловых связей с
другими банками и т.п.
Выделяется два способа
предоставления консорциального кредита:
1) кредит выдается несколькими банками путем зачисления суммы
участия каждого банка на счет (счета) заемщика;
2) вся сумма кредита выдается одним банком путем зачисления
на счет заемщика, а остальные банки – участники консорциума перечисляют банку‑кредитору
суммы своего участия. Банку – организатору кредитной сделки выплачивается в
этом случае специальное вознаграждение, помимо процентов.[1]
Порядок погашения консорциального
кредита определяется кредитным договором и может быть следующим:
1) платежи поступают от клиента каждому банку в соответствии
с индивидуальным календарем погашения кредита;
2) каждый платеж, поступивший от клиента, распределяется между
банками пропорционально их участию;
3) все платежи, поступающие от клиента, идут на полное
погашение задолженности перед одним банком – участником. Очередность, по
которой происходит погашение задолженности, устанавливается в договоре
консорциума между банками.
Заемщиками консорциальных кредитов могут быть любые
хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и
государство.
2. Активные операции банка
Активные операции коммерческого банка
означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для
получения соответствующего дохода.
Основными видами активных операций
коммерческого банка являются:
• предоставление кредитов юридическим
и физическим лицам на различных условиях и на различный срок;
• операции с ценными бумагами от
своего имени и за свой счет;
• инвестирование;
• операции РЕПО;
• валютные дилинговые операции;
• нетрадиционные операции
коммерческих банков.[2]
Активные операции осуществляются
коммерческими банками с целью получения прибыли при одновременном поддержании
необходимого уровня ликвидности банка н оптимального распределения рисков по
отдельным видам операций. Необходимость соблюдения данных требований заставляет
банки размещать часть своих активов во вложения, не приносящие дохода.
Кроме того, потребность во
всестороннем обеспечении и развитии деятельности банка требует и наличия таких
активных статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиалы и
т.д.
Таким образом, по
выполняемым задачам активные операции банка можно подразделить на две группы:
• операции, направленные на
поддержание ликвидности банка на определенном уровне;
• операции, направленные на получение
банковской прибыли. К первой группе относятся:
• средства в кассе банка;
• остатки на корреспондентском счете
в ЦБ РФ;
• средства на счетах и вкладах в
других банках. Ко второй группе относятся:
• кредитование физических и
юридических лиц;
• инвестиции в ценные бумаги;
• инвестиционные проекты;
• валютные дилннговые операции.
Помимо прибыльности и ликвидности
активных операций важное значение для их осущесгвлення имеет вопрос кредитных
рисков и их распределение, т.е. для банков большое значение имеет вопрос о
недопущении чрезмерной концентрации на каком-либо одном виде активных операций.
Со структурой и качеством кредитного портфеля
банка связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе своей
деятельности, поэтому тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи
кредита, контроль за его использованием составляют одно из важнейших
направлений деятельности банка.
К сожалению, структура кредитного
портфеля современных российских банков почти целиком состоит из краткосрочных
ссуд с преимущественной концентрацией в сфере торгово-закупочного бизнеса.
Безусловно, подобное положение дел
связано с тем состоянием, в котором в настоящее время находится экономика
России, но тем не менее оно таит в себе реальную угрозу банкротства, т.к. по
анализу ЦБ РФ большинство из обанкротившихся банков проводило подобную
кредитную политику и имело сходную структуру своего кредитного портфеля.
Осуществление инвестиционных проектов
предполагает мероприятия, направленные на разработку и реализацию стратегии по
управлению портфелем инвестиций, достижения оптимального сочетания прямых и
портфельных инвестиций в целях получения прибыли, поддержания допусгимо-го
уровня банковского риска и ликвидности баланса банка.
Прямые инвестиции представляют собой
непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных
активов.
Портфельные инвестиции осуществляются
в форме покупки ценных бумаг или предоставления денежных средств в долгосрочную
ссуду.
Доходы банка от инвестиционных
операций складываются из процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой
стоимости, комиссионных, а также разницы между ценой покупки и ценой продажи
ценной бумаги.
Валютный дилинг. Естественными
посредниками между спросом и предложением иностранной валюты являются
коммерческие банки. поэтому задачей
банка в /тайной области является предоставление своим клиентам возможности
конвертировать их активы, выраженные в одной из валют, в авуары в другой
валюте. Такая конвертация осуществляется путем операций на условиях «спот» и
«форвард», т.е. на протяжении каждого рабочего дня банк стремится приобрести
иностранную валюту по наиболее выгодным, с его точки зрения, курсовым соотношениям
с целью последующей ее реализации для получения прибыли.
К нетрадиционным операциям
коммерческих банков относятся операции, которые могут выполнять и другие
организации, кроме коммерческих банков. К ним можно отнести:
• расчетно-кассовое обслуживание;
• трастовые операции;
• лизинг;
• факторинг;
• выдачу гарантий и поручительств;
• услуги по инкассации и т.д.[3]
Доход по данным операциям банки
получают либо в виде комиссионных, либо в виде платы за обслуживание.
Организационным началом формирования
отношений между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий
банк с ходатайством о предоставлении кредита. в котором указываются
• цель получения кредита:
• сумма и срок ею использования;
• краткая характеристика кредитуемого
мероприятия;
• расчет экономическою эффекта от ею
осуществления.
Вместе с ходатайством заемщик
предоставляет в банк следующие документы:
• копии учредительных документов;
• копии документов, подтверждающих
правомочность клиента в получении кредита;
• технико-экономическое обоснование
кредитуемого мероприятия;
• копии контрактов, договоров и
других документов, касающихся кредитуемого мероприятия;
• годовые и квартальные бухгалтерские
отчеты;
• декларации о доходах (от физических
лиц);
• выписки по счетам, открытым в других
банках;
• обязательства по обеспечению
своевременного возврата ссуды.
Процесс кредитования связан с
действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение
ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий
кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ
кредитоспособности заемщика.
Проблема оценки кредитоспособности
заемщика не относится к числу достаточно разработанных в российской
экономической литературе, поэтому российские коммерческие банки в своей
повседневной практике опираются на опыт зарубежных коммерческих банков.
На протяжении многих лет зарубежные
коммерческие банки при оценке кредитоспособности заемщика исходили из грех
моментов, как-то:
• дееспособность заемщика;
• его положительная репутация;
• наличие у него капитала.
Позднее к ним добавились еще два
фактора:
• наличие обеспечения ссуды;
• состояние экономической
конъюнктуры. Дееспособность в отношении ссуды - это не только способность
заемщика погасить ссуду, но и прежде всего правомочность ее получения, т.к. в
большинстве случаев риск невозврата ссуды как раз и возникает в связи с фактом
неправомочного ее получения.
Репутация заемщика означает не только
его возможность вернуть долг по ссуде, но и желание выполнить все
обязательства, вытекающие из условий кредитного договора даже при наступлении
непредвиденных обстоятельств.
Наличие капитала у заемщика
предполагает владение им определенными активами в обеспечении кредита.
Состояние экономической конъюнктуры
существенным образом влияет на способность заемщика погасить долг, но, к
сожалению, не поддается контролю со стороны как самого заемщика, так и
кредитора.
Очевидно, что чем продолжительнее
срок ссуды, тем важнее прогноз, т.к. выше вероятность наступления
экономического кризиса или спада до момента полного погашения ссуды заемщиком.
С этой целью в ряде крупнейших российских коммерческих банков созданы
специальные подразделения экономического анализа и прогнозирования.
В мировой банковской практике
существуют следующие способы оценки кредитоспособности заемщика:
• на основе системы финансовых
коэффициентов;
• на основе анализа денежных потоков;
• на основе анализа делового риска.
При оценке кредитоспособности
заемщика на основе системы финансовых коэффициентов используется пять групп
таких коэффициентов:
1) коэффициент ликвидности (текущий и
мгновенный);
2) коэффициент эффективности;
3) коэффициент финансового левеража;
4) коэффициент прибыльности;
5) коэффициент обслуживания долга.
Определенному уровню каждого
коэффициента присваивается определенный класс. В итоге банк может составить и
ввести рейтинг кредитоспособности своих клиентов, т.е. перечень клиентов с
заключением о классе их кредитоспособности.[4]
Определенная условность первого
способа особенно в реалиях российской экономики, когда единственным
показателем, позволяющим судить о том, способно ли предприятие погасить свои
обязательства, является сопоставление величины всех оборотных активов с
суммарной величиной краткосрочных долгов независимо от структуры оборотных
активов, может быть преодолена при расчете коэффициентов, исходя из данных об
оборотах ликвидных средств, о запасах и краткосрочных долговых обязательствах.
При соответствующей увязке оборотов оценка кредитоспособности станет намного
надежнее. Реализовать данный подход можно через анализ денежных потоков
клиента, т.е. через определение чистого сальдо поступлений и расходов за
определенный промежуток времени.
Наконец, третий подход к оценке
кредитоспособности заемщика осуществляется на основе анализа его делового
риска. Деловой риск предполагает тот факт, что кругооборот фондов может быть по
тем или иным причинам прерван. Анализ такого риска позволит банку спрогнозировать
достаточность у заемщика источников для погашения ссуды.
После рассмотрения заявки
потенциального заемщика, изучения технико-экономического обоснования кредитного
мероприятия и анализа кредитоспособности заемщика банк вырабатывает свои условия
кредитного договора и принимает решение о его заключении. Необходимо отметить,
что чем качественнее проработаны и отражены в договоре все нюансы
взаимоотношений между банком и заемщиком, тем меньше проблем возникнет у банка
в ходе реализации кредитного договора, т.к. все проблемы, возникшие в ходе
исполнения договора и не нашедшие решения в ходе переговоров, решаются
исключительно в арбитражном порядке.
Кредитный договор - письменное
соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк
обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях
срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать
полученную ссуду по назначению и. возвратить в установленный срок с уплатой
оговоренных процентов.
Обычно кредитный договор содержит
следующие основные разделы.
1. Преамбула, в которой содержатся
наименования договаривающихся сторон.
2. Цель, объем, сроки использования
кредита и дата его погашения.
В этом разделе указывается точная
цель испрашиваемого кредита, т.к. контроль за целевым использованием кредита по
российскому банковскому законодательству целиком возлагается на коммерческий
банк и нецелевое его использование является основанием для прекращения действия
кредитного договора и требования банка о досрочном погашении кредита.
Кроме того, в этом разделе
указывается срок использования кредита и точная дата его погашения, т.к. после
наступления этой даты и непогашения кредита заемщиком в действие вступают
штрафные санкции банка к заемщику.
3. Ссудный процент за пользование
кредитом, порядок и сроки его уплаты и порядок изменения процентной ставки.
Данный раздел кредитного договора
является наиболее важным во взаимоотношениях банка с ссудозаемщиком, по
которому обычно и возникают основные разногласия.
Довольно часто
у банков возникает необходимость внесения в кредитный договор изменений,
касающихся увеличения процентной ставки за пользование кредитом. Иногда банки
ограничиваются направлением клиентам письменного уведомления об изменении
процентной ставки. Необходимо иметь в виду, что одностороннее изменение условий
договоров не допускается, за исключением случаев, предусмотренных договором.
Поэтому при отсутствии в кредитном договоре оговорки о возможности
одностороннего (по инициативе банка) изменения процентной ставки за
использование кредита или положительного ответа клиента на указанное выше
уведомление договор нельзя считать измененным.
4. Отчет и гарантии. В этом разделе
договора заемщик характеризует свое финансовое положение и гарантирует, что
финансовая отчетность, положенная в основу кредитного договора, соответствует
действительности.
Контроль банка осуществляется не
только за финансово-хозяйственным положением заемщика, но и за обеспеченностью
кредита. Банк-залогодержатель проверяет наличие и сохранность предмета залога.
В процессе осуществления контроля
банк имеет право требовать предоставления заемщиком бухгалтерского баланса,
различных справок, проводить целевые проверки заемщика и осуществлять иные
мероприятия, указанные в договоре.
5. Порядок предоставления обеспечения
кредита в течение всего срока кредитования. Кредит может быть предоставлен и
без обеспечения, но такой раздел предусматривается в большинстве кредитных
договоров. Если выдача кредита обусловлена предоставлением его обеспечения,
банк заинтересован в его действительности в течение всего срока кредитования
заемщика.
Наличие и сохранность заложенного
имущества и действительность заложенного права проверяется банком в процессе
кредитования.
6. Обязывающие, запрещающие и
ограничивающие условия кредитного договора.
Данный раздел предусматривает
перечень обязывающих, ограничивающих и запрещающих условий, налагаемых банком
на действия заемщика на весь срок действия кредитного договора.
7. Условия невыполнения кредитного
договора. В данном разделе указывается полный и исчерпывающий перечень условий,
при которых кредитный договор считается невыполненным. Расширительное
толкование данных условий не допускается.
Форма кредитного договора простая
письменная. Как правило, это единственный документ, подписываемый двумя
сторонами. На практике не встречается случаев, когда кредитный договор
оформляется путем обмена письмами и телеграммами, хотя теоретически это
возможно.
Список использованной литературы
1.
Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит
и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 2005. – 296с.
2.
Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под
ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 471с.
3.
Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.:
«Роспотребрезерв», 2005. – 432с.
4.
Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской
сферы// Деньги и кредит 2008.-№6.-с.10.
5.
Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт.
кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 2006. – 627с.
6.
Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономикс: Принципы,
проблемы и политика. – В 2 т.: Пер. с англ. Т. 1. – М.: Туран. – 2008. – 400с.
7.
Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е. Ф.
Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 304с.
[1] Введение в банковское дело: Учеб.
пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 2006. – 627с.
[2] Антонов Н. Г., Пессель М. А.
Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 2005. – 296с.
[3] Банки и банковские операции: Учебник
для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. –
471с.
[4] Введение в банковское дело: Учеб.
пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 2006. – 627с.