1

Содержание

1.Расчет технико – экономических показателей существующего радиоцентра 4

1.1.Производственная структура и технико – экономическая характеристика передающих устройств и антенных сооружений. 4

1.2. Расчет полной первоначальной стоимости основных фондов передающего радиоцентра. 7

1.3. Расчет численности производственного штата передающего радиоцентра 7

1.4. Расчет объема продукции передающего радиоцентра. 14

1.5. Расчет доходов. 15

1.6. Расчет величины годовых эксплуатационных расходов передающего радиоцентра. 17

1.7. Расчет показателей эффективности работы передающего радиоцентра 25

2. Расчет технико – экономических показателей радиоцентра после дооборудования новыми коротковолновыми передатчиками. 28

2.1. Расчет суммы дополнительных капитальных затрат на развитие передающего радиоцентра. 28

2.2. Расчет дополнительного объема продукции. 30

2.3. Расчет дополнительных доходов. 31

2.4. Расчет дополнительной численности работников на обслуживание вновь установленных коротковолновых передатчиков. 33

2.5. Расчет дополнительных эксплуатационных расходов на вновь вводимое передающее оборудование. 38

3. Расчет экономических показателей радиоцентра после внедрения новых передатчиков. 44

4. Показатели эффективности работы радиоцентра после внедрения новых радиопередатчиков. 45

5. Анализ эффективности развития передающего радиоцентра. 46

Список литературы.. 48

1.Расчет технико – экономических показателей существующего радиоцентра

1.1.Производственная структура и технико – экономическая характеристика передающих устройств и антенных сооружений

В рамках данного раздела приводим основные параметры передатчиков радиовещания и передатчиков для магистральной радиосвязи.

Таблица 1

Основные параметры оборудования и сооружений

Тип радиопередатчиков	Заказчик	Класс излучения	Среднесуточная загрузка каналов, кан – час	Тип антенн	Оптимальная длина волы антенны, м	Количество антенн
ПДСВ- 150	ГКТР	АЗЕ	23	АРРТ		1
ПКВ – 100	ГКТР	АЗЕ	22	СГД 4\8 РА	12	4
ПКВ – 100	ГКТР	АЗЕ	20	СГД 4\8 РА	26	4
ПКВ – 100	ГКТР	АЗЕ	17	СГД 4\8 РА	40	4
ПКВ – 100	ГКТР	АЗЕ	19	РГД 70\6 1,25	15	2
ПКМ – 100	МС	В8Е	20\19	РГД 65\4 1,0	35	2
ПКМ – 16	ТАСС	F1B	22	РГД 57\1,7 0,5	20	2
ПКМ – 15	ГУГМС	F1B	20	РГД 57\1,7 0,5	40	2
ПКМ - 5	МС	R3E	18

Таблица 2

Основные технические данные и оптовая цена передатчиков радиовещания

Технические данные	ПДСВ - 150	ПКВ – 100
Диапазон рабочих частот, МГц	0,15-1,66	3,95-26,1
Номинальная мощность, кВТ	150	100
Число фиксированных частот настройки	3	6
Промышленный КПД в режиме несущей, % не менее	60	50
Диапазон модулирующих частот, Гц	50-10000	50-10000
Защищенность от интегральной помехи, дБ, не менее	60	60
Защищенность от интегральной помехи, дБ, не менее	50	50
Средняя мощность побочных излучений, мВТ, не более	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт
Система охлаждения мощных ламп	Воздушная принудительная	Воздушная принудительная
Нагрузки - симметричный фидер с волновым сопротивлением		300
Оптовая цена передатчика, тыс. руб.	230	276

Таблица 3

Технические характеристики радиопередатчиков

Технические данные и оптовая цена	ПКМ - 5	ПКМ -1 5	ПКМ - 20	ПКМ - 100
Диапазон рабочих частот, МГц	от 3 до 30	от 4 до 29	от 3 до 30	от 4 до 30
Номинальная мощность, кВт	5	15	20	100
Число фиксированных частот настройки	10	10	10	10
Промышленный КПД, %	32	38	43	46
Средняя мощность побочных излучений, мВи, не более	50	50	50	100
Система питания	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт	трехфазный ток 50 Гц 380 Вт
Система охлаждения мощных ламп	воздушная принудительная	воздушная принудительная	воздушная принудительная	воздушная принудительная
Нагрузка - симметричный фидер с волновым сопротивлением, Ом	300	300	300	300
Число коммутируемых антенн	5	5	5	5
Обслуживание передатчика	автоматизировано	автоматизировано	автоматизировано	автоматизировано
Оптовая цена передатчика, тыс. руб.	45	58	118	250

Основные параметры радиовещательных передатчиков приведены в соответствии с ГОСТ 13924 – 80 (передатчики радиовещательные стационарные).

Таблица 4

Тип устанавливаемых передатчиков

Тип передатчика	Количество передатчиков	Заказчик	Класс излучения	Время ввода в действие	Среднесуточная загрузка каналов, кан. –час
ПКМ – 5 «Циклоп – Б»	3	ГТРК	В8Е	01.01.06	20

Таблица 5

Основные технические данные о приобретаемых передатчиках

Технические данные	ПКМ - 5
Диапазон рабочих частот, МГц	от 3 до 30
Номинальная мощность, Вт	5
Промышленный КПД, %	32
Средняя мощность побочных излучений, мВт, не более	50
Система питания	трехфазный ток 50 Гц 380 В
Система охлаждения мощных ламп	воздушная принудительная
Нагрузка - симметричный фидер с волновым сопротивлением, Ом	300
Число коммутируемых антенн	5
Обслуживание передатчика	автоматизировано
Оптовая цена передатчика, тыс. руб.	45

1.2. Расчет полной первоначальной стоимости основных фондов передающего радиоцентра

Полная первоначальная стоимость основных средств – это сумма фактических затрат на постройку, сооружение и приобретение основных фондов, включая расходы по монтажу, установке их на месте эксплуатации, а также расходы на транспортировку к месту установки.

Таким образом, для расчета величины основных фондов существующего передающего радиоцентра необходимо рассчитать капитальные затраты на строительство передающего радиоцентра.

Выбранный территориальный район - Украинская ССР, Молдавская ССР. Величина коэффициента – 1,01.

Для данного территориального района:

Кобщ = А * К1*Робщ, (1)

Где

А – коэффициент поправки на территориальный район

К1 – удельные капиталовложения на 1 кВт мощности передатчиков (без учета затрат на жилищное строительство). 17,5 тыс. Руб.

Р общ – общая номинальная мощность всех передатчиков радиовещания и радиосвязи

Кобщ = 1,01* 17,5 * (150 + 100 * 4 + 100 + 5 + 15 + 20 ) = 12195,8 (тыс. руб.)

1.3. Расчет численности производственного штата передающего радиоцентра

Расчет численности производственного штата передающего радиоцентра рекомендуется проводить на основании Приказа Министерства связи СССР № 731 от 31 декабря 1987 года «О нормативах численности производственного штата для предприятий радиовещания и радиосвязи», в соответствии с которыми нормативные значения являются рекомендательными и устанавливаются сроком до 1 марта 1993 года.

При наличии четырех и более единиц однотипного оборудования в техническом задании (цехе) установленный норматив снижать на 15 – 25 %.

Для расчета численности сменного персонала передающего радиоцентра Чсм устанавливается норматив Нi в человеко – днях на один час работы передатчика

Таблица 6

Мощность передатчика, кВт	Норматив на передатчиков - час работы, чел. - час
100-499	0,45
50-99	0,22
15-49	0,17
до 14	0,11

Численность сменного персонала:

(2)

где Нi – норматив на текущее обслуживание в человеко – часах на передатчико – час определенной мощности

t перi – время работы по расписанию передатчика определенной мощности за месяц в передатчико – часах (определяется как произведение среднесуточной загрузки передатчика на среднее число дней в месяц, равное 30,4)

Фрв - среднемесячный фонд рабочего времени на одного работника. При семичасовом рабочем дне, установленном для радиоцентра, Фрв = 167 час.

К опт – коэффициент, учитывающий резерв времени на отпуска, при 18 – дневном среднем для работников радиоцентра – 6 % , то есть К опт = 1,08

Чсм = (0,45 * 23 * 30,4 + 0,45 * 22 * 30,4 + 0,45 * 20 * 30,4 + 0,45 * 17 * 30,4 + 0,45 * 19 * 30,4 + 0,45 * 20 * 30,4 + 0,17 * 22*30,4 + 0,17 * 20 * 30,4 + 0,11 * 18 * 30,4) * 1,08: 167 = (314,64 + 300,96 + 273,6 + 232,56 + 259,92 + 273,6 + 113,7 + 103,36 + 60,2) * 1,08 : 167 = 12,5 = 13 (ед.).

Для расчета численности внесменного персонала, осуществляющего планово- профилактическое обслуживание оборудования, устанавливается норматив обслуживания в человеко – часах на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений в месяц.

Численность внесменного персонала:

(3)

где Нi - норматив на планово- профилактического обслуживания и ремонт в человеко – часах в месяц на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений (табл.6)

Аi - количество единиц оборудования, аппаратуры, сооружений.

Таблица 7

Норматив в месяц на один передатчик

Мощность передатчика, кВт	Норматив месяц на один передатчик. Чел. Час
120-199	162
80-119	98
50-79	66
10=49	49
5=9	34

Расчет численности персонала для обслуживания передатчиков:

Чвн = (162 + 5 * 98 + 2* 49 + 34)* 1,08 :167= 5 шт. ед.

Выбираемый тип коммутатора:

- для существующих передатчиков: число передатчиков – 4, число антенн – 16: «Арарат» 120

- для проектируемых: число передатчиков 3, число антенн –5 – выбираем «Вьюга» 250

Норматив в месяц на единицу оборудования и сооружения :

- «Арарат» 4\16 = 55

- «Вьюга» 4\16 = 19

Расчет численности персонала для обслуживания антенно- мачтовых сооружений, антенных коммутаторов и фидерных линий

Чвн = (55*4+19 * 3) * 1,08 : 167= 1,79 = 2 (шт. ед.)

Внесменный персонал для обслуживания систем энергоснабжения, водоснабжения, воздухоотведения, сантехники, телефонной связи занимает малый удельный вес в общем производственном штате передающего радиоцентра и в данной работе численность берем ориентировочно равной двум штатным единицам.

Численность штата производственной лаборатории устанавливается по нормативам в человеко – часах в месяц на единицу основного оборудования предприятия, каковым на передающем радиоцентре являются передатчики:

(4)

где Нi - норматив в человека- часах в месяц на передатчик определенной мощности

Аi – количество передатчиков определенной мощности

Таблица 8

Норматив в месяц на один передатчик

Мощность передатчика, кВт	Норматив в месяц на один передатчик, чел. Час
120-199	78
80-119	49
50-79	26
10-49	22
5-9	21

Члаб = (78 + 5 * 49 + 2 * 22 + 21) * 1,08: 167 = 2,5 = 3 (шт. ед.)

Общая численность персонала:

Чрц = Чсм + Чвн + Члаб (5)

Чоб = 13 + 5+ 2 + 3 = 23 (шт. ед.)

В производственном штате передающего радиоцентра численность и квалификацию инженерно – технических работников, занимающихся текущим обслуживанием определяем по таблице

Таблица 9

Численность и квалификация инженерно- технических работников для 1 смены

Численность работников одной смены, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
инженер	старший электромеханик	электромеханик	электромонтеры
13	1	2	1	9

Численность и квалификация инженерно- технических работников, занимающихся планово- профилактическим обслуживанием и ремонтом оборудования и антенно- фидерных сооружений, определяем исходя из таблиц ниже.

Таблица 10

Численность и квалификация работников, занимающихся антенных обслуживание

Численность работников, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
Инженер 1 категории	Инженер 2 категории	Инженер	Старший электромеханик	Электромеханик	электромонтеры
5	-	1	1	-	1	2

Таблица 11

Численность и квалификация работников, занимающихся обслуживанием фидерных сооружений

Количество передающих антенн	Наименование должностей
Инженер 2 категории	Инженер	Старший электромеханик
до 30	-	1	1

Численность и квалификация инженерно- технических работников производственной лаборатории производственной лаборатории определяем по таблице

Таблица 12

Численность и квалификация работников производственной лаборатории

Численность работников, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
инженер 2 категории	инженер	старший электромеханик	Электромонтеры
3	-	1	1	1

Численность работников аппарата управления принимают в размере 10 % от численности производственного штата передающего радиоцентра

Ч ауп = 23*0,1 = 2,3= 3 (шт. ед.)

Таблица 13

Штатное расписание

Наименование должностей	Численность, чел	Категория
Начальник	1	Аппарат управления
Главный инженер	2
Инженер	1	Текущее обслуживание оборудования
Старший электромеханик	3
Электромеханик	1
Электромонтер	9
Инженер	2
Инженер 2 категории	1
Электромеханик	1
Электромонтеры	1
Инженер	1	Производственная лаборатория
Старший электромеханик	1
Электромонтер	1
ВСЕГО	25

1.4. Расчет объема продукции передающего радиоцентра

Продукцией радиопредприятия является полезный результат его производственной деятельности по обеспечению бесперебойной работы передающих и приемных радиоканалов для передачи или приема по ним разного рода телеграфных, фототелеграфных, телефонных сообщений, программ радиовещания и телевидения.

Объем продукции радиоцентра в натуральном выражении Q нат , планируют отдельно по радиовещанию и радиосвязи с учетом среднесуточной загрузки передающего канала, оборудованного передатчиком определенной мощности, и числа дней в году, так как передатчики используют ежедневно;:

Q нат - 365 * q ср. сут (6)

Где Q нат - объем продукции по передатчику определенной мощности за год, кан – час

qср сут - среднесуточная загрузка передающего канала, оборудованного передатчиком определенной мощности

Q нат = 365 * 181 =66065 (кан. Час)

Объем продукции по сложной антенне определенного типа:

Qнат ант = 365*qср сут ант (7)

Где qср сут ант - среднесуточная загрузка сложной антенные определенного типа, час

Q нат ант = 365 * 20 = 7300 (кан. Час.)

Объем продукции в денежном выражении:

(8)

где Qд - объем продукции в денежном измерении за год,

Цi – расчетная цена за единицу продукции, руб.

Тогда, Qд = (66065* 14,8)+(7300*18) = 977762 + 131400 = 1109162 (руб.)

Таблица 14

Расчет объема продукции передающего радиоцентра

Номенклатура продукции	Единица измерения	Среднесуточная загрузка	Объем продукции за год в натуральном выражении	Цена за единицу продукции, руб.	Объем продукции за год в денежном выражении, руб.
Радиовещание	кан. Час	181	66065	14,8	977762
Радиосвязь	кан- час	20	7300	18	131400
ИТОГО					1109162

1.5. Расчет доходов

Доходы, получаемые радиопредприятиями за использование технических средств радиосвязи, радиовещания и телевидения по утвержденным тарифам называются доходами от основной деятельности. Эти доходы радиопредприятия получают от заказчиков по договорам. Заказчиками на продукцию передающих радиоцентров являются ГТРК, ТАСС, АПН, ГУГМС.

Доходы от основной деятельности по передающему радиоцентру определяют путем умножения согласованного с заказчиком количества канало- часов работы передающих каналов на соответствующий тариф.

Таблица 15

Тарифы за использование технических средств радиовещания и радиосвязи

Тип передатчика и антенны	Класс излучения передатчика	Размер оплаты труда за канало- час работы передатчика и час работы антенны, руб.
По передатчикам радиовещания
ПДСВ- 150	АЗЕ	33,5
ПКВ - 100	АЗЕ	23,61
По передатчикам радиосвязи
ПКМ - 100	F1B,F7B	12,04
	R3E, B8E	38,4
	R7B	21,85
ПКМ - 20	F1B, F7B	4,87
	R3E, B8E	15,55
	R7B	9,95
ПКМ -1 5	F1B,F7B	4,37
	R3E, B8E	13,8
	R7B	8,93
ПКМ - 5	F1B, F7B	3,37
	R3E, B8E	10,6
	R7B	5,13
По антеннам:
АРРТ		6,3
СГД 4\4 РА		5
СГД 4\8 РА		13,1
РГД

Доходы за использование передатчиков:

(9)

где Тi пер – тариф за использование одного канало- часа работы передатчик определенной мощности на заданном виде работ

Допер = 365 * 23 * 33,5 + 365 * 22* 23,61 + 365 * 20 * 23,61 + 365 * 17 * 23,61 + 365 * 19 * 23,61 + 10 * 365 * 12,04 + 22 * 365 * 4,87 + 20 * 365 * 4,37 + 365 * 18 * 3,37 = 1090503,2 (руб.)

При наличии на передающем радиоцентре сложных антенно – мачтовых сооружений дополнительно планируют доходы, получаемые с заказчиков за их использование:

(10)

где Q ннатан - объем продукции по сложной антенне определенного типа за год, час

Тi – тариф за использование одного часа работы сложной антенны определенного типа

Допер = 7300*13,1 = 95630 (руб.)

При расчете доходов следует учесть, что все эксплуатационные расходы предприятия связи представляют друг другу для производственных целей услуги бесплатно. Следовательно, радиоканалы Министерства связи , предоставляемые телеграфам и междугородним телефонным станциям, предприятия радиосвязи и радиовещания не получают.

Так как получаемые радиопредприятием доходы не характеризуют всего выполняемого ими объема работ, то для них так же как и для других предприятий связи, имеющих незаконченный процесс производства, введен второй показатель доходов – собственные доходы предприятия.

При расчете годового плана собственных доходов Дс, передающего радиоцентра он берется в размере запланированного объема продукции в денежном выражении:

Дс = Q дн (11)

Дс = 1109162 руб.

Собственные доходы радиопредприятия остаются в его распоряжении для покрытия эксплуатационных затрат и является источником образования прибыли.

Таблица 16

Расчет плана доходов

Доходы	Сумма доходов, руб.
Доходы от основной деятельности
за предоставление каналов радиовещания для ГТРК	1090503,2
за предоставление сложных антенн для радиовещательных передачи ГТРК	95630
за предоставление радиосвязи для ТАСС, АПН и прочим заказчикам
ИТОГО доходов от основной деятельности	1186133,2
Собственные доходы передающего радиоцентра	1109162

1.6. Расчет величины годовых эксплуатационных расходов передающего радиоцентра

В эксплуатационные расходы включаются статьи:

- заработная плата штата основной деятельности

- отчисления на социальные страхования

- материалы и запасные части

- электроэнергия для производственных нужд

- амортизационные отчисления

- прочие производственные и транспортные расходы 9 не выделенные в самостоятельные статьи)

- прочие административно- управленческие и эксплуатационно- хозяйственные расходы

Расчет фонда заработной платы

Годовой фонд заработной платы работников передающего радиоцентра в базовом году рассчитывают на основе численности работников основной деятельности, месячных окладов руководящих и инженерно- технических работников, служащих и часовых тарифных ставок для оплаты труда рабочих эксплуатационных предприятий связи.

Месячный заработок работников предприятий связи определяется в зависимости от их разряда. Присвоение разрядов квалификации рабочим связи и производится в соответствии с Единым тарифно- квалификационным справочником работ и профессий рабочих, занятых в народном хозяйстве.

Уровни месячных окладов руководящих работников эксплуатационных предприятий связи находятся в зависимости от группы, определяемой объемом продукции в денежном выражении

Таблица 17

Размер показателя объема продукции по группам

Наименование предприятия	Единица измерения	Размеры показателя объема продукции по группам
1	2	3	4
Радиоцентры, радиостанции	Объем продукции, млн. руб. в год	свыше 7	свыше 3 до 7	свыше 1,5 до 3	свыше 0,5 до 1,5

Объем продукции по предприятию в рамках курсового проекта – 1109162 руб. То есть радиостанция относится к 4 группе.

При расчете фонда заработной платы необходимо учесть сумму премиальных выплат рабочим связи, величину которых, в соответствии с существующими положениями, можно принять в размере 25 – 40 % от основной заработной платы, получаемой рабочими передающего центра по часовым ставкам.

Годовой фонд заработной платы определяют по форме таблицы.

Таблица 18

Расчет годового фонда заработной платы

Наименование должностей	Количество штатных единиц	Размер месячной оплаты, руб.	Размер месячной платы с учетом премий из ФПР, руб.	Годовой фонд заработной платы, руб.
Начальник	1	290	290	3480
Главный инженер	2	280	280	6720
Инженер	1	150	150	1800
Старший электромеханик	3	140	140	5040
Электромеханик	1	130	130	1560
Электромонтер	9	114,18	114,18	12331,4
Инженер	2	150	150	3600
Инженер 2 категории	1	140	140	1680
Электромеханик	1	130	130	1560
Электромонтер	1	114,18	114,18	1370,16
Инженер	1	150	150	1800
Старший электромеханик	1	140	140	1680
Электромонтер	1			1370,16
ВСЕГО	25			43991,8

Расчет суммы отчислений

Сумма отчислений на социальное страхование Зсс производят по установленной для хозяйства связи норме – 37 % от фонда заработной платы работников основной деятельности:

Зсс = 43991,8 * 0,37 = 16277 (руб.)

Расчет затрат на материалы и запчасти

Расходы на материалы и запасные части Змз включают в себя полную стоимость электровакуумных и полупроводниковых приборов, материалов и запасных частей, необходимых для осуществления эксплуатационной деятельности передающего радиоцентра в планируемом году.

Сумму расходов на приборы рассчитывают , исходя из данных о затратах на приборы на 1000 ч работы передатчика:

Таблица 19

Расход приборов на 1000 передатчико – часов работы

Тип передатчика	Расход приборов на 1000 передатчико- часов работы, руб.	Цена комплекта приборов, ЦК, руб.
ПДСВ - 150	1790	4388
ПКВ - 100	421	2560
ПКМ - 100	849	6583
ПКМ - 20	817	2230
ПКМ - 15	801	1733
ПКМ -5	227	1703

Таблица 20

Расчет затрат на электровакуумные и полупроводниковые приборы для всех передатчиков радиоцентра

Тип радиопередатчика	Время	Эксплуатационные расходы на приборы
работы за год с учетом затрат на технические нужды, передатчико- час	на 1000 передатчико- часов работы, руб.	На год, руб.
ПДСВ- 150	8395	1790	15027,05
ПКВ – 100	8030	421	3380,63
ПКВ – 100	7300	421	3073,3
ПКВ – 100	6205	421	2612,305
ПКВ – 100	6935	421	2919,635
ПКМ – 100	7300	849	6197,7
ПКМ – 16	8030	817	6560,51
ПКМ – 15	7300	801	5847,3
ПКМ - 5	6570	227	1491,39
ИТОГО			47109,82

Так как на передающих радиостанциях расходы на электровакуумные и полупроводниковые приборы в сумме затрат на материалы составляют 80 %, расходы на остальные материалы и запчасти для эксплуатации передатчиков и антенно- мачтовых сооружений берут в размере 20 % от эксплуатационных расходов по статье материалы и запасные части.

Статья материалы и запасные части:

47109,82 * 100: 80 = 58887,3 (руб.)

Расчет затрат на электроэнергию для производственных нужд

Радиопередающими центрами, являющимися крупными потребителями электроэнергии, оплата расходов на электроэнергию производится по так называемому двухставочному тарифу, а именно: в соответствии с заявленной мощностью подстанции передающего радиоцентра (основная плата) и в соответствии с фактически израсходованным количеством электроэнергии в киловатт- часах, учтенных счетчиком (дополнительная плата).

Затраты энергии по основной плате:

Зэосн = Рзаявл * Тосн (12)

Где Рзаявл – заявленная мощность радиоцентра, кВА

Тосн – тариф за 1 кВА установленной мощности силовых трансформаторов для данной энергосистемы

Двухставочные тарифы на электрическую энергию для энергосистемы Киевэнерго:

- основная плата в год за 1 кВА оплачиваемой мощности - 39 руб.

- дополнительная плата за 10 кВт8 час, учтенных счетчиком на стороне первичного напряжения – 0,12 руб.

Необходимую мощность подстанции определяем с учетом максимального коэффициента одновременности пользования электрической энергией для всех нужд передающего радиоцентра по формуле:

(13)

где Рперi – номинальная колебательная мощность высокой частоты передатчиков определенного типа, кВт

Рi – удельная норма потребляемой от сети мощности в кВт на 1 кВт колебательной мощности высокой частоты передатчика

Cos – коэффициент мощности, для передающих радиоцентров равен 0,90 – 0,92

Кодн – коэффициент одновременной нагрузки, для передающих радиоцентров равен 0,9- 1.

Таблица 21

Удельная норма потребления электроэнергии на 1кВТ мощности передатчика

Тип передатчика	Класс излучения	Удельная норма потребления электроэнергии на 1 кВт мощности передатчика, кВт
ПДСВ - 150	АЗЕ	2,1
ПКВ - 100	АЗЕ	2,8
ПКМ - 100	R3E, B8E, R7B	1,2
ПКМ - 20, ПКМ - 15	F1B,F7B	2,3
ПКМ - 5	R3E, B8E, R7B	1,5
	F1B,F7B	2,1
	R3E, B8E, R7B	2
	F1B,F7B	2,8

Тогда, Рн = (150 * 2,1 + 100 * 2,8* 5 + 100 * 1,2 + 20 * 2,3 + 15 *2,3 + 5 * 1,5) :0,9=892 (кВА)

Значение заявленной мощности определяют из необходимой мощности с некоторым запасом:

892 * 1,05 = 937 (кВА)

Тогда

Зэосн = 937* 39 = 36536,5 (руб.)

Затраты на электроэнергию по дополнительной плате:

(14)

где Рпер – номинальная колебательная мощность передатчиков определенного типа, кВт

Р- удельная норма потребляемой от сети мощности на 1 кВт колебательной мощности ВЧ передатчика, кВт

tпер - время работы передатчика определенного типа за год, передатчико- часов

Ктехн – коэффициент, учитывающий необходимое время работы передатчиков на технические нужды

Тдоп – тариф за 1кВт-ч электроэнергии для данной энергосистемы (12*10^-3 руб.)

Здоп = (150 * 2,1* 8395 + 100 * 2,8 * 28470 + 100 * 1,2* 7300 + 20 * 2,3* 8030 + 15 *2,3* 7300 + 5 * 1,5* 6570) *1,02*12*10^-3 = 148467,3 (руб.)

Расходы на электроэнергию для прочих нужд радиоцентра и затраты на светоограждение матч для обеспечения безопасности авиаполетов отдельно не вычисляем, так как они учтены в удельной норме потребления электроэнергии передатчиками.

Общие затраты по передающему радиоцентру на электроэнергию для производственных нужд:

Зэ = Зэосн + Зэ доп (15)

Зэ = 36536,5 + 148467, 3 = 185003,8 (руб.)

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений производят, исходя из среднегодовой стоимости действующих основных фондов и установленных норм амортизационных отчислений.

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений по основным фондам, уже имеющимся на передающем радиоцентре, производится, исходя из общей суммы капитальных вложение К общ = 2032,7 тыс. руб. и средней нормы амортизационных отчислений равной 5,8 %:

А = 2032,7 * 0,058 = 117,9 (тыс. руб.)

Расчет суммы прочих производственных и транспортных расходов, не выделенных в самостоятельные статьи

Обе эти статьи являются комплексными статьями. К прочим производственным расходам относят износ спецодежды, спецобуви и малоценных предметов, внутрипроизводственные транспортные расходы, командировочные расходы и др. К ним также относят все расходы общехозяйственного значения, командировочные расходы, командировки работников аппарата управления, канцелярские и типографские расходы на содержание и ремонт помещений, расходы по охране труда, по подготовке кадровых массовых профессий.

Затраты З проч можно определит, зная, что в структуре себестоимости передающих радиоцентров занимают 9 %.

Таблица 22

Сводная смета затрат на производство продукции передающего радиоцентра

Наименование статей	Эксплуатационные расходы, руб.	Процент к общей сумме эксплуатационных расходов, %
Заработная плата штата работников основной деятельности	43991,8	9,56
Отчисления на социальные страхования	16277	3,54
Материалы и запасные части	58887,3	12,80
Электроэнергия для производственных нужд	185004	40,21
Амортизационные отчисления	117900	25,63
Прочие расходы	37985,4	8,26
ИТОГО	460045	100,00

Рис.1. Структура расходов на производство продукции радиоцентра

1.7. Расчет показателей эффективности работы передающего радиоцентра

Производительность труда

Производительность труда является важнейшим показателем деятельности предприятия и характеризует степень эффективности труда. Уровень производительности труда П измеряется объемом произведенной продукции в рублях на одного работника за определенный период времени:

П = Qдн : Ч (16)

Где Q дн – объем продукции в денежном выражении, руб.

Ч - среднесписочная численность работников основной деятельности, в том числе работников аппарата управления. Чел.

П = 1109162 : 25 = 44366,5 (руб.)

Себестоимость продукции предприятия измеряется как суммой затрат на создание всего объема продукции, так и суммой затрат на производство единицы продукции - удельной себестоимостью С. Удельной себестоимость в радиопредприятиях, как и в других предприятиях связи, исключают в расчете на сто рублей объема продукции в денежном выражении:

С = ЭР *100 : Q дн (17)

Где ЭР – сумма эксплуатационных расходов

Q дн – объем продукции в денежном выражении, руб.

С = 460045*100: 1109162 = 41,5

Показатели использования основных фондов

Основным стоимостным показателем использования основных производственных фондов является показатель фондоотдачи или уровень использования основных фондов Ки, который рассчитывается как частное от деления величины объема продукции за год в денежном измерении Q дн на среднегодовую стоимость основных производственных фондов Ф сн:

Ки = Q дн : Фосн (18)

Показатель фондоотдачи выражает объем продукции в денежном выражении, приходящийся на один рубль основных производственных фондов.

Ки = 1109162*100 : 2032700 = 54,6 (%)

Показатель фондовооруженности определяется отношением среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фосн к среднесписочной численности работников основной деятельности:

V = Ф осн : Ч (19)

V = 2032700: 25 = 81308 (руб.)

Общая прибыль

Прибыль является важнейшим обобщающим стоимостным показателем работы передающего радиоцентра. Она характеризует эффективность работы, отражая, конечные результаты деятельности предприятия.

Общую прибыль определяют как разницу между величиной собственных доходов Дс, выражающих величину доходов от реализации продукции передающего радиоцентра и затратами ЭР на производство этой продукции:

Пб = Дс – ЭР (20)

Пб = 1186133,2 - 460045 = 726088,2 (руб.)

Уровень общей рентабельности

Относительный показатель прибыли называется уровнем рентабельности. Уровень рентабельности Ро определяется в процентах как отношение суммы общей прибыли Пб к среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фо и оборотных средств Об:

Ро = Пб * 100 : (Фо+Об) (21)

Где Фо – сумма капитальных затрат на строительство передающего центра

Об - оборотные средства, которые берутся ориентировочно равными 3 % от величины Фо

Тогда, Об = 2032700*0,03 = 60981 (руб.)

Ро = 726088,2 *100 : (60981+2032700) = 726088,2 *100: 2093681 = 34,7 (%)

Средняя заработная плата работников передающего радиоцентра

Среднюю заработную плату работников определяют с учетом дополнительных выплат работникам радиоцентра из фонда материального поощрения (при выполнении ими условий премирования).

ЗПф = ФЗП год: Ч (22)

Где ФЗП год – годовой фонд заработной платы

Ч – средняя численность работников основной деятельности в год

ЗПф = 43991,8 : 25 = 1760 (руб.)

2. Расчет технико – экономических показателей радиоцентра после дооборудования новыми коротковолновыми передатчиками

2.1. Расчет суммы дополнительных капитальных затрат на развитие передающего радиоцентра

Таблица 23

Исходные данные

Тип передатчика	Количество передатчиков	Заказчик	Класс излучения	Время ввода в действие	Среднесуточная загрузка каналов, кан. –час
ПКМ – 5 «Циклоп – Б»	3	ГТРК	В8Е	01.01.06	20

Учитывая, что в соответствии с заданием на проектирование имеются производственные площади для установки передатчиков, а также системы энергоснабжения, воздухоохлаждения и необходимые антенные сооружения, рассчитывают только капитальные затраты на приобретение новых передатчиков, поставляемых в полной комплекции, их монтаж и настройку.

Таблица 24

Основные технические данные о приобретаемых передатчиках

Технические данные	ПКМ - 5
Диапазон рабочих частот, МГц	от 3 до 30
Номинальная мощность, Вт	5
Промышленный КПД, %	32
Средняя мощность побочных излучений, мВт, не более	50
Система питания	трехфазный ток 50 Гц 380 В
Система охлаждения мощных ламп	воздушная принудительная
Нагрузка - симметричный фидер с волновым сопротивлением, Ом	300
Число коммутируемых антенн	5
Обслуживание передатчика	автоматизировано
Оптовая цена передатчика, тыс. руб.	45

Таблица 25

Сметно- финансовый расчет 1 на приобретение оборудования

Наименование прейскуранта и номер позиции	Наименование оборудования	Единица измерения	Количество	Сметная стоимость, тыс. руб.
Единицы	Всего
10 - 2030	Передатчик коротковолновый для радиосвязи мощностью 5 кВт	комплект	3	45	135

Транспортно – складские расходы составляют 4-5 % от стоимости оборудования:

135 *0,05= 6,75 ( тыс. руб.)

Таблица 26

Сметно- финансовый расчет 2 на стоимость монтажа и настройки коротковолновых передатчиков

Наименование ценника и номер позиции	Наименование видов монтажных работ	Единица измерения	Количество	Сметная стоимость монтажных работ, руб.
единицы	всего
10=2030	Затраты на монтаж оборудования в пределах заводской комплектации	шт.	3	323	969
10-3215м	Затраты на настройку коротковолновых передатчиков	шт.	3	215	645
10-3240м	Затраты на настройку на дополнительные волны	шт.	3	4095	12285
ИТОГО					13899

Расход электроэнергии W, необходимой для настройки передатчика:

W = tч *рi *p пер. ном (23)

Где tч – расчетное число часов потребления электроэнергии

pi – удельная норма потребления мощности передатчиков от сети на 1 кВт мощности высокой частоты (ВЧ) передатчика, кВт

р пер. ном – номинальная колебательная мощность высококачественного передатчика

W = 49* 5* 0,1 = 24,5 (кВт8ч)

Зная тариф за 1 кВт *ч пользования электроэнергией Тдоп и число настраиваемых передатчиков одинаковой мощности Апер, рассчитаем затраты на электроэнергию Кэ для настройки передатчиков:

Кэ = W * Т доп * А пер* р (24)

К э = 24,5 * 39* 5 * 3 = 14332,5 (руб.)

Расход электровакуумных и полупроводниковых приборов, используемых при настройке передатчика равен 0,1.

Стоимость комплекта электровакуумных и полупроводниковых приборов, входящих в типовые коротковолновые передатчики, которыми дооборудуется передающий радиоцентр равна 1703 руб.

К пр = Л * Цк * А пер (25)

Где Л – расход электровакуумных и полупроводниковых приборов

Цк – цена одного комплекта, руб.

Апер – число передатчиков, кВт

К пр = 0,1*1703*3 = 510,9 (руб.)

Общие суммарные затраты:

135000+ 13899+ 14332,5 + 510,9 = 163742,4 (руб.)

2.2. Расчет дополнительного объема продукции

Расчет дополнительного объема продукции проводится по методике, представленной в пункте 1.4 с учетом уже установленных передатчиков и дооборудования.

Q нат - 365 * q ср. сут (26)

Где Q нат - объем продукции по передатчику определенной мощности за год, кан – час

qср сут - среднесуточная загрузка передающего канала, оборудованного передатчиком определенной мощности

Q нат = 365 * (181 + 3 * 20 ) = 241* 365 = 87965 (кан. Час)

Объем продукции по сложной антенне определенного типа:

Qнат ант = 365*qср сут ант (27)

Где qср сут ант - среднесуточная загрузка сложной антенные определенного типа, час

Q нат ант = 365 * 20 = 7300 (кан. Час.)

Объем продукции в денежном выражении:

(28)

где Qд - объем продукции в денежном измерении за год,

Цi – расчетная цена за единицу продукции, руб.

Тогда, Qд = (87965* 14,8)+(7300*18) = 1301882 + 131400 = 1433282 (руб.)

Таблица 27

Расчет объема продукции передающего радиоцентра

Номенклатура продукции	Единица измерения	Среднесуточная загрузка	Объем продукции за год в натуральном выражении	Цена за единицу продукции, руб.	Объем продукции за год в денежном выражении, руб.
Радиовещание	кан. Час	201	73365	14,8	1301882
Радиосвязь	кан- час	20	7300	18	131400
ИТОГО					1433282

Прирост объема продукции составит:

1433282 – 1109162 = 324120 (руб.)

2.3. Расчет дополнительных доходов

Расчет дополнительных доходов от основной деятельности проводим по методике, представленной в п .1.5.

Доходы за использование передатчиков:

(29)

Допер = 365 * 23 * 33,5 + 365 * 22* 23,61 + 365 * 20 * 23,61 + 365 * 17 * 23,61 + 365 * 19 * 23,61 + 10 * 365 * 12,04 + 22 * 365 * 4,87 + 20 * 365 * 4,37 + 365 * 18 * 3,37 + 365 * 20 * 4,87 * 3= 1197156,2 (руб.)

(30)

где Q ннатан - объем продукции по сложной антенне определенного типа за год, час

Тi – тариф за использование одного часа работы сложной антенны определенного типа

Допер = 7300*13,1 = 95630 (руб.)

Дс = Q дн (31)

Дс = 1433282 руб.

Таблица 28

Расчет плана доходов центра с учетом дооборудования

Доходы	Сумма доходов, руб.
Доходы от основной деятельности
за предоставление каналов радиовещания для ГТРК	1197156,2
за предоставление сложных антенн для радиовещательных передачи ГТРК	95630
за предоставление радиосвязи для ТАСС, АПН и прочим заказчикам
ИТОГО доходов от основной деятельности	1292786,2
Собственные доходы передающего радиоцентра	1433282

Таким образом, дополнительная сумма доходов организации при дооборудовании составит:

1292786,2 – 1186133,2 = 106653 руб.

2.4. Расчет дополнительной численности работников на обслуживание вновь установленных коротковолновых передатчиков

Расчет количества работников на обслуживание вновь вводимых передатчиков проводится по методике, изложенной в п 1.3.

Численность сменного персонала:

(32)

где Нi – норматив на текущее обслуживание в человеко – часах на передатчико – час определенной мощности

Чсм = (0,45 * 23 * 30,4 + 0,45 * 22 * 30,4 + 0,45 * 20 * 30,4 + 0,45 * 17 * 30,4 + 0,45 * 19 * 30,4 + 0,45 * 20 * 30,4 + 0,17 * 22*30,4 + 0,17 * 20 * 30,4 + 0,11 * 18 * 30,4 + 0,17 * 20 * 30,4 * 3) * 1,08: 167 = (314,64 + 300,96 + 273,6 + 232,56 + 259,92 + 273,6 + 113,7 + 103,36 + 60,2 + 310) * 1,08 : 167 = 14,5 = 15 (ед.).

Численность внесменного персонала:

(33)

где Нi - норматив на планово- профилактического обслуживания и ремонт в человеко – часах в месяц на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений (табл.)

Аi - количество единиц оборудования, аппаратуры, сооружений.

Расчет численности персонала для обслуживания передатчиков:

Чвн = (162 + 5 * 98 + 2* 49 + 34 + 49 * 3)* 1,08 :167= 6 шт. ед.

Чвн = (55*4+19 * 3) * 1,08 : 167= 1,79 = 2 (шт. ед.)

(34)

где Нi - норматив в человека- часах в месяц на передатчик определенной мощности

Аi – количество передатчиков определенной мощности

Члаб = (78 + 5 * 49 + 2 * 22 + 21 + 3 * 22) * 1,08: 167 = 2,9 = 3 (шт. ед.)

Общая численность персонала:

Чрц = Чсм + Чвн + Члаб (35)

Чоб = 15+ 6 + 2 + 3 = 26 (шт. ед.)

Таблица 29

Численность и квалификация инженерно- технических работников для 1 смены

Численность работников одной смены, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
инженер	старший электромеханик	электромеханик	электромонтеры
15	1	2	1	11

Таблица 30

Численность и квалификация работников, занимающихся антенных обслуживание

Численность работников, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
Инженер 1 категории	Инженер 2 категории	Инженер	Старший электромеханик	Электромеханик	электромонтеры
6	-	1	1	-	1	3

Таблица 31

Численность и квалификация работников, занимающихся обслуживанием фидерных сооружений

Количество передающих антенн	Наименование должностей
Инженер 2 категории	Инженер	Старший электромеханик
до 30	-	1	1

Таблица 32

Численность и квалификация работников производственной лаборатории

Численность работников, рассчитанная по нормативам, ед	Наименование должностей
инженер 2 категории	инженер	старший электромеханик	Электромонтеры
3	-	1	1	1

Ч ауп = 26*0,1 = 2,6= 3 (шт. ед.)

Таблица 33

Штатное расписание

Наименование должностей	Численность, чел	Категория
Начальник	1	Аппарат управления
Главный инженер	2
Инженер	1	Текущее обслуживание оборудования
Старший электромеханик	2
Электромеханик	1
Электромонтер	11
Инженер	1
Инженер 2 категории	1
Электромеханик	1
Электромонтеры	3
Инженер	1	Производственная лаборатория
Старший электромеханик	1
Электромонтер	1
ВСЕГО	27

2.5. Расчет дополнительных эксплуатационных расходов на вновь вводимое передающее оборудование

Проектируемый передающий радиоцентр работает в условиях полного хозяйственного расчета, основанного на нормативном распределении прибыли.

Таким образом, общий фонд заработной платы формируется на планируемый год с учетом ввода новых передатчиков по нормативу к объему продукции как сумма:

- базового фонда заработной платы

- увеличения этого фонда, исчисленного по нормативу за каждый процент прироста объема продукции

Следовательно,

ФЗП 1 = ФЗП б + Δ ФЗП1 (36)

(37)

где Q д.б – объем продукции радиоцентра в базовом году, рассчитанный в п. 1.4

ΔQ дн. – объем продукции вновь вводимых передатчиков, рассчитанный в разделе 2.2.

Н – норматив прироста ФЗП за каждый процент прироста объема продукции. Для передающего радиоцентра его величина установлена равной 0,5 %.

ФЗП 1 = 43991,8 * 1433282 : 1109162 = 56847 (руб.)

Рассчитываются расходы по другим статьям центра с учетом дооборудования:

- сумма отчислений на социальное страхование: 56847 * 0,37 = 21033,4 (руб.)

Сумму расходов на приборы с учетом дооборудования рассчитывают , исходя из данных о затратах на приборы на 1000 ч работы передатчика:

Таблица 34

Расчет затрат на электровакуумные и полупроводниковые приборы для всех передатчиков радиоцентра с учетом дооборудования

Тип радиопередатчика	Время	Эксплуатационные расходы на приборы
работы за год с учетом затрат на технические нужды, передатчико- час	на 1000 передатчико- часов работы, руб.	На год, руб.
ПДСВ- 150	8395	1790	15027,05
ПКВ – 100	8030	421	3380,63
ПКВ – 100	7300	421	3073,3
ПКВ – 100	6205	421	2612,305
ПКВ – 100	6935	421	2919,635
ПКМ – 100	7300	849	6197,7
ПКМ – 16	8030	817	6560,51
ПКМ – 15	7300	801	5847,3
ПКМ - 5	6570	227	1491,39
ПКМ - 20	7300	817	5964,1
ИТОГО			53073,92

Статья материалы и запасные части:

53073,92 * 100: 80 = 66342,4 (руб.)

Расчет затрат на электроэнергию для производственных нужд

Затраты энергии по основной плате:

Зэосн = Рзаявл * Тосн (38)

Где Рзаявл – заявленная мощность радиоцентра, кВА

Тосн – тариф за 1 кВА установленной мощности силовых трансформаторов для данной энергосистемы

Двухставочные тарифы на эклектическую энергию для энергосистемы Киевэнерго:

- основная плата в год за 1 кВА оплачиваемой мощности - 39 руб.

- дополнительная плата за 10 кВт* час, учтенных счетчиком на стороне первичного напряжения – 0,12 руб.

(39)

где Рперi – номинальная колебательная мощность высокой частоты передатчиков определенного типа, кВт

Cos – коэффициент мощности, для передающих радиоцентров равен 0,90 – 0,92

Кодн – коэффициент одновременной нагрузки, для передающих радиоцентров равен 0,9- 1.

Таблица 35

Удельная норма потребления электроэнергии гна 1кВТ мощности передатчика

Тип передатчика	Класс излучения	Удельная норма потребления электроэнергии на 1 кВт мощности передатчика, кВт
ПДСВ – 150	АЗЕ	2,1
ПКВ – 100	АЗЕ	2,8
ПКМ – 100	R3E, B8E, R7B	1,2
ПКМ - 20, ПКМ - 15	F1B,F7B	2,3
ПКМ – 5	R3E, B8E, R7B	1,5
	F1B,F7B	2,1
	R3E, B8E, R7B	2
	F1B,F7B	2,8

Тогда, Рн = (150 * 2,1 + 100 * 2,8* 5 + 100 * 1,2 + 20 * 2,3 + 15 *2,3 + 5 * 1,5 + 3 * 20 * 2,3) :0,9= 1045 (кВА)

Значение заявленной мощности определяют из необходимой мощности с некоторым запасом:

1045 * 1,05 = 1098 (кВА)

Тогда

Зэосн = 1098* 39 = 42806,4 (руб.)

Затраты на электроэнергию по дополнительной плате:

(40)

где Рпер – номинальная колебательная мощность передатчиков определенного типа, кВт

Р- удельная норма потребляемой от сети мощности на 1 кВт колебательной мощности ВЧ передатчика, кВт

tпер - время работы передатчика определенного типа за год, передатчико- часов

Ктехн – коэффициент, учитывающий необходимое время работы передатчиков на технические нужды

Тдоп – тариф за 1кВт-ч электроэнергии для данной энергосистемы (12*10^-3 руб.)

Здоп = (150 * 2,1* 8395 + 100 * 2,8 * 28470 + 100 * 1,2* 7300 + 20 * 2,3* 8030 + 15 *2,3* 7300 + 5 * 1,5* 6570 + 3 * 7300 * 2,3) *1,02*12*10^-3 = 149084 (руб.)

Общие затраты по передающему радиоцентру на электроэнергию для производственных нужд:

Зэ = Зэосн + Зэ доп (41)

Зэ = 42806,4 + 149084 = 191890 (руб.)

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений по основным фондам, уже имеющимся на передающем радиоцентре, производится, исходя из общей суммы капитальных вложение К общ дооб = 265 тыс. руб. и средней нормы амортизационных отчислений равной 6,9 %:

Кобщ дооб = 1,01* 17,5*5*3 = 265 (тыс. руб)

А = 265* 0,069 = 18,3 (тыс. руб.)

Амортизационные отчисления после дооборудования:

117,9 + 18,3 = 136,2 (тыс. руб.)

Расчет суммы прочих производственных и транспортных расходов, не выделенных в самостоятельные статьи

Затраты З проч можно определит, зная, что в структуре себестоимости передающих радиоцентров занимают 9 %.

Таблица 36

Сводная смета затрат на производство продукции передающего радиоцентра

Наименование статей	Эксплуатационные расходы, руб.	Процент к общей сумме эксплуатационных расходов, %
Заработная плата штата работников основной деятельности	56847	11,04
Отчисления на социальные страхования	21033,4	4,09
Материалы и запасные части	66342,4	12,89
Электроэнергия для производственных нужд	191890	37,27
Амортизационные отчисления	136200	26,46
Прочие расходы	42508,2	8,26
ИТОГО	514821	100,00

Рис.2. Структура расходов на производство продукции радиоцентра с учетом дооборудования

Прирост расходов: 514821 – 460045 = 54775,7 (руб.)

3. Расчет экономических показателей радиоцентра после внедрения новых передатчиков

Показатели после развития радиоцентра:

1. основные фонды передающего радиоцентра после развития:

Ф оп = 2032700 + 265000 = 2297700 (руб.)

2. Численность работников:

Чп = 25 + 2 = 27 (шт. ед.)

3. Объем продукции:

Q п = 1109162 + 324120 = 1433282 (руб.)

4. Доходы:

Д п = 1186133,2 + 106653 = 1292786,2 руб.

5. Эксплуатационные расходы

ЭР п = 460045 + 54775,7 = 514821 (руб.)

Средняя заработная плата:

ЗП ср = ФЗП п : Чп (42)

ЗП ср = 56847 : 27 = 2105 (руб.)

4. Показатели эффективности работы радиоцентра после внедрения новых радиопередатчиков

Производительность труда:

Пп = Qп : Чп (43)

Пп = 1433282 : 27 = 53084,5 (руб. \чел.)

Себестоимость продукции:

С п = ЭР п : Q п (44)

Сп = 514821 : 1433282 = 0,34 ( руб.прод)

Фондоотдача:

К ип = Q п : Фоп (45)

Кип = 1433282: 2297700 = 0,62 (руб.\руб.)

Фондовооруженность:

V п = Фоп : Чп (46)

V п = 2297700 : 27 = 85100 (руб.\ чел.)

Прибыль общая :

Пбп = Дсп – Эрп (47)

Пбп = 1292786,2 – 514821 = 777965,2 (руб.)

Показатель общей рентабельности:

Роп = Пбп : (Фоп + Обп) (48)

Роп = 777965,2 : ( 2297700 + 2297700*0,03) = 777965,2 : 2366631 = 0, 348 или 34,8 %

Показатель абсолютной эффективности капитальных затрат на развитие передающего радиоцентра является показателем срока окупаемости дополнительных затрат:

Т факт = Кдооб : (Пб.п – Пб.б.) (49)

Где Пб.п. – П б.б. – прирост прибыли, руб.

Т факт = 265000 : ( 777965,2 – 726088,2) = 5,1 (лет)

Нормируемое значение – 6,6 лет. Так как полученное значение срока окупаемости меньше нормируемого, то капитальные вложения на развитие передающего радиоцентра эффективны.

Таблица 37

Результаты сравнения эффективности

Наименование показателей Данные существующего радиоцентра	Данные радиоцентра после до оборудования	Изменения показателей
абсолютное	относительное
Общая номинальная мощность передатчиков, кВт	686	746	60	108,75
Среднегодовая стоимость основных фондов, руб.	2032700	2297700	265000	113,04
Объем продукции, руб.	1109162	1433282	324120	129,22
Доходы от основной деятельности, руб.	1186133,2	1292786,2	106653	108,99
собственные доходы, руб.	1109162	1433282	324120	129,22
Численность работников, шт. ед.	25	27	2	108,00
Производительность труда, р\чел	44366,5	53084,5	8718	119,65
Эксплуатационные расходы, руб.	460045	514821	54776	111,91
Прибыль общая, руб.	726088,2	777965,2	51877	107,14
Рентабельность общая, %	34,7	34,8	0,1	100,29
Фондоотдача, руб.\руб	54,6	62	7,4	113,55
Фондовооруженность, руб.\чел	81308	85100	3792	104,66
Средняя заработная плата, руб.	1760	2105	345	119,60

5. Анализ эффективности развития передающего радиоцентра

Как видно из таблицы по большинству показателей радиостанция после до оборудования повысила свои показатели:

- рост общей мощности на 8,75 %

- рост объема продукции на 29,22 %

- рост доходов на 8,99 %

- рост численности на 8 %

- рост производительности на 19,65 %

- рост расходов на 11,91 %

- рост прибыли на 7,14 %

- рост рентабельности на 0,29 %

- рост фондоотдачи на 13,55 %

- рост фондовооруженности на 4,66 %

- рост средней зарплаты на 19,66 %

Динамика производительности труда обусловлена ростом объемов продукции и численности работников.

Динамика фондоотдачи обусловлена ростом объемов производства и стоимости фондов.

Рост рентабельности об обусловлен рост прибыли.

Производительность труда упала, однако заработная плата выросла.

Таким образом, в целом рост основных показателей эффективности функционирования нового дооборудованного радиоцентра свидетельствует о необходимости проведения дооборудования существующего радиоцентра передатчиками.

Список литературы

1) Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб. пособ.- М.: Финансы и статистика, 2000.- 456с.

2) Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. – 4-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 352 с.

3) Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учеб. – М.: Инфра- М, 2000. – 392 с.

4) Ефимова О.В. Финансовый анализ. - 3 изд., переаб., доп. – М.: Бух. учет, 2000. – 351 с.

5) Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – 2-е изд., испр. И доп. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 344 с.

6) Финансы: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 384 с.

7) Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. – 2 изд., перераб., доп. – М.: Центр экономика и маркетинга, 1998. – 188 с.

8) Кожинов В.Я. Бухгалтерский учет: Прогнозирование финансового результата: Учебно- метод. пособ. –М.: Экзамен, 2000. – 319 с.

9) Кошкина Г.М. Финансы предприятия: Тексты лекций. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2000. – 150 с.

10) Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: Задачи, деловые ситуации и тесты. – М.: Дело и сервис, 2000. – 111с.

11) Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дькова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2002. – 471 с.

12) Панкратов Ф.Г., Серегина Т.К. Коммерческая деятельность, -М.: ИКЦ. «Маркетинг», 2002.

13) Сенини В.С. Введение в туризм. – М.: Риприкт, 2002. – 259 с.

14) Справочник финансиста предприятия/ Баранникова Н.П., Бурмистрова Л.А., Винслав Ю.Б. – 2 изд., доп., переаб. – М.: Инфра- М, 2000. – 558с.

15) Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учеб./Под ред. Е.М. Стояновой. – М.: Перспектива, 2000. – 656 с.

16) Финансы: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 384 с.