м

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

Таблица. Технико-экономические показатели ОАО « » 2003-2004 г.

Показатели	2003 г.	2004 г.	Изменения	Темп роста, %
1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг), тыс. руб.	7845000,02	9880000,88	2035000,86	126
2. Среднесписочная численность работников, чел.	980	980	0	100
3.Производительность труда, руб./чел.	1820,44	2290,79	470,35	126
4.Фонд оплаты труда, тыс. руб.	71886100	163453300	91567200	227
5. Среднегодовой уровень оплаты труда, руб.	1671800	3801200	2129400	227
6. Среднегодовая стоимость ОПФ тыс.руб.	820,065	1630,66	810,595	199
7.Фондоотдача на 1 руб. основных фондов, руб./руб.	950,6	600,37	-35,23	63
8.Фондовооруж-ть, руб./чел.	10,91	30,81	10,9	199
9. Среднегодовая стоимость остатков оборотных средств тыс. руб..	661000,58	905300,11	244200,53	137
10. Себестоимость продукции (работ, услуг), тыс.руб.	53880,73	75450,52	21560,79	140
11. Затраты на 1 руб. продукции (работ, услуг), руб./руб.	0,67	0,76	0,09	113
12. Прибыль от реализации продукции, тыс.руб.	22350,99	17660,60	-4690,39	79
13. Финансовый результат (у.ед) - прибыль (+) - убыток (-)	+18080,4	+9850,14	-8230,26	54
14. Рентабельность, руб./руб.: - продукции - основной деятельности	280,5 390,86	170,9 210,77	-100,6 -180,09	63 55

ПРИЛОЖЕНИЕ 12

Таблица – Анализ состава и размещения активов предприятия (2003 – 2004 г.)

№

Показатели

Базисный период

Отчетный период

Изменение удельных весов, %

Абсолютное отклонение

Относительное отклонение

Сумма

В % к стоимости имущества

Сумма

В % к стоимости имущества

1.1

1.2

1.3

1.4

1.5

2.1

2.2

2.2.1

2.2.2

2.3

2.4

2.5

Внеоборотные активы

Всего

В том числе:

Нематериальные активы

Основные

средства

Незавершенное строительство

Долгосрочные

финансовые вложения

Прочие внеоборотные активы

Оборотные активы

Всего

В том числе:

Запасы

Дебиторская задолженность всего

Из нее:

Платежи по которой ожидаются более

чем через 12 месяцев после отчетной даты

Платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные средства

13320,99

90000,84

10000,86

12220,29

88520,04

46490,01

37820,36

3782,36

13,42

1060000,01

5,22

13,1

0,1

0,99

12,0

86,9

45,7

37,1

0,13

1,04

0,05

16390,69

20000,41

22006,45

3220,54

1088,29

92540,18

66740,98

20570,99

130,01

1660000,63

550,94

15,05

0,02

2,08

2,96

9,99

84,95

61,27

18,89

180,89

0,12

1,53

0,51

1,95

-0,08

1,09

2,96

-2,01

-1,95

15,57

-18,21

-0,01

0,49

0,46

3060,7

-7,43

125,59

322,54

-134

4020,14

20250,97

-17240,37

-0,41

6000,62

5000,72

1230

240

2250

890

1050

1440

540

970

1570

10720

ПРИЛОЖЕНИЕ 13

Таблица - Классификация оборотных активов по категориям риска

тыс. руб.

степень

риска

группа оборотных (текущих) активов

Абсолютное

значение

Доля группы в общем объеме оборотных

активов

Изменения

Базисный период

Отчетный период

Базисный период

Отчетный период

абсолютных

значений

в структуре оборотных средств

Минимальная

Малая

Средняя

Высокая

Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) предприятий с нормальным финансовым положением + запасы сырья и материалов (исключая залежалые) +ГП и товары, пользующиеся спросом

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев) + затраты в незавершенном производстве + расходы будущих периодов + прочие оборотные активы

Дебиторская задолженность предприятий в течение 12 месяцев, находящихся в тяжелом финансовом положении + ГП и товары, не пользующиеся спросом + залежалые запасы

1190,43

79870,27

3920,36

1790,64

82790,43

498,042

10,35

900,2

40,43

10,94

890,5

50,39

600,21

2920,16

1060,06

0,59

-0,7

0,96

ПРИЛОЖЕНИЕ 14

Таблица - Динамика источников средств предприятия

тыс. руб.

№

Показатели

Базисный период

Отчетный период

Изменение удельных весов, %

Абсолютное отклонение

Относительное отклонение

Сумма

В % к стоимости имущества

Сумма

В % к стоимости имущества

1.1

1.2

1.3

1.4

1.5

1.6

1.7

1.8

1.9

1.10

1.11

2.1

2.2

2.3

2.4

Собственный капитал и резервы

Всего

В том числе:

уставный капитал

добавочный капитал

резервный капитал

фонды накопления и социальной сферы

целевое финансирование и поступления

нераспределенная прибыль прошлых лет

нераспределенная прибыль отчетного года

расчеты по дивидендам

доходы будущих периодов

фонды потребления

резервы предстоящих расходов и платежей

Заемный капитал

Всего

В том числе:

долгосрочные пассивы

краткосрочные кредиты и заемные средства

кредиторская задолженность

прочие пассивы

42290000,99

80,5

0,38

60000

1986000,47

225900,29

59550,04

82000,0

4956

178,89

41,53

0,08

0,003

5,89

19,5

22,18

58,47

8,05

48,66

1,76

55450000,13

80,5

0,38

100000

3621000,12

91500,13

53480,74

72300,12

46240,94

0,53

50,9

0,08

0,003

9,18

33,24

8,4

49,1

6,64

42,45

0,005

9,37

3,29

14,19

-13,8

-9,37

-1,41

-6,21

-1,76

13150000,14

40000

1634000,65

-134400,

-6060,3

-96,88

-331,06

-178,36

131000,1

1000

16600,7

182000,3

40,5

89,8

88,2

93,3

0,3

ПРИЛОЖЕНИЕ 15

Таблица - Ликвидность баланса предприятия (абсолютные показатели)

тыс. руб.

Группа активов	Начало анализируемого периода	Конец анализируемого периода	Группа пассивов	Начало анализируемого периода	Конец анализируемого периода	Платежный излишек или недостаток
начало периода	конец периода
1	2	3	4	5	6	7	8
Наиболее ликвидные активы – А1 Быстрореализуемые активы –А2 Медленнореализуемые активы –А3 Труднореализуемые активы – А4	119000,43 378700,58 54530,38 1100,7	179000,64 211300,93 74180,63 5510,4	Наиболее срочные пассивы – П1 Краткосрочные пассивы –П2 Долгосрочные пассивы – П3 постоянные пассивы – П4	51340,89 8200 0 42290,99	46250,47 7230,12 0 55450,13	-50150, 46 +29560,58 +54530,38 +41190,29	-44450, 83 +13900,81 +74180,63 +49930,73

ПРИЛОЖЕНИЕ 16

Таблица - Динамика платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия

№	Показатели	На начало предыдущего периода	На начало анализируемого периода	На конец анализируемого периода	Изменения
за предыдущий период	за изучаемый период
Абсолютные	темп роста, %	абсолютные	темп роста, %
	А	1	2	3	4	5	6	7
1 1.1 2 3 4 5 6 7 8	Величина функционирующего капитала в % к средствам предприятия Коэффициент абсолютной ликвидности Промежуточный коэффициент покрытия Общий коэффициент покрытия Коэффициент обеспеченности собственными средствами Коэффициент автономномии средств предприятия Коэффициент соотношения заемного и собственного капитала Коэффициент маневренности (мобильности, гибкости) собственных средств	23290,72 520,52 0,0006 0,55 10,99 53,032 0,54 0,85 0,97	28970 280,44 0,0201 0,66 10,42 320,73 0,42 10,41 0,68	39050,4 350,85 0,0336 0,30 10,67 730,02 0,51 0,96 0,7	5670,28 -240, 08 0,0195 0,11 -0,57 -200, 59 -0,12 0,56 -0,29	124 54 3350 1200 71 61 78 166 70	10080,4 - 70,41 0,0135 -0,36 0,25 400,29 0,9 -0,45 0,02	135 126 167 45 118 223 121 68 103

ПРИЛОЖЕНИЕ 17

Таблица – Значения коэффициента текущей ликвидности

На дату

1.01.03

1.04.03

1.07.03

1.10.03

1.01.04

Норма

Коэффициент

текущей

ликвидности

1,43

1,52

1,50

1,61

1,67

Не

менее

ПРИЛОЖЕНИЕ 18

SWOT – анализ ОАО « »

Оценка сильных и слабых сторон предприятия

Сильные стороны

Слабые стороны

Система распределения предприятия

- опытные руководители (менеджеры

высшего звена), квалифицированный

профессионально грамотный персонал на всех уровнях производства, имеющий навыки и опыт работы в данной сфере деятельности;

- наличие договорных и постоянных клиентов, стабильность при выполнении договоров;

- наличие складских площадей, что позволяет рационально распределять груз и своевременно выполнять договорную отгрузку на суда;

- организация обучения персонала (УКП) см. орг. структуру;

- накопление опыта работы по различным формам платежей;

-эффективное управление финансами предприятия;

-накопление опыта работы в структурно-производственной сфере деятельности предприятия (наличие технологических карт, инженерно-технологических положений и руководств);

-наличие базы данных о клиентах и информационно-посреднечиских фирмах;

- круглосуточная работа предприятия

-отношение управленческого персонала к производственно-техническому составляет 50% х 50%;

-недостаточный собственный опыт работы в сфере рекламы работ/услуг;

- наличие складских площадей, которые используются менее чем на 100%;

-отсутствие системы и системности в управления рисками;

- сезонность работы (максимальная загрузка производственной сферы в зимние месяцы, т.к.

Собственная деятельность предприятия

-Возможность выполнения работ/услуг в соответствии со специфическими пожеланиями заказчиков;

-перспективное планирование объемов производства;

-регулирование экологических загрязнений;

-получение добавленной стоимости при выполнении работ\услуг;

-наличие собственного инжиниринга

-отсутствует возможность влиять на поставщиков и получателей груза;

-моральное и физическое устаревание технологий и оборудования.

Собственная технология предприятия

-возможность модифицировать производственную сферу деятельности;

-стандартизация и сертификация работ/услуг;

-собственное ноу-хау (в структуре предприятия наличие БПНТИ и Р);

-оригинальные инженерные решения.

-постоянные инженерные изыскания;

-при обновлении отраслевых требований стандартизация и сертификация работ/услуг;

-отсутствие международных сертификатов на некоторые технологические работы.

Собственные финансовые средства предприятия

-финансовая независимость;

-финансовое положение предприятия не требует антикризисного управления;

-унифицированная система управления валютными запасами и вложениями.

-недостаточность оборотных активов для оперативного реагирования на повышение спроса в работа/услугах.

Организация управления

-мобильная реакция на объективность изменения формы управления предприятием;

- создание квалифицированных групп специалистов

-высшее руководство распределяет ресурсы и кадры;

-отказ в принятии решений менеджерам среднего и низового звеньев

Имидж предприятия

-высокий уровень обслуживания и даваемых гарантий на услуги/работы;

-точные сроки выполнения договорных обязательств;

- точное определение сегмента потребителей.

-выполнение сроков и принятых обязательств при минимальной или нулевой прибыли;

-отсутствие широкого спектра информационной рекламы, что ведет к потере потенциальных клиентов.

Оценка возможностей и угроз при SWOT - анализе

Возможности	Угрозы
Общество
-расширение рынков потенциальных клиентов, желающих сотрудничать;	-изменение политической ситуации; -незастрахованность бизнеса
Тенденции развития рынка
-внедрение новой техники и технологий; -расширение услуг сервиса.	-принятие новых стандартов.
Конкуренты
-демпинговые цены нового поколения; -ухудшение позиций некоторых конкурентов из-за неудовлетворительного менеджмента и качества выполненных работ/услуг.	-оказание нового вида работ/услуг; -снижение цены конкурентами; - снижение сроков выполнения работ/услуг.
Распределение
-растущая потребность в оказании данных работ/услуг; -подъем экономики, увеличение спроса;	-высокая коррумпированность чиновников ответственных за принятие решений при выполнении договоров -риск при оценке платежеспособности потребителей.
Потребители
-выход на новые сегменты рынка; -выполнение работ/услуг на уровне международных стандартов.	- принятие решений о централизованных поставщиках/отправителях (постоянное сотрудничество).
Технология
-производственная модификация; -расширение НИОКР	-преодоление морального устаревания техники и технологий; -отсутствие инвестиций.
Снабжение
-обеспечение запасов: груза, комплектующих и запчастей к технике; -ремонт и обслуживание всех производственно-функциональных подразделений предприятия.	-зависимость ритмичности и стабильности в оказании работ/услуг от погодных факторов.

ПРИЛОЖЕНИЕ 19

ОТДЕЛ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ

Рисунок – организация управления риском на ОАО «ММТП»

ПРИЛОЖЕНИЕ 20

ПРИЛОЖЕНИЕ 21

Таблица – Карта управленческой процедуры закрепления работ в аппарате управления

Код операций	Наименование операции	Исполнители		Трудоемкость Операции

Разовая,ч	Годовая,ч
1-2 1-3 2-4 3-5 3-6 4-7 5-7 6-8 7-8 8-9	Передача инструкции об исследовании рынка в отдел экономики Передача инструкции на производство об анализе производственных возможностей Исследование рынка Анализ производственных возможностей Разработка программы в области оказания нового вида работ/услуг Предоставление отчёта об исследовании рынка Предоставление отчёта о производственных возможностях Предоставление отчёта о разработке нового вида оказания услуг/работ Разработка программы маркетинга, включающей стратегию Оказания услуг/работ Передача инструкции ПЭО о разработке плана производства		à à ÿ ÿ ÿ H		Δ О H H	12 12 12 12 2 12 12 2 2 6	0,08 0,08 12 12 32 0,17 0,17 0,17 24 0,08	0,96 0,96 144 144 64 2,04 2,04 0,34 48 0,48

Продолжение таблицы (Приложение 21)

9-10

10-11

11-12

11-13

12-14

14-15

15-16

13-16

16-17

Составление плана производства

Передача отчёта о плане производства отделу управления риском (ОУР)

Передача инструкции финансовому отделу

Передача инструкции о планировании трудовых ресурсов

Расчёт потребности в инвестициях

Расчёт прибыли

Предоставление расчёта ОУР

Предоставление отчёта о планировании трудовых ресурсов

Предоставление сводного отчёта ген. Директору

0,17

0,08

0,17

0,2

1,02

0,96

0,48

2,04

1,02

2,4

ПРИЛОЖЕНИЕ 22

Таблица – Условные обозначения и общие итоги

Наименование

Операции

Условные

Обозначения

Количество

операций

данного вида

Затраты

времени, %

Передаточные

Письменные

Изучение

Анализ

Разработка

Отчёт

____

ПРИЛОЖЕНИЕ 23

Таблица – Карта организации труда на рабочем месте для антирискового управляющего

1 Перечень операций, выполняемых на рабочем месте
Наименование Операции	Код процедуры	Количество операции	Трудоемкость разовая	Трудоемкость годовая	Код документов
1.Ознакомление и анализ документации различных подразделений (ЭВМ) 2.Разрабатывает календарный план работы по решению проблем (еженедельно) 3.Организация ежедневных совещаний с командой 4.Оформление актов, уведомлений, приказов, договоров, справок, реестров, протоколов, заявлений, обращений и других документов
2 Распорядок работы	3 Требования к работающему
Часы	Недели	1 Должен знать: 1.1 Основные цели и задачи политики в условиях риска 1.2 Методические подходы к оценке потенциала предприятия 1.3 Направления реструктуризации 1.4 Формы методы работы с персоналом в условиях риска 1.5 Пути снижения социального напряжения и профилактики возможных конфликтов 2 Должен уметь: 2.1 Ставить цели и формулировать задачи в условиях риска, не упуская перспективу развития организации 2.2Формировать команду по выводу из кризиса 2.3Организовать и контролировать работу исполнителей 2.4 Работать на компьютере с различными программами
1	2	3	4
1 2 3 4 5 6 7	Определение проблемы в условиях риска Анализ ситуации, работа на ЭВМ Проведение совещания с командой с разработкой вариантов решения Оценка альтернативных вариантов по различным критериям Составление программ решения с дальнейшей детализацией плана Доведение решений до конкретных исполнителей Контроль за выполнением плана

Примечание: на рабочем месте антирискового менеджера не должны находится посторонние предметы не относящиеся к процессу труда	Шифр подсистемы	Наименование рабочего места Антириск-менеджер	Шифр рабочего места
Шифр Подразделения
Составил	Количество рабочих мест
1