Задание 3.
1.
Заполнить
журнал регистрации хозяйственных операций, указав недостающие суммы, первичные
документы, бухгалтерские проводки
2.
На
каждый счет, используемый в задаче,
открыть журнал-ордер и ведомость, отразить в них все хозяйственные операции,
подсчитать обороты по Дт и Кт
3.
На
каждый счет открыть Главную книгу, указать в ней начальные остатки, обороты из
журналов-ордеров. Подсчитать конечные остатки
4.
По
данным Главной книги составить баланс на конец месяца (на 01.01.хх)
Хозяйственные операции за ноябрь
|
№ п/п
|
Документ
|
Содержание хозяйственной операции
|
Суммаруб.
|
Проводка
|
|
Дт
|
Кт
|
|
1
|
Лимитно-заборные карты, накладные
|
Отпущены материалы в производство
|
400
|
20
|
10
|
|
2
|
Расчетная ведомость
|
Начислена ЗП за текущий месяц работникам основного
производства
|
500
|
20
|
70
|
|
3
|
Расчетная ведомость
|
Начислен налог на доходы физических лиц от ЗП
|
50
|
70
|
68
|
|
4
|
Расчетная ведомость
|
Начислен единый социальный налог (26%)
|
130
|
20
|
69
|
|
5
|
Ведомость
|
Начислен износ основных средств
|
10
|
20
|
02
|
|
6
|
Бухгалтерс-кая справка
|
Определена фактическая с/с готовой продукции
|
1040
|
43
|
20
|
|
7
|
Счет, накладная на отпуск
|
Предъявлен покупателю счет за реализованную продукцию, в
т.ч. НДС 18%
|
1800
|
62
|
90/1
|
|
8
|
Счет-фактура
|
Начислен НДС за реализованную продукцию
|
275
|
90/3
|
68
|
|
9
|
Платежное поручение, выписка банка
|
Поступило на расчетный счет от покупателя
|
2800
|
51
|
62
|
|
10
|
Бухгалтерс-кая справка
|
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
1040
|
90/2
|
43
|
|
11
|
Чек, приходный кассовый ордер
|
Получено в кассу на выдачу ЗП за прошлый месяц
|
1000
|
50
|
51
|
|
12
|
Платежная ведомость
|
Выдана ЗП за прошлый месяц
|
1000
|
70
|
50
|
|
13
|
Платежное поручение, выписка банка
|
Перечислен единый социальный налог за прошлый месяц
|
400
|
69
|
51
|
|
14
|
Бухгалтерс-кая справка-расчет
|
Определен и списан финансовый результат за текущий месяц
|
485
|
90/9
|
99
|