РАБОЧИЙ ПЛАН СЧЕТОВ ООО «Транс-Атэкс»
N2 |
Наименование счетов и субсчетов |
Аналитические признаки |
Аналитические признаки |
|||||||||
счета |
первого уровня |
второго уровня |
||||||||||
Раздел I. ВНЕОБОРОТНblЕ АКТИВbI |
||||||||||||
01 |
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
|||||||||
1. Собственные основные средства |
||||||||||||
1.1. Основные средства производственного назначения |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
1.2. Основные средства непроизводственного назначения |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
1.3. Основные средства, переданные в аренду |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
2. Выбытие основных средств |
||||||||||||
02 |
АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|||||||||
1. Амортизация собственных основных средств |
||||||||||||
1.1. Амортизация основных средств производственного |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
назначения |
||||||||||||
1.2. Амортизация основных средств непроизводственного |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
назначения |
||||||||||||
1.3. Амортизация основных средсТ8, переданных в аренду |
По группам ОС |
По месту нахождения |
||||||||||
03 |
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ |
По видам доходных |
Отсутствует |
|||||||||
вложений |
||||||||||||
04 |
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
По видам НМА |
По месту нахождения |
|||||||||
05 |
АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ |
По видам НМА |
По месту нахождения |
|||||||||
08 |
ВЛОЖЕНИЯ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕАКТИВЫ |
|
|
|||||||||
1. Приобретение объектов основных средств |
По группам объектов |
Отсутствует |
||||||||||
2. Приобретение нематериальных активов |
По видам НМА |
Отсутствует |
||||||||||
З. Реконструкция и модернизация объектов ОС |
По группам объектов |
Отсутствует |
||||||||||
Раздел II. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ |
||||||||||||
10 |
МАТЕРИАЛЫ |
|
|
|||||||||
З. Топливо |
По месту нахождения |
По номенклатурным номерам |
||||||||||
5. Запасные части |
По месту нахождения |
По номенклатурным номерам |
||||||||||
6. Прочие материалы |
По месту нахождения |
По номенклатурным номерам |
||||||||||
9. Инвентарь и хозяйственные принадлежности |
По поставщикам |
По номенклатурным номерам |
||||||||||
19 |
НДС ПО ПРИОБРЕТЕННЫМ ЦЕННОСТЯМ |
|
|
|||||||||
1. НДС при приобретении основных средств |
По ставкам НДС |
По поставщикам |
||||||||||
2. НДС по приобретенным нематериальным активам |
По ставкам НДС |
По поставщикам |
||||||||||
З. НДС по приобретенным МПЗ |
По ставкам НДС |
По поставщикам |
||||||||||
4. НДС по расходам в пределах норм |
||||||||||||
5. НДС по расходам сверх норм |
По видам нормируемых |
|||||||||||
расходов |
||||||||||||
6. НДС по расходам будущих периодов |
По ставкам НДС |
|||||||||||
7. НДС. уплаченный таможенным органам |
По ставкам НДС |
|||||||||||
Раздел V. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА |
||||||||||||
50 |
КАССА |
|
|
|||||||||
1. Касса организации |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
2. Денежные документы |
По видам денежных |
Отсутствует |
||||||||||
документов |
||||||||||||
51 |
РАСЧЕТНЫЕ СЧЕТА |
|
|
|||||||||
1. Расчетный счет в банке N21 |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
2. Расчетный счет в банке N22 |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
З. Расчетный счет в банке N23 |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
52 |
ВАЛЮТНЫЕ СЧЕТА |
|
|
|||||||||
1. Текущие валютные счета внyтри страны |
По банкам |
Отсутствует |
||||||||||
З. Транзитные валютные счета |
По банкам |
|||||||||||
57 |
ПЕРЕВОДЫ В ПУТИ |
|
|
|||||||||
Субсчета по видам денежных средств |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
58 |
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ |
|
|
|||||||||
1. Паи и акции |
По эмитентам |
По видам вложений |
||||||||||
2. Долговые ценные бумаги |
По эмитентам |
По видам вложений |
||||||||||
З. Предоставленные займы |
По заемщикам |
По видам вложений |
||||||||||
Раздел VI. РАСЧЕТЫ |
||||||||||||
60 |
РАСЧЕТЬ/ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ |
|
|
|||||||||
1. Расчеты с поставщиками за товары |
По контрагентам |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
2. Расчеты с поставщиками за услуги |
По контрагентам |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
З. Авансы выданные |
По контрагентам' |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
4. Векселя выданные |
По контрагентам |
Отсутствует |
||||||||||
62 |
РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ |
|
|
|
||||||||
1. Расчеты с покупателями за товары |
По контрагентам |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
2. Расчеты с покупателями за услуги |
По контрагентам |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
З. Авансы полученные |
По контрагентам |
Облаг. или не облаг. НДС |
||||||||||
4. Векселя полученные |
По контрагентам |
Отсутствует |
||||||||||
63 |
РЕЗЕРВЫ ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ ДОЛГАМ |
|
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||
66 |
РАСЧEТbl ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ |
|
|
По заимодавцам |
||||||||
1. Кредиты |
||||||||||||
2. Проценты по кредитам |
||||||||||||
З. Займы |
||||||||||||
4. Проценты по займам |
- |
|||||||||||
67 |
РАСЧEТbI ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ |
|
По видам кредитов и займов |
По заимодавцам |
||||||||
67-1 Долгосрочные кредиты и займы |
||||||||||||
67-2 Проценты по долгосрочным кредитам |
||||||||||||
68 |
РАСЧEТbI ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ |
|
|
|
||||||||
1. Расчеты по налогу на прибыль |
По филиалам |
Отсутствует |
||||||||||
2. Расчеты по НДС |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
З. Расчеты по налогу на имущество |
По филиалам |
Отсутствует |
||||||||||
4. Расчеты по налогу на пользователей автодорог |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
5. Расчеты по налогу с продаж |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
6. Расчеты по налогу на доходы с физических лиц |
По филиалам |
Отсутствует |
||||||||||
69 |
РАСЧEТbI ПО СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ |
|
|
|||||||||
1. Расчеты по социальному страхованию |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
2. Расчеты по пенсионному обеспечению |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
3. Расчеты по обязательному медицинскому страхованию |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
4. Расчеты по страхованию от несчастных случаев |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
на производстве |
||||||||||||
70 |
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА |
|
|
|||||||||
1. Расчеты с основным персоналом |
По видам оплаты |
По лицевым счетам |
||||||||||
2. Расчеты с совместителями |
По видам оплаты |
По лицевым счетам |
||||||||||
З. Расчеты по договорам гражданско-правового характера |
По видам оплаты |
По лицевым счетам |
||||||||||
71 |
РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ |
По подотчетным лицам |
По направлению |
|||||||||
расходования |
||||||||||||
73 |
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ |
По сотрудникам |
Отсутствует |
|||||||||
субсчета по операциям с персоналом |
||||||||||||
75 |
РАСЧЕТЫ С УЧРЕДИТЕЛЯМИ |
|
|
|||||||||
1. Расчеты по BК1IMaM в уставный капитал |
По учредителям |
Отсутствует |
||||||||||
2. Расчеты по выплате доходов |
По учредителям |
Отсутствует |
||||||||||
76 |
РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ |
|
|
|||||||||
1. Расчеты по претензиям |
По контрагентам |
Отсутствует |
||||||||||
2. Расчеты по депонированным суммам |
По сотрудникам |
Отсутствует |
||||||||||
З. Расчеты с учредителями по оборотным средствам |
По учредителям |
Отсутствует |
||||||||||
4. Расчеты по НДС |
По ставкам НДС |
Отсутствует |
||||||||||
5. Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами |
По контрагентам |
Отсутствует |
||||||||||
6. Расчеты по целевому финансированию |
По источникам |
Кредиторы |
||||||||||
финансирования |
||||||||||||
Раздел VII. КАПИТАЛ |
||||||||||||
80 |
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
81 |
СОБСТВЕННЫЕ АКЦИИ (ДОЛИ) |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
82 |
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
83 |
ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
84 |
НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ (НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК) |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
1. Прибыль (убыток) отчетного года |
||||||||||||
2. Прибыль (убыток) прошлых лет |
||||||||||||
86 |
ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ |
По видам финансирования |
Кредиторы |
|||||||||
Раздел VIII. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ |
||||||||||||
90 |
ПРОДАЖИ |
|||||||||||
1. Выручка |
||||||||||||
1.1. Выручка от реализации товаров, облагаемых НДС |
По видам товаров |
Отсутствует |
||||||||||
(работ, услуг) |
||||||||||||
1.2. Выручка от реализации товаров, не облагаемых НДС |
По видам товаров |
Отсутствует |
||||||||||
(работ, услуг) |
||||||||||||
2. Себестоимость продаж |
||||||||||||
2.1. Себестоимость товаров, облагаемых НДС |
По видам товаров |
Отсутствует |
||||||||||
(работ, услуг) |
||||||||||||
2.2. Себестоимость товаров, не облагаемых НДС |
По видам товаров |
Отсутствует |
||||||||||
(работ, услуг) |
||||||||||||
3. Налог на добавленную стоимость |
По ставкам НДС |
|||||||||||
9. Прибыль (убыток) от продаж |
||||||||||||
9.1. Прибыль (убыток) от продажи товаров |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
9.4. Прибыль (убыток) от реализации работ или услуг |
Отсутствует |
Отсутствует |
||||||||||
91 |
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ |
|||||||||||
1. Прочие доходы |
По видам доходов |
Отсутствует |
||||||||||
2. Прочие расходы |
По видам расходов |
Отсутствует |
||||||||||
9. Сальдо прочих доходов и расходов |
Отсутствует.. |
Отсутствует |
||||||||||
96 |
РЕЗЕРВЫ ПРЕДСТОЯЩИХ |
По видам расходов |
Отсутствует |
|||||||||
98 |
ДОХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ |
|||||||||||
1. Доходы, полученные в счет будущих периодов |
По видам доходов |
Отсутствует |
||||||||||
2. Безвозмездные поступления |
По видам доходов |
Отсутствует |
||||||||||
99 |
ПРИБЫЛИ И УБЫТКИ |
Отсутствует |
Отсутствует |
|||||||||
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА |
||||||||||||
001 |
Арендованные основные средства |
По месту нахождения |
По инвентарным объектам |
|||||||||
006 |
Бланки строгой отчетности |
По видам бланков |
Отсутствует |
|||||||||
007 |
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных |
По контрагентам |
Отсутствует |
|||||||||
дебиторов |
|
|
||||||||||
008 |
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
По видам обязательств |
По контрагентам |
|||||||||
011 |
Основные средства, сданные в аренду |
По арендаторам |
По инвентарным объектам |
|||||||||