Содержание
1.Виды
банковских лицензий и условия их получения. Порядок отзыва лицензий на
проведения банковских операций. 3
2. Понятие
и значение ликвидности банка. Политика управления ликвидностью кредитной
организации. 6
3.
Практическая часть. 11
Список
литературы.. 13
1.Виды банковских лицензий и условия их
получения. Порядок отзыва лицензий на проведения банковских операций.
Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии
следующих видов:
- Лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств
физических лиц);
- Лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных
средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать
корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
- Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов.
Созданной путем учреждения небанковской кредитной
организации в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих
видов:
- Лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для
расчетных небанковских кредитных организаций;
- Лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.
Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских
операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих
видов:
- Лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады
денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе
устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством
иностранных банков;
- Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов. Данная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно
с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и
иностранной валюте;
- Лицензия на привлечение во вклады денежных средств
физических лиц в рублях;
- Лицензия на привлечение во вклады денежных средств
физических лиц в рублях и иностранной валюте.
- Генеральная лицензия. Данная лицензия может быть выдана
банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные
нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств
(капитала).[1]
Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на
осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами
Банка России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной
информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной
организации.
Решение Банка России об отзыве у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия
соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со
дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских
операций в "Вестнике Банка России". Обжалование указанного решения
Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной
организации не приостанавливают действия указанного решения Банка России.
Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном
издании Банка России "Вестник Банка России" в недельный срок со дня
принятия соответствующего решения.
После отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация
должна быть ликвидирована.
После отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России: не
позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в
кредитную организацию временную администрацию.
С момента отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций:
1) считается наступившим срок
исполнения обязательств кредитной организации. Обязательства кредитной
организации в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Банка России,
действовавшему на день отзыва у кредитной организации указанной лицензии;
2) прекращаются начисление
процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и наложение иных финансовых
(экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;
3) приостанавливается
исполнение исполнительных документов, выданных на основании судебных решений по
имущественным взысканиям, вступивших в законную силу до момента отзыва у
кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
4) запрещаются до момента
создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или до назначения арбитражным
судом конкурсного управляющего заключение сделок кредитной организацией и
исполнение обязательств по сделкам кредитной организации.[2]
2. Понятие и значение ликвидности банка. Политика управления
ликвидностью кредитной организации
Ликвидность – одна из обобщенных качественных характеристик
деятельности банка, обуславливающая ее надежность. Ликвидность банка – есть его
способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед
вкладчиками и кредиторами.[3]
Функциональное
значение банковской ликвидности выражается в том, что при
соблюдении банком должного уровня ликвидности:
• удовлетворяется денежный спрос со стороны клиентов, производящих
платежи по своим расчетным, текущим счетам и (или) выступающих с просьбой
получения кредита, а также требования вкладчиков в случае изъятия ими средств с
депозитов;
• банк является привлекательным для клиентов, стремящихся
избегать риска недобросовестности со стороны кредитной организации в
осуществлении клиентских платежей, а также в целом нестабильности банка;
• банк имеет возможность не осуществлять «горящих» продаж
активов, таким образом предотвращая неприбыльные или убыточные операции.
С целью поддержания рационального соотношения между активами
и пассивами банка, а также в структуре активов доля высоколиквидных активов
среди экономических нормативов, выполнение которых обязательно для всех
коммерческих банков, Банк России выделил группу нормативов ликвидности.[4]
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного
дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к
сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной
ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:
Н2 = (Лам / Овм) x 100% ³ 15%, где
Лам — высоколиквидные активы; Овм — обязательства
(пассивы) до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива
Н2 устанавливается в размере 15 процентов.
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате
расчета норматива 30 календарных
дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме
пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей
ликвидности банка (Н3) р
Н3 = (Лат / Овт)x 100% ³ 50%, где
Лат — ликвидные активы; Овт — обязательства
(пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и(или) кредитором может быть
предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка
перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных
дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в
размере 50 процентов.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в
долгосрочные активы. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)
рассчитывается по следующей формуле:
Н4 = (Крд / (К + ОД))x 100%£120%, где
Крд —
кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения; ОД — обязательства (пассивы) банка по
кредитам и депозитам, полученным банком. Максимально допустимое числовое
значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.
Норматив общей ликвидности банка (Н5) регулирует
(ограничивает) общий риск потери банком ликвидности и определяет минимальное
отношение ликвидных активов к суммарным активам банка. Норматив общей
ликвидности банка (Н5) рассчитывается по следующей формуле:
Н5 = (Лат / А — Ро) x 100% ³ 20%, где
А — общая сумма всех активов по балансу банка; Ро —
обязательные резервы банка; Минимально допустимое числовое значение норматива
Н5 устанавливается в размере 20 процентов.[5]
Управление ликвидностью в коммерческом банке является
сложным, многофакторным процессам деятельности банка, требующим необычной
взвешенности и обоснованности применяемых управленческих решений, проведение
всестороннего анализа и прогнозирование тенденций развития, оценки рисков,
знание формальных методов и математических процедур. Процесс управления
ликвидностью банка также можно определить как совокупность действий и методов
по управлению активами и пассивами.
Управление портфелем банка (или портфельный подход к управлению активами и пассивами банка)
означает рациональное управление активами и пассивами банка, преследующее
достижение цели оптимального соотношения прибыльности, ликвидности и
платежеспособности. В данном подходё наиболее известными являются:
• метод общего
фонда средств;
• метод
распределения активов (конверсии средств);
• математическое
моделирование.
Использование метода
общего фонда средств предполагает объединение всех ресурсов в
совокупный ресурсный фонд, который распределяется между наиболее приемлемыми (перспективными)
с точки зрения прибыльности, по мнению банка, активами. Ресурсный фонд формируется
из счетов до востребования, срочных вкладов, депозитов, собственного капитала.
В классическом варианте размещение
совокупных ресурсов проводится по следующим направлениям: первичные резервы; вторичные резервы; ссуды; прочие ценные
бумаги; здания и сооружения.
Под первичными резервами понимаются касса и
приравненные к ней средства, корреспондентский счет в Банке России,
корреспондентские счета в других банках, т.е. высоколиквидные активы, непосредственно
связанные с мгновенной ликвидностью.
Под вторичными резервами обычно понимают
государственные ценные бумаги. Такое деление на первичные и вторичные резервы
достаточно условно. Принцип отнесения к ним заключается в следующем: первичные
резервы являются источником ликвидности, вторичные — источником пополнения
первичных резервов.
Метод распределения
активов (конверсии
средств) выражается в закреплении отдельных статей пассива за определенными
статьями актива. Концепция центров стоимости базируется на выделении по
функциональному признаку внутри коммерческого банка подразделений (их групп или
частей), создающих доходы и производящих расходы, осуществляющих последующий
тщательный учет доходов и расходов в пределах этих центров стоимости.
В соответствии с основными положениями данного метода
источники средств делятся исходя из норм обязательного резервирования и
скорости их обращения и предполагается создание нескольких центров
«прибыльности — ликвидности».
Пропорция определяется самостоятельно исходя из ряда
факторов.
1. Проводимая политика.
2. Наличие статистических данных по ежедневным остаткам на
корреспондентском счете, в кассе, на счетах клиентов дает представление о
среднем допустимом значении размещения средств до востребования в краткосрочные
ссуды.
Математическое
моделирование включает в себя различные методы по регулированию банковской ликвидности с использованием математического инструментария.
Управление ликвидностью можно представить в стратегическом и
в текущем (оперативном) планах.
Стратегическое управление подразумевает общее направление
деятельности по поддержанию ликвидности на достаточном уровне, т.е. выбор приоритетов,
подходов в соответствии с задачами, решаемыми банком в каждом конкретном
периоде.
Оперативное управление
можно понимать как совокупность используемых действий, методов, мероприятий,
направленных на ежедневное поддержание ликвидности на определенном необходимом
уровне.
Наиболее оптимальную общую0 модель управление банковской
ликвидностью можно представить в виде этапов действий, последовательность
которых выглядит следующим образом:
1.Анализ структуры баланса с целью
рассмотрения соотношения привлеченных и размещенных ресурсов, с учетом
состояния собственных средств банка.
2.
Выделение высоколиквидных активов из всей совокупности активов и их
анализ для оценки ликвидного ресурса банка.
3. Анализ и прогнозирование состояния
корреспондентского счета и денежных потоков, ожидаемых в прогнозируемом
периоде, проходящих через все корреспондентские счета банка.
4. Анализ остатков на расчетных
счетах наиболее крупных клиентов банка, оказывающих существенное влияние на
состояние корреспондентского счета.
5. Расчет ориентировочных показателей,
необходимых для оценки текущей ситуации с ликвидностью, использование
статистических данных для выявления общей тенденции состояния ликвидности.
6. Выработка на основе вышеуказанных
положений модели поведения на текущий период и перспективу: пассивное
отслеживание ситуации, контроль за правильностью движения денежных потоков;
размещение свободного ресурса, если он есть в наличии; привлечение ресурса (или
изыскание резерва), если банк испытывает проблему ликвидности.
Следует подчеркнуть, что внедрение
комплексного подхода к управлению банковской ликвидностью является ключевой
задачей, решение которой способствует повышению надежности банка, а также
качества его работы.[6]
3. Практическая часть
На примере
деятельности филиала (отделения) Сбербанка России охарактеризуйте требования,
предъявляемые к гражданину при выдаче ему
ссуды, перечислите условия предоставления и погашения ссуды. Приведите
процентные ставки Сбербанка по предоставляемым ссудам физическим лицам,
сравните их со ставками по вкладам населения в этом банке, дайте объяснение.
Требования предъявляемые к гражданину: гражданство
Российской Федерации, возрасте от 18
лет. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения Заемщику 75
лет. Условия выдачи кредита: За обслуживание ссудного счета Заемщик уплачивает
Банку единовременный платеж в соответствии с установленными Банком тарифами на
услуги, предоставляемые физическим лицам. В филиалах (отделениях) Сбербанка
России действуют следующие виды кредитов и процентных ставок по ним. Кредит на
неотложные нужды. Процентная ставка: по обеспеченным кредитам: в рублях: на
срок до 1,5 лет включительно – 16% годовых; на срок свыше 1,5 лет до 3 лет
включительно – 18% годовых; на срок свыше 3 до 5 лет – 19% годовых. В
иностранной валюте – 12% годовых. По кредитам без обеспечения – 19% годовых в
рублях, 13% годовых в иностранной валюте. Погашение кредита: погашение
основного долга производится ежемесячно или ежеквартально, начиная с 1-го числа
месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения
кредита. Единовременный кредит. Процентная
ставка: По обеспеченным кредитам - 16% годовых; по кредитам без обеспечения -
19% годовых. Погашение кредита: единовременно в конце срока пользования
кредитом. Возобновляемый кредит. Процентная ставка: По обеспеченным кредитам -
17% годовых; по кредитам без обеспечения - 19% годовых. Погашение кредита:
единовременно в конце срока действия
кредитного договора. Пенсионный кредит. Дополнительные требования предъявляемые
к гражданину: граждане Российской Федерации, оформившие пенсию по возрасту (55
лет – для женщин, 60 лет – для мужчин), но продолжающие работать. Процентная
ставка: По обеспеченным кредитам: на срок до 1,5 лет включительно – 16% годовых,
на срок свыше 1,5 лет до 2 лет включительно – 18% годовых; по кредитам без
обеспечения – 19% годовых. Доверительный кредит. Требования предъявляемые к
гражданину: граждане РФ имеющим положительную кредитную историю за период 4-х
лет с момента обращения в Банк за кредитом и ее длительность в течение этого
периода должна составлять не менее 6 месяцев. Процентная ставка: 16% годовых.
Погашение кредита: Погашение основного долга и уплата процентов производится
ежемесячно. Ипотечные кредиты. Процентные ставки: в рублях - 18 %; в
долларах США - 11 %; в евро - 11
%. Автокредит. Процентная ставка: По кредитам в рублях: на срок до 1,5
лет включительно – 16% годовых, на срок свыше 1,5 лет до 3 лет включительно –
18% годовых, на срок свыше 3 до 5 лет – 18,5% годовых, в иностранной валюте –
11,5% годовых. Кредит «Молодая семья». Требования: семья, в которой хотя бы
один из супругов не достиг 30-ти летнего возраста; неполная семья (семья с
одним родителем и ребенком/детьми), в которой мать или отец не достигли 30-ти
летнего возраста. Процентные ставки: 18% годовых по кредитам в рублях; 11%
годовых по кредитам в долларах США и евро.
Кредит «Народный телефон». Процентная ставка: 19 % годовых. Корпоративный кредит. Требования: кредит
предоставляется физическим лицам, имеющим постоянное место жительства в
Российской Федерации, из числа работников предприятий и организаций – клиентов
Сбербанка России при условии заключения между Банком и соответствующим
предприятием (организацией) Договора о сотрудничестве. Действующие в настоящее
время процентные ставки:
|
Срок
|
В рублях
|
В долларах США
|
|
до 1 года
|
15% годовых
|
10% годовых
|
|
от 1 до 3 лет
|
16% годовых
|
11% годовых
|
|
от 3 до 5 лет
|
18% годовых
|
11,5% годовых
|
Список литературы
1.
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон
РФ от 02.12.1990 №395 – 1;
2.
Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 №109 – И «О порядке
принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществления банковских операций»;
3.
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110 – И «Об
обязательных нормативах банков»;
4.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и
статистика, 2003. – 592с.;
5.
Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и
статистика, 1998. – 576с.
[1]
Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 №109 – И «О порядке принятия Банком России
решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий
на осуществления банковских операций»
[2] О
банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02.12.1990 №395 – 1.
[3] Лаврушин
О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 127с.
[4]
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 555с.
[5] Инструкция
ЦБ РФ от 16.01.2004 №110 – И «Об обязательных нормативах банков»;
[6]
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 568с.;