3.1. Мероприятия по приобретению нового  оборудования для IP – телефонии

Современное действующее  на предприятии   оборудование для ip - телефонии, используемое при осуществлении работ - отечественное.  Оно не отвечает  требованиям и реалиям современных услуг, осуществляемым ООО «Юнител».  Современные методы телефонных услуг  требуют совершенной и точной  техники и технологии, которая преимущественно производится импортными производителями. Зарубежное оборудование, как правило, дорогое,  требует значительных затрат, однако при его использовании резко увеличивается производительность. Поэтому в рамках данного раздела в целях повышения производительности  на предприятии  и  его доходности предлагаются мероприятия по  закупке  оборудования  для ip – телефонии зарубежного производства (поставка из Германии).

         Закупка   импортного оборудования  для ip - телефонии обусловлена  плохим техническим состоянием  имеющегося в организации  оборудования, которое морально   и физически  устарело. 

Показатели эффективности использования основных фондов предприятия оставляют желать лучшего. Фондотдача в 2004 году уменьшилась, а фондоемкость, наоборот, возросла. С целью улучшения финансового состояния  и доходности ООО «Юнител»  основной рекомендацией выступает  предложение закупки импортного  оборудования  для ip – телефонии из Германии.

Внедрение импортного оборудования на предприятии позволит измениться показателям эффективности использования основных фондов на предприятии, в целом улучшить его финансовое состояние.

Начальные (стартовые) затраты необходимы для создания и начала  внедрения проекта.

Руководство компании ООО «Юнител» установило ограничения на доходность инвестиций в данный проект закупки оборудования  не ниже 13% годовых (без учета инфляции), уровень инфляции предполагается на уровне 7% в год. Расчет премии за риск приведен ниже:

=5,11~5, таким образом премия за риск составит 5.

Таким образом дисконт составит:

d=((1+1/7)*(1+1/13)*(1+1/5))*100-100=47,5%

пересчет дисконта для периода равного кварталу

                           (1)

В таблице 1 отражены первоначальные единовременные   капитальные затраты предприятия по закупке оборудования ООО «Юнител» на внедрение проекта.

Таблица 1

Единовременные затраты ООО «Юнител» на внедрение проекта закупки нового оборудования

Статьи затрат

Затраты, руб.

Затраты на доставку оборудования

416000

Затраты на закупку программного обеспечения

311241,6

Затраты на закупку аппаратного обеспечения

575913

Затраты на проведение подготовительных курсов для операторов связи по работе с новым оборудованием

2000

Итого единовременных затрат

1305154,6

         На рисунке 1  отражена структура единовременных  затрат ООО «Юнител» по внедрению проекта.


Рис. 1. Структура единовременных затрат ООО «Юнител»  по внедрению проекта


Как видно из рисунка 1,  при реализации проекта наибольшую долю в структуре  единовременных затрат занимают затраты на покупку аппаратного обеспечения (44%), а наименьшую – затраты на проведение  подготовительных курсов для операторов (менее 1 % ).

Для реализации данного проекта  необходимо закупить программное и аппаратное обеспечение (табл. 2)

Таблица 2

Затраты на программное и аппаратное обеспечение внедрения проекта  закупки оборудования ip - телефонизации

Статьи затрат

Количество

Затраты

Единовременные

Текущие

Компьютеры (PentiumII, 600 MHz, with a SCSI HDD 6 GB, 128 Mb of RAM)

4

104’400

-

Windows NT Workstation + Service Pack 3

-

15’321,6

-

Платы Dialogic D/300SC-E1+ DM/IP3031A (голосовая плата)

4

345’600

-

Интерфейсные платы (LSI/81SC)

4

11’520

-

Факсимильные платы (Gammalink CPi/10)

4

23’472

-

Оборудование для распознавания речи (VCS ASR for Antares (software per channel))

4

14’803

-

Платы для подключения телефонных аппаратов и организации конференций (MSI Power Module)

4

6’998

-

2-х мегабитные каналы для передачи данных (затраты на прокладку)

4

69’120

-

Ежемесячная плата за пользование каналами

-

-

17280

Шлюз VocalTec Telephony Gateway Series 120 (v.4)

-

65’520

-

VocalTec GateKeeper (VGK)

-

100’800

-

VocalTec Network Manager

-

129’600

-

Затраты (ежемесячные) на заказ печати телефонных карт (первый квартал)

500

-

1000

Затраты (ежемесячные) на заказ печати телефонных карт (остальной период работы проекта)

2000

-

4000

Итого (единовременных всего, текущих за каждый месяц соответственно)

-

887’154,6

22’280

Проект не имеет инфраструктурных ограничений, весь комплекс технических средств находится на территории организации. Финансирование проекта осуществляется  собственными средствами организации. Запуск проекта не требует никакой дополнительной подготовки.

Таблица 3

Общая сумма капитальных затрат по внедрению проекта закупки оборудования ip - телефонизации

Показатель

Сумма, руб.

Первоначальные единовременные затраты

1305154,6

Единовременные затраты доставку

416000

Затраты на программное и аппаратное обеспечение

887154,6

ИТОГО

2608309,2

На основе проведенных исследовательских мероприятий можно спрогнозировать предполагаемое количество проданных телефонных карт  в ООО «Юнител» на первые два года предоставления услуги при использовании нового оборудования.

Таблица 4

Объёмы продаж карт ООО «Юнител» на ближайшие два года

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

V квартал

VI квартал

VII квартал

VIII квартал

225

505

2590

3710

4120

4570

4620

4780

Стоимость карты варьируется от $10 до $100, есть карты номиналом в $10, $15, $25, $50, $100. На основе исследований спрогнозировано, что средняя цена покупаемых карт будет $16,1, что составит 463 рубля.

Далее проводим анализ полученных результатов реализации проекта в таблице 5.

Таблица 5

Расчет дисконтированных затрат и поступлений  при закупке нового оборудования

I

II

III

IV

V

VI

VII

VIII

Норма дисконта

1

0,90744

0,82345

0,74723

0,67807

0,61531

0,55836

0,50667

Дисконтированные единовременные затраты

1305155

0

0

0

0

0

0

0

Дисконтированные чистые поступления

-10665

99795,8

885480

1191005

1209484

1225735

1125208

1035136

ЧДД

-1315820

99795,8

885480

1191005

1209484

1225735

1125208

1035136

ЧТС

-1315820

-1216024

-330544

860461

2069945

3295680

4420889

5456024

Срок окупаемости проекта составит:


То есть проект окупится через 9 месяцев и 25 дней после начала реализации  проекта, что меньше срока реализации проекта, следовательно проект эффективен.


Рис. 2. График определения точки безубыточности проекта

Индекс доходности:


ИД=(132970,65+262610,65*0,93242+1227965,7*0,8694+1746525,7*0,81065+0,75586*1936355,7+ 0,70478*2144705,7+2167855,7*0,65715+0,61274*2195635,7):(1448790,3+0,93242*152635,65+ 0,8694*152635,65+0,81065*152635,65+0,75586*152635,65+0,70478*152635,65+0,65715* *152635,65+0,61274*152635,65)= 3,964612883

=> по показателю индекса доходности проект оказался эффективным

Рентабельность проекта:

Таблица 6

Внутренняя норма доходности проекта

Значение дисконта

66%

67%

68%

69%

ЧТС

37183,6

9823,3

-16719,3

-42475,7

Рис. 3. Внутренняя норма доходности проекта

67,37% больше 7,48% следовательно проект эффективен

Определение точки безубыточности

Условно постоянные расходы на выпуск продукции (С) составляют: амортизационные отчисления+заработная плата сотрудникам

Переменные расходы на выпуск продукции (V) составляют: затраты на заказ печати телефонных карт+арендная плата за пользование выделенными линиями

Для первого периода:

Для второго периода:

Для третьего периода:

Для четвертого периода:

Для пятого периода:


Для шестого периода:

Для седьмого периода:

Для восьмого периода:

На рисунке 4  отражено достижение точки безубыточности организации при  реализации услуг с использованием нового оборудования.



Рис. 4. Достижение безубыточности ООО «Юнител» в результате  закупки нового оборудования

Таблица 7

Оценка эффективности использования основных фондов ООО «Юнител» после реализации проекта по закупке оборудования

Показатель

2004

2005

2006

Динамика

Темп роста

2005 к 2004

2006 к 2005

2005 к 2004

2006 к 2005

Фондоотдача

1,37

1,66

2,46

0,29

0,80

121,33

148,46

Фондоемкость

0,73

0,60

0,41

-0,13

-0,20

82,42

67,36

Рис. 5.  Динамика показателей эффективности использования  оборудования

         Как видно из рисунка 5, в 2005 году в организации произойдет рост  фондоотдачи с 1,37 до 1,66, а в 2006 году до 2,46 руб. на рубль фондов.  В 2005 году произошло падение фондоемкости   с 0,73 до 0,6 , а в 2006 году до 0,41.

         Таким образом, рост  фондоотдачи   является свидетельством  того, факта, что эффективность использования    оборудования ООО «Юнител» после закупки импортного оборудования улучшится, а значит в целом улучшиться финансовое состояние предприятия.