СОДЕРЖАНИЕ
1. Состав
годовой финансовой отчетности за предыдущий период. 3
2. Подготовительная
работа перед составлением годового отчета. 5
3. Порядок
составления, представления и утверждения годового отчета. 7
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 9
ПРИЛОЖЕНИЯ.. 10
ВВЕДЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность является основой объективной
оценки хозяйственной деятельности предприятия, базой текущего и перспективного
планирования, действенным инструментом для принятия управленческих решений.
Отчетность предприятия в рыночной экономике базируется на обобщении данных финансового
учета и является информационным звеном, связывающим предприятие с обществом и
деловыми партнерами – пользователями информации о деятельности предприятия.
Бухгалтерская отчетность – важнейшая часть информационной
системы, формируемой в рамках предприятия. Общие принципы оформления БО определены
международным стандартом финансовой отчетности №1 «Представление отчетности».
Регулирование основ формирования БО в России, наряду с ФЗ «О бухгалтерском
учете», осуществляется в соответствии с ПБУ 1/98 «Учетная политика
организации», которое определяет принципы формирования бухгалтерских данных.
Состав и структуру отчетности, порядок оценки ее показателей, правила ее
представления регламентируются ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации».
В соответствии с Приказом Минфина № 67н «О формах
бухгалтерской отчетности организаций» бухгалтерская отчетность состоит из
взаимосвязанных форм и включает в себя ( см. Приложения):
1.
Баланс, содержащий информацию о средствах (активах) и
об источнике их образования (капитал).
2.
Отчет о прибылях и убытках – форма № 2 – имеет
расшифровку основных направлений доходов, понесенных расходов и конечных
результатов деятельности (прибылях и убытках).
3.
Отчет об изменении капитала – форма № 3.
4.
Отчет о движении денежных средств – форма № 4.
5.
Приложение к бухгалтерскому балансу – форма № 5.
1. Состав
годовой финансовой отчетности
за предыдущий период
Бухгалтерская отчетность как
единая система данных о финансовом положении организации, финансовых
результатах ее деятельности и изменениях в ее финансовом положении составляется
на основе данных бухгалтерского учета.
Бухгалтерская отчетность должна давать достоверное и
полное представление о финансовом положении организации, финансовых результатах
ее деятельности и изменениях в ее финансовом положении. Достоверной и полной
считается бухгалтерская отчетность, сформированная исходя из правил, установленных
нормативными актами по бухгалтерскому учету.
В соответствии с Федеральным законом N 129-ФЗ "О
бухгалтерском учете", а также положением по бухгалтерскому учету
"Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, бухгалтерская
отчетность состоит из:
- Бухгалтерского
баланса (форма № 1);
- Отчета о прибылях
и убытках (форма № 2);
- Отчета об
изменениях капитала (форма № 3);
- Отчета о движении
денежных средств (форма № 4);
- Приложения к
бухгалтерскому балансу (форма № 5);
- пояснительной
записки.
Бухгалтерская отчетность организации должна включать
показатели деятельности всех филиалов, представительств и иных подразделений
(включая выделенные на отдельные балансы).
По каждому числовому показателю бухгалтерской отчетности,
кроме отчета, составляемого за первый отчетный период, должны быть приведены данные
минимум за два года - отчетный и предшествующий отчетному.
Если данные за период, предшествующий отчетному,
несопоставимы с данными за отчетный период, то первые из названных данных
подлежат корректировке исходя из правил, установленных нормативными актами по
бухгалтерскому учету. Каждая существенная корректировка должна быть раскрыта в
пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках вместе с
указанием причин, вызвавших эту корректировку.
В используемой организацией форме бухгалтерского баланса
должна быть учтена кодировка строк, принятая совместным Приказом Госкомстата
России и Минфина России от 14.11.2003 № 475/102н «О Кодах показателей годовой
бухгалтерской отчетности организаций, данные по которым подлежат обработке в
органах государственной статистики».
Данные по соответствующим статьям (строкам) баланса
формируются исходя из оборотов и остатков по аналитическим счетам Главной книги
(другого аналогичного регистра бухгалтерского учета) на конец отчетного года. При
этом следует учитывать, что отчетность организации включает также показатели
деятельности структурных подразделений (в том числе филиалов и представительств).
В графе "На начало отчетного года" показываются
данные на начало 2004 г. (вступительный баланс), которые должны соответствовать
данным графы "на конец отчетного периода" баланса за 2003 г.
В Отчете о прибылях и убытках (форма № 2) приводятся
данные о доходах и расходах организации, ее финансовых результатах за 2004 г.
Данные отчета представляются нарастающим итогом с начала года исходя из
оборотов по соответствующим счетам (субсчетам) учета.
Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и
убытках раскрывают информацию в виде отдельных отчетных форм (отчет о движении
денежных средств, отчет об изменениях капитала и др.) и в виде пояснительной
записки.
Коммерческие предприятия в составе бухгалтерской
отчетности должны раскрыть информацию о наличии и изменениях уставного
(складочного) капитала, резервного капитала и других составляющих капитала
организации (форма № 3).
В бухгалтерской отчетности должны быть раскрыты данные о
движении денежных средств в отчетном периоде, характеризующие наличие, поступление
и расходование денежных средств в организации. Отчет о движении денежных
средств (форма № 4) должен характеризовать изменения в финансовом положении
организации в разрезе текущей, инвестиционной и финансовой деятельности.
В пояснительной записке следует привести соответствующую
информацию, полезную для получения более полной и объективной картины о финансовом
положении организации, финансовых результатах деятельности организации за
отчетный период и изменениях в ее финансовом положении.
При изложении в пояснительной записке основных показателей
деятельности, характеризующих качественные изменения в имущественном и финансовом
положении, их причины в случае необходимости следует указывать принятый порядок
расчета аналитических показателей (рентабельность, доля собственных оборотных
средств и пр.).
Целесообразно включение в пояснительную записку данных о
динамике важнейших экономических и финансовых показателей работы организации за
ряд лет, описаний будущих капиталовложений, осуществляемых экономических
мероприятий, природоохранных мероприятий и другой информации, интересующей
возможных пользователей бухгалтерской отчетности.
2.
Подготовительная работа перед составлением
годового отчета
При составлении бухгалтерской отчетности необходимо
руководствоваться Федеральным законом № 129-ФЗ "О бухгалтерском
учете", положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность
организации" ПБУ 4/99, Планом счетов бухгалтерского учета
финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкцией по его
применению, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 октября 2000 г. N 94н.
В случаях выявления неправильного отражения хозяйственных
операций текущего периода до окончания отчетного года исправления производятся
записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного
периода, когда искажения выявлены.
При выявлении неправильного отражения хозяйственных
операций в отчетном году после его завершения, но за который годовая
бухгалтерская отчетность не утверждена в установленном порядке, исправления
производятся записями декабря года, за который подготавливается к утверждению и
представлению в соответствующие адреса годовая бухгалтерская отчетность.
При формировании бухгалтерской отчетности организацией
должна быть обеспечена нейтральность информации, содержащейся в ней, т.е. исключено
одностороннее удовлетворение интересов одних групп пользователей бухгалтерской
отчетности перед другими.
Организация должна при составлении бухгалтерского баланса,
отчета о прибылях и убытках и пояснений к ним придерживаться принятых ею их содержания
и формы последовательно от одного отчетного периода к другому.
Изменение принятых содержания и формы бухгалтерского
баланса, отчета о прибылях и убытках и пояснений к ним допускается в
исключительных случаях, например при изменении вида деятельности. Существенное
изменение должно быть раскрыто в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о
прибылях и убытках вместе с указанием причин, вызвавших это изменение.
Бухгалтерский баланс должен включать числовые показатели в
нетто - оценке, т.е. за вычетом регулирующих величин, которые должны раскрываться
в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
Статьи бухгалтерской отчетности, составляемой за отчетный
год, должны подтверждаться результатами инвентаризации активов и обязательств.
3. Порядок
составления, представления и
утверждения годового отчета
Отчетность составляется на основании остатков по счетам и
субсчетам учета, выведенных в Главной книге по состоянию на отчетную дату.
Отчетной датой для отчетности за I квартал 2005 г. признается 31 марта 2005 г.
Статьи бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках
и других отдельных форм бухгалтерской отчетности, которые в соответствии с
положениями по бухгалтерскому учету подлежат раскрытию и по которым отсутствуют
числовые значения активов, обязательств, доходов, расходов и иных показателей,
прочеркиваются (в типовых формах) или не приводятся (в формах, разработанных
самостоятельно, и в пояснительной записке).
Показатели об отдельных активах, обязательствах, доходах,
расходах и хозяйственных операциях должны приводиться в бухгалтерской
отчетности обособленно в случае их существенности и если без знания о них
заинтересованными пользователями невозможна оценка финансового положения организации
или финансовых результатов ее деятельности.
Для составления бухгалтерской отчетности отчетной датой
считается последний календарный день отчетного периода. При составлении бухгалтерской
отчетности за отчетный год отчетным годом является календарный год с 1 января
по 31 декабря включительно.
Бухгалтерская отчетность должна быть составлена на русском
языке в валюте Российской Федерации. Бухгалтерская отчетность подписывается
руководителем и главным бухгалтером (бухгалтером) организации.
Если дата представления бухгалтерской отчетности
приходится на нерабочий (выходной) день, то сроком представления бухгалтерской
отчетности считается первый следующий за ним рабочий день.
В представляемых отчетных формах не допускаются подчистки
и помарки. В случаях исправления ошибок делаются соответствующие оговорки, которые
подтверждаются лицами, подписавшими бухгалтерский баланс и иные формы, с
указанием даты исправления.
В соответствии с действующим законодательством
представляемая бухгалтерская отчетность в обязательном порядке должна
прилагаться к сопроводительному письму организации, оформленному в установленном
порядке и содержащему информацию о составе представляемой бухгалтерской отчетности.
Бухгалтерская отчетность представляется в следующие
адреса:
- учредителям и участникам организации, собственникам ее
имущества (если перечисленные адреса предусмотрены учредительными документами организации);
- территориальным органам государственной статистики;
- налоговым органам по месту регистрации организации (пп.4
п.1 ст.23 НК РФ).
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Бухгалтерский учет – это процесс наблюдения,
регистрации, группировки, сводки, анализа и передачи информации. С помощью
учетной информации строится модель функционирования объекта управления, что
является предпосылкой для принятия эффективных управленческих решений. Учетная
информация – основа принятия решений как внутри предприятия, так и вне его.
Учетные данные
предшествующих периодов являются исходной базой для планирования, а данные
текущего учета – средством контроля за выполнением планов, основой для
корректировки плановых заданий. Бухгалтерская служба обеспечивает контроль за
всеми хозяйственными операциями предприятия, а также за сохранностью имущества.
Связь анализа с бухгалтерским учетом проявляется в том, что при построении
моделей используются учетные данные и данные бухгалтерской отчетности. Ревизии
и аудиторские проверки осуществляются в основном по данным бухгалтерского
учета. Данные бухгалтерского учета используются при составлении финансового и
кредитных планов, при решении правовых вопросов.
Бухгалтерская отчетность –
важнейшая часть информационной системы, формируемой в рамках предприятия, так
как используя сформированную в рамках бухгалтерского учета и представленную в
бухгалтерской отчетности информацию, предприятия вырабатывают тактику и
стратегию финансового развития – оценивают возможные риски предпринимательства,
изыскивают рычаги для повышения эффективности производственных и финансовых вложений,
выбирают наиболее эффективные сферы для инвестиций, устойчивых в финансовом
отношении партнеров.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.
Астахов В.П. Бухгалтерский финансовый учет: Учеб.
пособие. Изд. 6-е, перераб. и доп. – М.: ИКЦ «МарТ», 2005. – 959 с.
2.
Захарин В.Р. Теория бухгалтерского учета: Учебник. –
М.: ФОРУМ-ИНФРА-М, 2004. – 303 с.
3.
Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: Учебник. – М.:
ИНФРА-М, 2004. – 591 с.
4.
О бухгалтерском учете. Федеральный закон Российской Федерации
от 21.11.96 г. № 129-ФЗ (в ред. 28.03.02).
5.
О формах бухгалтерской отчетности организаций. Приказ
Министерства финансов РФ от 22.07.2003 г. № 67 н.
6.
Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская
отчетность организации» ПБУ 4/99. Приказ Министерства финансов РФ от 06.07.1999
г. № 43н.
ПРИЛОЖЕНИЯ
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
┌─────────┐
на 31
декабря 2004 г. │
КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 1 по ОКУД │
0710001 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц,
число) │2004.12.31
├──┴───┴──┤
Организация
__ОАО «Дальсвязь»______________________ по ОКПО │ 1163193 │
├─────────┤
Идентификационный
номер налогоплательщика 2540014227 ИНН
│2540014227 │
├─────────┤
Вид
деятельности: радио- и электросвязь
по ОКВЭД │64.20.11 │
├────┬────┤
Организационно-правовая
форма/форма собственности смешанная │ 47 │42 │
___________________________________________________
по ОКОПФ/ОКФС │ │ │
├────┴────┤
Единица
измерения: тыс. руб./млн. руб. по ОКЕИ │ 384 │
(ненужное
зачеркнуть)
└─────────┘
Местонахождение
(адрес): _г. Владивосток, ул. Светланская, 57__
Дата утверждения:
Дата отправки:
|
АКТИВ
|
Код показателя
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
|
110
|
80
|
109
|
|
|
Основные средства
|
120
|
5 253 356
|
7 006 591
|
|
|
Незавершенное строительство
|
130
|
296 959
|
879 647
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
20 301
|
6 298
|
|
|
Отложенные налоговые активы
|
145
|
62 048
|
148 235
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
463 069
|
656 625
|
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
6 095 813
|
8 697 505
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
|
210
|
304 895
|
522 801
|
|
|
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
211
|
242 496
|
451 755
|
|
|
затраты в незавершенном производстве
|
213
|
78
|
14 996
|
|
|
готовая продукция и товары для
перепродажи
|
214
|
10 714
|
12 297
|
|
|
товары отгруженные
|
215
|
51
|
51
|
|
|
расходы будущих периодов
|
216
|
51 556
|
43 702
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям
|
220
|
435 630
|
767 213
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по
которой ожидаются более чем через 12
месяцев после отчетной даты)
|
230
|
70 375
|
83 183
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
231
|
-
|
-
|
|
|
авансы выданные
|
232
|
49 452
|
47 275
|
|
|
прочие дебиторы
|
233
|
20 923
|
35 908
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по
которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
715 250
|
885 424
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
241
|
480 693
|
601 905
|
|
|
авансы выданные
|
242
|
134 903
|
81 238
|
|
|
прочие дебиторы
|
243
|
99 654
|
202 281
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
250
|
84
|
1 422
|
|
|
Денежные средства
|
260
|
139 959
|
129 114
|
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
113
|
96
|
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
1 666 306
|
2 389 253
|
|
|
БАЛАНС
|
300
|
7 762 119
|
11 086 758
|
|
|
ПАССИВ
|
Код показателя
|
На начал отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
|
410
|
1 267 503
|
2 535 006
|
|
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
|
|
( -
)
|
( -
)
|
|
Добавочный капитал
|
420
|
969 859
|
651 765
|
|
Резервный капитал
|
430
|
68 375
|
126 751
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток) прошлых лет
|
460
|
1 228 278
|
141 802
|
|
Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного
года
|
470
|
Х
|
1 144 189
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
3 534 015
|
4 599 513
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
510
|
1 000 000
|
377 097
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
515
|
91 222
|
151 649
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
1 241 851
|
1 902 362
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
2 333 073
|
2 431 108
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
610
|
135 683
|
1 119 982
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
1 593 704
|
2 444 488
|
|
в том числе:
поставщики и подрядчики
|
621
|
881 986
|
1 689 517
|
|
авансы полученные
|
622
|
194 055
|
249 930
|
|
задолженность перед персоналом
организации
|
623
|
173 049
|
112 070
|
|
задолженность перед государственными
внебюджетными фондами
|
624
|
40 295
|
29 849
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
625
|
142 555
|
142 438
|
|
прочие кредиторы
|
626
|
161 764
|
220 684
|
|
Задолженность перед
участниками (учредителями) по выплате доходов
|
630
|
10943
|
12 047
|
|
Доходы будущих периодов
|
640
|
83 084
|
78 816
|
|
Резервы предстоящих расходов
|
650
|
71 617
|
400 804
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
-
|
-
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
1 895 031
|
4 056 137
|
|
БАЛАНС
|
700
|
7 762 119
|
11 086 758
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СПРАВКА о наличии
ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
|
901
|
544 726
|
413 594
|
|
в том числе по лизингу
|
911
|
354 904
|
236 001
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на
ответственное хранение
|
902
|
953
|
199 302
|
|
Товары, принятые на комиссию
|
903
|
148
|
18
|
|
Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособных дебиторов
|
904
|
93 803
|
124 065
|
|
Обеспечения обязательств и
платежей полученные
|
905
|
-
|
5 969
|
|
Обеспечения обязательств и
платежей выданные
|
906
|
949 301
|
2 332 811
|
|
Износ жилищного фонда
|
907
|
35 374
|
25 346
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и
других аналогичных объектов
|
908
|
954
|
-
|
|
Средства оплаты услуг связи
|
909
|
85 005
|
151 931
|
|
|
|
|
|
Руководитель _________ А.А. Алексеев Главный бухгалтер
_________ А.Д. Карташов
"15" апреля 2005 г.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
┌─────────┐
за 2004 г. │ КОДЫ
│
├─────────┤
Форма N 2 по ОКУД
│ 0710002 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │2004.12.31│
├──┴───┴──┤
Организация ОАО «Дальсвязь» по ОКПО │ 1163193 │
├─────────┤
Идентификационный
номер налогоплательщика 2540014227 ИНН │2540014227│
├─────────┤
Вид деятельности радио-
и электросвязь
по ОКВЭД │64.20.11 │
├────┬────┤
Организационно-правовая
форма/форма собственности смешанная │ 47 │ 42 │
по ОКОПФ/ОКФС │ │ │
├────┴────┤
Единица измерения:
тыс. руб./млн. руб. по ОКЕИ │ 384 │
(ненужное
зачеркнуть)
└─────────┘
Адрес: г.
Владивосток, ул. Свелтланская, 57
|
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего
года
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Доходы и расходы по обычным
видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров,
продукции, работ, услуг (за минусом
НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
|
010
|
8 938 445
|
6 846 740
|
|
в т.ч. от продажи услуг
связи
|
011
|
8 779 402
|
6 726 356
|
|
Себестоимость проданных товаров, (ПРУ)
|
020
|
(7 750 610)
|
(5 928 890)
|
|
в том числе от услуг связи
|
021
|
(7 654 439)
|
(5 852 837)
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
050
|
1 187 835
|
917 850
|
|
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
|
060
|
2 608
|
1 054
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
( 187 870)
|
(67 189)
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
10 700
|
604
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
1 183 693
|
27 359
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
(390 876)
|
(291 913)
|
|
Внереализационные доходы
|
120
|
96 479
|
102 218
|
|
Внереализационные расходы
|
130
|
(285 745)
|
(373 870)
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
140
|
1 616 824
|
316 113
|
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
86 187
|
57 530
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
(60 529)
|
(42 887)
|
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
(497 154)
|
(148 042)
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного
периода
|
160
|
1 145 328
|
182 715
|
|
Чрезвычайные доходы и
расходы
|
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы
|
170
|
546
|
106
|
|
Чрезвычайные расходы
|
180
|
(1 685)
|
(36)
|
|
Прибыль (убыток) от текущей деятельности
подразделения (строки 160+170-180)
|
19001
|
1 144 189
|
182 785
|
|
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ
(УБЫТОК) ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (строки 19001 + 19002)
|
190
|
1 144 189
|
182 785
|
|
СПРАВОЧНО.
Условный расход/доход по налогу на
прибыль
|
201
|
(387 856)
|
(91 093)
|
|
Постоянные налоговые обязательства
(активы)
|
202
|
(93 729)
|
(75 374)
|
|
Постоянные налоговые активы
|
203
|
10 089
|
33 069
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию (рыб.)
|
301
|
10,794
|
2,19
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
|
302
|
-
|
-
|
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ
ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
|
Показатель
|
За отчетный период
|
За аналогичный период
предыдущего года
|
|
наименование
|
код
|
прибыль
|
убыток
|
прибыль
|
убыток
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по
которым получены решения суда (арбитражного суда об их взыскании
|
401
|
3 867
|
(530)
|
3 274
|
(9 277)
|
|
Прибыль (убыток) прошлых лет
|
402
|
23 588
|
(33 185)
|
16 047
|
(20 360)
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением
или ненадлежащим исполнением обязательств
|
403
|
2 064
|
(24 580)
|
1 362
|
(323)
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной
валюте
|
404
|
21 131
|
(19 575)
|
20 819
|
(24 925)
|
|
Отчисления в оценочные резервы
|
405
|
Х
|
(126 643)
|
Х
|
(108 728)
|
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
|
406
|
7 844
|
(9 813)
|
2 073
|
(412)
|
Руководитель _________ А.А. Алексеев Главный
бухгалтер _________ А.Д. Карташов
"15" _апреля__ 2005 г.
┌────────────┐
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА │ КОДЫ
│
├────────────┤
Форма N 3 по ОКУД │
0710003 │
├────┬───┬───┤
за 2004 г. Дата (год, месяц, число) │2004│
12│31 │
├────┴───┴───┤
Организация
_ОАО «Дальсвязь»_____________________________ по ОКПО │ 1163193 │
├────────────┤
Идентификационный
номер налогоплательщика 2540014227 ИНН │ 2540014227 │
├────────────┤
Вид
деятельности _радио- и электросвязь__________________ по ОКВЭД
│ 64.20.11 │
├─────┬──────┤
Организационно-правовая
форма/
│ │ │
форма
собственности __смешанная _________________________________
│ │ │
по
ОКОПФ/ОКФС │ 47 │42
│
├─────┴──────┤
Единица
измерения: тыс. руб./млн. руб. по ОКЕИ │ 384 │
(ненужное
зачеркнуть) └────────────┘
I. Изменения капитала
┌────────────────────────┬──────┬──────┬───────┬───────────┬─────┐
│ Показатель │Устав-│Доба-
│Резерв-│Нераспре- │Итого│
├────────────────────┬───┤ный │вочный│ный │деленная │
│
│ наименование │код│капи-
│капи- │капитал│прибыль │
│
│ │ │тал │тал │
│(непокры- │
│
│ │ │ │ │ │тый
убыток)│ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│ 1 │ 2 │ 3
│ 4 │
5 │ 6
│ 7 │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Остаток
на 31│100│1267503│1007360│ 31947 │ 1 144 442 │3451252│
│декабря 2002 года
│ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│ 2003 г. │
│
│
│
│
(43 813)│(43813)│
├────────────────────┤ │
│
│
│ │ │
│Изменения в учетной│
│ │ │ │ │ │
│политике
│ │ Х
│ Х │
Х │ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Результат от перео-│
│ │ │ │ │ │
│ценки объектов│
│ Х │
│
Х │ │ │
│основных средств
│ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Остаток на 1
января│104│1267503│1007360│ 31 947│ 1 100 629
│3407439│
│2003
года │
│
│
│
│ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Чистая прибыль
│202│ Х │
Х │ Х
│ 232 041 │232041│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Дивиденды
│203│ Х │
Х │ Х
│ (47706) │(47706)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Отчисления в резер-
│ │ │ │ │ │ │
│вный фонд
│204│ Х │
Х │36 428 │ (36 428) │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Изменение капитала
│ │ │ │ │ │ │
│при выбытии объектов│207│ │(37175)│ │ 37 157 │
│
│основных средств
│ │ Х
│ │ Х
│ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Увеличение
величины│210│
│ (326)│ │ │(326)│
│капитала
за счет:│ │
│
│ │ │ │
│дополнительного
│ │ │ │ │ │ │
│выпуска акций
│211│
│ Х │
Х │ Х
│ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│реорганизации юриди-│ │
│
│
│ │ │
│ческого лица
│212│
│ Х │
Х │ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│прочее
│213│ │ (326)│ │ │(326)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Уменьшение величины│
│ │ │ │ │ │
│капитала
за счет:│ │
│
│
│ │ │
│уменьшения номинала│
│ │ │ │ │ │
│акций
│ │
( )│ Х
│ Х │
Х │( )│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│уменьшения количес-│
│ │ │ │ │ │
│тва акций
│ │
( )│ Х
│ Х │
Х │( )│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│реорганизации юриди-│ │
│
│
│ │ │
│ческого лица
│ │
( )│ Х
│ Х │
( ) │(
)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Остаток на 31 декаб-│300│1267503│969859│ 68 375│ 1 285
710 │3591447│
│ря 2003 года │
│
│
│
│ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│ 2004 год │
│
│ │ │ │ │
│ (отчетный год) │
│
│
│
│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│Изменения в учетной│
│ │ │ │ │ │
│политике
│301│ Х
│ Х │
Х │ (57 432) │(57432)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Результат от перео-│
│ │ │ │ │ │
│ценки
объектов│302│
│ │ │ │ │
│основных средств
│ │ Х
│ │ Х
│ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Прочее
│303│ Х │
│
│ │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Остаток на 1 января│
│ │ │ │ │ │
│2004 года
│304│1267503│969859│
68 375│ 1 228 278│3534015│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Изменение статей
│ │ │ │ │ │ │
│капитала:
│400│1267503│(318797)│58 376 │ 75 257 │1082339│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Чистая прибыль
│402│ Х │
Х │ Х
│ 1 144 189 │1144189│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Дивиденды
│403│ Х │
Х │ Х
│ (60986) │(60986)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Отчисления в резер-│
│ │ │ │ │ │
│вный фонд
│404│ Х │
Х │ 58 376│ (58 376) │ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Дополнительный │
│
│
│
│ │ │
│выпуск акций
│405│ │
Х │ Х
│ Х │
│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│увеличения номиналь-│ │
│
│
│ │ │
│ной стоимости акций │406│1267503│(307874)│ Х │ (959 629)│ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│при выбытии объектов│ │
│
│
│ │ │
│основных средств
│407│ Х │(10923)│ Х
│ (10923) │
│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Прочее │408│ │
│ │ (864)
│(864)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Уменьшение величины│
│ │ │ │ │ │
│капитала
за счет:│420│ (161)│ Х
│ Х │
(17544) │(17705)│
│уменьшения номинала│ │
│
│
│ │ │
│акций
│420│ │ Х
│ Х │
│ │
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│уменьшения количест-│ │
│
│
│ │ │
│ва акций │ │ ( )│
Х │ Х
│ Х │(
)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│реорганизации юриди-│ │
│
│
│ │ │
│ческого лица
│ │
( )│ Х
│ Х │
( ) │(
)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Прочее │424│ │ (161)│ │ (17544) │(17705)│
├────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼───────────┼─────┤
│Остаток на 31 декаб-│ │
│
│
│
│ │
│ря 2004 года │500│2535006│651765│126751 │ 1285991 │4599513│
└────────────────────┴───┴──────┴──────┴───────┴───────────┴─────┘
II. Резервы
┌────────────────────────┬───────┬─────────┬────────────┬────────┐
│ Показатель │Остаток│Поступило│Использовано│Остаток
│
├────────────────────┬───┤на нача│ │ │на
ко- │
│ наименование │код│ло
года│
│ │нец года│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│ 1 │ 2 │ 3
│ 4 │
5 │ 6
│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│ Резервы, │
│
│
│ │ │
│ образованные │
│
│
│ │ │
│ в соответствии с │
│
│
│ │ │
│
законодательством: │ │ │ │ │ │
│ _Резервный фонд_ │
│
│
│ │ │
│данные 2003 года
│601│ 27940 │ 35 435 │ │ 63
375 │
│данные 2004 года
│602│ 63 375│ 58
376 │ ( )
│ 121 751│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│ Резервы, │
│
│
│ │ │
│ образованные │
│
│
│ │ │
│ в соответствии с │
│
│
│ │ │
│ учредительными │
│
│
│ │ │
│ документами: │
│
│
│ │ │
│Фонд акционирования │ │ │ │ │ │
│работников Общества │ │ │ │ │ │
│данные 2003 года
│603│ 4 007 │ 993 │ │ 5 000 │
│данные 2004 года │604│ 5 000 │ │ (
) │ 5 000 │
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│
Оценочные резервы: │ │ │ │ │ │
│Резервы по сомни- │
│
│
│ │ │
│тельным долгам │
│
│
│
│ │
│данные 2003 года
│605│264 049│ 163 866 │ (87 850)
│ 340 065│
│даннве 2004 года
│606│340 065│ 399 995 │ (302 173) │ 437 887│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│Резерв под обесцене-│ │
│
│ │ │
│ние финансовых вло-
│ │ │ │ │ │
│жений
│ │ │ │ │ │
│данные 2003 года
│607│
│ 538 │ │ 538
│
│данные 2004 года │608│ 538
│ 149 │
(510) │ 177
│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│Резервы предстоящих │ │ │ │ │ │
│расходов: │
│
│
│ │ │
│данные 2003 года
│609│
│ │ │ │
│данные 2004 года │610│ 71 617│ 831 689 │ (502 502) │ 400 804│
├────────────────────┼───┼───────┼─────────┼────────────┼────────┤
│
Резервы по условным│
│ │ │ │ │
│
обязательствам: │ │ │ │ │ │
│данные 2003 года
│611│
│ │ │ │
│данные 2004 года
│612│
│ 25 861 │ (
) │ 25 861 │
└────────────────────┴───┴───────┴─────────┴────────────┴────────┘
Руководитель
_________ А.А. Алексеев Главный бухгалтер _________ А.Д. Карташов
"15" апреля 2005 г.
┌────────────┐
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ │ КОДЫ
│
├────────────┤
Форма N 4 по ОКУД │
0710004 │
├────┬───┬───┤
за
2004 г. │2004│12 │31 │
├────┴───┴───┤
Организация
___ОАО «Дальсвязь»_________________________ по
ОКПО │ 1163193 │
├────────────┤
Идентификационный
номер налогоплательщика 2540014227 ИНН │ 2540014227 │
├────────────┤
Вид
деятельности __радио- и электросвязь____________ по ОКВЭД │ 64.20.11
│
├─────┬──────┤
Организационно-правовая
форма/
│ │ │
форма
собственности __смешенная___________________________ │
│
│
│ │ │
__________________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ 47 │ 42 │
├─────┴──────┤
Единица
измерения: тыс. руб./млн. руб.
по ОКЕИ │ 384 │
(ненужное
зачеркнуть)
└────────────┘
|
Показатель
|
За отчетный год
|
За аналогичный период предыдущего года
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Остаток денежных средств на начало отчетного года
|
010
|
139 959
|
99 415
|
|
Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
|
020
021
|
9 750 109
9 029 388
|
7 837 602
7 734 212
|
|
Прочие доходы
|
022
|
720 721
|
103 390
|
|
Денежные средства,
направленные:
|
030
|
(9 250 294)
|
(7 160 700)
|
|
на оплату приобретенных ТРУ сырья и иных оборотных активов
|
031
|
(3 282 696)
|
(2 447 070)
|
|
на оплату труда
|
032
|
(2 384 593)
|
(1 871 714)
|
|
на выплату процентов
|
033
|
(176 683)
|
(30 014)
|
|
на расчеты по налогам и сборам
|
034
|
(2 661 025)
|
(2 221 753)
|
|
на прочие расходы
|
0353
|
(745 297)
|
(590 149)
|
|
Чистые денежные средства от
текущей деятельности
|
040
|
499 815
|
676
902
|
|
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных
внеоборотных активов
|
050
051
|
1 174
606
1 045
|
2 675
1 615
|
|
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых
вложений
|
052
|
1 159 044
|
-
|
|
Полученные дивиденды
|
053
|
10 700
|
645
|
|
Полученные проценты
|
054
|
1 721
|
365
|
|
Прочие доходы от инвестиционной деятельности
|
055
|
2 096
|
50
|
|
Денежные средства,
направленные на:
|
060
|
(1 455 362)
|
(1 336 702)
|
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в
материальные ценности и нематериальных активов
|
061
|
(1 453 577)
|
(1 333 596)
|
|
Приобретение акций, паев, долей
|
062
|
(1 190)
|
(-)
|
|
Прочие расходы по инвестиционной деятельности
|
063
|
(595)
|
(3 106)
|
|
Чистые денежные средства от
инвестиционной деятельности
|
070
|
(280 756)
|
(1 334 027)
|
|
Движение денежных средств по финансовой
деятельности
|
080
|
1 188 968
|
2 239 069
|
|
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими
организациями
|
081
|
1 88 308
|
2 238 744
|
|
Прочие доходы по финансовой деятельности
|
082
|
660
|
325
|
|
Денежные средства,
направленные:
|
090
|
(1 418 872)
|
(1 541 400)
|
|
Погашение займов и кредитов (без %)
|
091
|
(835 308)
|
(1 265 355)
|
|
Погашение обязательств по финансовой аренде
|
092
|
(529 707)
|
(230 938)
|
|
На выплату дивидендов
|
093
|
(55 857)
|
(43 507)
|
|
прочие расходы по финансовой деятельности
|
094
|
( - )
|
(1 600)
|
|
Чистые денежные средства от
финансовой деятельности
|
100
|
(229 904)
|
697
669
|
|
Чистое увеличение
(уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
|
110
|
(10 845)
|
40
544
|
|
Остаток денежных средств на
конец отчетного периода
|
120
|
129
114
|
139
959
|
|
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по
отношению к рублю
|
|
|
(5)
|
Руководитель
_________ А.А. Алексеев Главный бухгалтер _________ А.Д. Карташов
"15" __апреля__
2005 г.
┌─────────┐
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ │ КОДЫ
│
├─────────┤
Форма N 5 по ОКУД │ 0710005 │
├──┬───┬──┤
за 2004 г.
Дата (год, месяц, число) │2004.12.31│
├──┴───┴──┤
Организация __ОАО «Дальсвязь»___________________________ по ОКПО │ 1163193 │
├─────────┤
Идентификационный номер
налогоплательщика 2540014227 ИНН │2540014227│
├─────────┤
Вид деятельности __радио- и
электросвязь_________________ по
ОКВЭД │ 64.20.11│
├────┬────┤
Организационно-правовая форма/форма
собственности
│ │ │
____смешанная______________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ 47 │ 42
│
├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб./млн.
руб. по ОКЕИ
│ 384 │
(ненужное зачеркнуть)
└─────────┘
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
|
Показатель
|
Наличие на начало отчетного
года
|
Поступило
|
Выбыло
|
Наличие на конец отчетного
периода
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Объекты интеллектуальной собственности
(исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)
|
101
|
203
|
47
|
( )
|
250
|
|
в том числе:
у патентообладателя
на изобретение, промышленный образец, полезную модель
|
102
|
-
|
-
|
( )
|
-
|
|
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных
|
103
|
174
|
|
( )
|
174
|
|
у правообладателя на топологии интегральных
микросхем
|
|
|
|
( )
|
|
|
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
|
104
|
|
47
|
( )
|
47
|
|
Прочие
|
105
|
|
|
( )
|
|
|
ИТОГО:
|
110
|
203
|
47
|
( )
|
250
|
|
Показатель
|
На начало отчетного
|
На конец отчетного
|
|
наименование
|
код
|
года
|
периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Амортизация нематериальных активов - всего
|
120
|
123
|
141
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
у правообладателя на программы ЭВМ
|
121
|
95
|
108
|
|
у владельца на товарный знак
|
122
|
|
3
|
|
другие
|
123
|
28
|
30
|
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
|
Показатель
|
Наличие на начало отчетного
года
|
Поступило
|
Выбыло
|
Наличие на конец отчетного
периода
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Здания
|
201
|
1 130 443
|
32 272
|
(5 993)
|
1 156 722
|
|
Сооружения и передаточные устройства
|
202
|
2 087 105
|
684 692
|
(28 753)
|
2 743 044
|
|
Машины и оборудование
|
203
|
4 481 761
|
1 728 292
|
(49 794)
|
6 160 259
|
|
Транспортные средства
|
204
|
120 149
|
19 677
|
(1 566)
|
138 260
|
|
Вычислительная и оргтехника
|
205
|
448 984
|
107 008
|
(1 579)
|
554 413
|
|
Жилой фонд
|
206
|
80 849
|
2 166
|
(26 894)
|
56 121
|
|
Земельные участки и объекты природопользования
|
207
|
1 202
|
3 670
|
( )
|
4 872
|
|
Другие виды основных средств
|
208
|
118 678
|
30 821
|
(2 277)
|
147 222
|
|
Итого
|
210
|
8 469 171
|
2 608 598
|
(116 856)
|
10 960 913
|
|
Показатель
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Амортизация основных средств - всего
|
210
|
3 215 815
|
3 954 322
|
|
в том числе:
зданий
|
221
|
360 072
|
372 436
|
|
сооружения и передаточные устройства
|
222
|
1 234 990
|
1 287 834
|
|
машин, оборудования
|
223
|
1 333 652
|
1 887 892
|
|
транспортные средства
|
224
|
69 771
|
79 915
|
|
вычислительная и оргтехника
|
225
|
131 426
|
215 561
|
|
других
|
226
|
85 904
|
110 684
|
|
Передано в аренду объектов основных средств
- всего
|
230
|
15 931
|
28 466
|
|
в том числе: здания
|
231
|
10 899
|
19 537
|
|
сооружения
|
232
|
136
|
136
|
|
машины и оборудование
|
233
|
2 169
|
942
|
|
транспортные средства
|
234
|
2 636
|
5 291
|
|
другие виды основных средств
|
235
|
91
|
2 560
|
|
Переведено объектов осн.
средств на консервацию
|
240
|
13 468
|
9 191
|
|
СПРАВОЧНО.
|
код
|
На начало отчетного года
|
На начало предыдущего года
|
|
2
|
3
|
4
|
|
Результат от переоценки объектов осн. средств:
|
250
|
|
Х
|
|
первоначальной (восстановительной)
стоимости
|
251
|
|
Х
|
|
амортизации
|
252
|
|
Х
|
|
Получено
объектов основных средств в аренду – всего:
|
260
|
544 726
|
413 594
|
|
в том числе: здания
|
261
|
304 564
|
72 418
|
|
сооружения и передаточные устройства
|
262
|
-
|
4 865
|
|
машины и оборудование
|
263
|
227 664
|
336 311
|
|
транспортные средства
|
264
|
12 498
|
-
|
|
Объекты недвижимости находящиеся в
эксплуатации и принятые в состав основных средств до регистрации права
собственности
|
270
|
8 078
|
157 631
|
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
┌───────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬──────┬─────────┐
│ Показатель │ │ Наличие
│Посту-│Выбыло│ Наличие │
├───────────────────────┼──────┤на
начало│пило
│ │
на конец│
│ наименование │ код │отчетного│ │ │отчетного│
│ │ │ года │ │ │ периода
│
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│ 1 │ 2
│ 3 │
4 │ 5
│ 6 │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│Имущество для передачи │
│ │ │ │ │
│в лизинг
│ │ │ │( )│ │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│Имущество, предоставля-│ │ │ │ │ │
│емое по договору прока-│ │ │ │ │ │
│та │ │ │ │( )│ │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│Итого
│ │ │ │( )│ │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┴─────────┘
│ │
код │На начало│На ко-│
│ │ │отчетного│нец │
│ │ │ года │отчет-│
│ │ │ │ного │
│ │ │ │перио-│
│ │ │ │да │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┤
│ 1 │ 2
│ 3 │
4 │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┤
│Амортизация доходных
│ │ │ │
│вложений в материальные│ │ │ │
│ценности
│ │ │ │
└───────────────────────┴──────┴─────────┴──────┘
РАСХОДЫ НА НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЕ,
ОПЫТНО-КОНСТРУКТОРСКИЕ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ
┌───────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬──────┬─────────┐
│ Виды работ │ │ Наличие
│Посту-│Списа-│ Наличие │
├───────────────────────┼──────┤на
начало│пило
│но
│ на конец│
│ наименование │ код │отчетного│ │ │отчетного│
│ │ │ года
│ │ │ года
│
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│ 1 │ 2
│ 3 │
4 │ 5
│ 6 │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│Всего
│ │ │ │( )│ │
├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤
│в том числе:
│ │ │ │( )│ │
├───────────────────────┴──────┴──────┬──┴───┬──┴──────┼─────────┤
│ │ код │На начало│ На конец│
│ │ │отчетного│отчетного│
│СПРАВОЧНО. │ │ года │ года
│
│
├──────┼─────────┼─────────┤
│ │ 2 │
3 │ 4
│
│
├──────┼─────────┼─────────┤
│Сумма расходов по незаконченным │
│ │ │
│научно-исследовательским, опытно-
│ │ │ │
│констукторским и технологическим ра-
│ │ │ │
│ботам │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ │ код │За отчет-│За анало-│
│ │ │ный пери-│гичный │
│ │ │од │период
│
│ │ │ │предыду-
│
│ │ │ │щего года│
│
├──────┼─────────┼─────────┤
│ │ 2 │
3 │ 4
│
│ ├──────┼─────────┼─────────┤
│Сумма не давших положительных резуль-│ │ │ │
│татов расходов по научно-исследова- │
│
│
│
│тельским, опытно-констукторским и │
│
│
│
│технологическим работам, отнесенных
│ │ │ │
│на внереализационные расходы │ │ │ │
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|
Показатель
|
Долгосрочные
|
Краткосрочные
|
|
наименование
|
код
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного периода
|
на начало отчетного года
|
на конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций - всего
|
501
|
20 208
|
6 205
|
-
|
-
|
|
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
|
502
|
10 763
|
330
|
-
|
-
|
|
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
|
503
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Векселя
|
504
|
93
|
93
|
-
|
-
|
|
Прочие
|
505
|
-
|
-
|
84
|
1 422
|
|
Итого
|
510
|
20 301
|
6 298
|
84
|
1 422
|
|
Из общей
суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего
|
511
|
760
|
-
|
-
|
1 413
|
|
Итого
|
520
|
760
|
-
|
-
|
1 413
|
|
СПРАВОЧНО.
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение
стоимости в результате корректировки оценки
|
521
|
754
|
-
|
-
|
643
|
РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)
|
Показатель
|
За отчетный год
|
За предыдущий год
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Материальные затраты
|
601
|
(2362049)
|
(1872449)
|
|
Затраты на оплату труда
|
602
|
(2940986)
|
(2353749)
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
603
|
(812169)
|
(671153)
|
|
Амортизация
|
604
|
(626795)
|
(314642)
|
|
Прочие затраты
|
605
|
(1008611)
|
(717897)
|
|
Итого по
элементам затрат
|
610
|
(7750610)
|
(5928890)
|
|
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение
[-]):
незавершенного производства
|
621
|
14 918
|
21
|
|
расходов будущих периодов
|
622
|
(7854)
|
34 395
|
ОБЕСПЕЧЕНИЯ
|
Показатель
|
Остаток на начало отчетного
года
|
Остаток на конец отчетного
периода
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Полученные - всего
|
710
|
|
5 969
|
|
в том числе:
векселя
|
711
|
|
5969
|
|
Выданные - всего
|
720
|
949301
|
2332811
|
|
в том числе:
поручительства третьих лиц
|
721
|
800404
|
1816342
|
|
Имущество, переданное в залог
|
722
|
101622
|
469194
|
|
из него:
объекты основных средств
|
723
|
101622
|
469194
|
|
прочее
|
724
|
47275
|
47275
|
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ
|
Показатель
|
Отчетный период
|
За аналогичный период
предыдущего года
|
|
наименование
|
код
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Получено в отчетном году бюджетных средств -
всего
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бюджетные кредиты - всего
|
|
на начало отчетного года
|
получено за отчетный период
|
Возвращено за отчетный период
|
на конец отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель _________ А.А. Алексеев
"15" _апреля_
2005 г.
Главный бухгалтер _________ А.Д. Карташов
(подпись) (расшифровка
подписи)