В этой работе были рассмотрены такие вопросы, как эволюция операций коммерческих банков на рынке банковских услуг населению (история аккумуляции денежных средств населения современный этап развития банковских услуг); виды предоставляемых банками услуг населению (депозитные операции, расчетное и кассовое обслуживание, услуги по предоставлению потребительского кредита, валютные операции, операции с ценными бумагами, пластиковые карточки); анализ и перспективы развития банковских услуг населению (анализ структуры выполняемых операций и направление совершенствование банковских услуг населению). Для написания этой работы использовалась нормативные документы, например: ФЗ «О банках и банковской деятельности», Положение ЦБ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в банках РФ»; также была использована литература о истории аккумуляции денежных средств, например: Фалько А.В. Сберегательное дело и другая литература о истории развития банков и банковской деятельности, также использовалась литература о банковских услугах населению в России и за рубежом, электронных банковских услугах, о сберегательном деле, о банковских операциях, кроме того использовался Интернет ресурс – официальный сайт Сбербанка России.

 

Содержание

ВВЕДЕНИЕ. 6

1. ЭВОЛЮЦИЯ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО               БАНКА НА РЫНКЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ НАСЕЛЕНИЮ... 8

1.1.История аккумуляции денежных средств населения. 8

1.2. Современный этап развития банковских услуг населению в                                                                   банковской системе России. 17

2. ВИДЫ УСЛУГ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НАСЕЛЕНИЮ... 29

2.1. Депозитные операции населению, защита банковских вкладов. 29

2.2. Расчетное обслуживание населения. 36

2.3. Кассовое обслуживание населения. 40

2.4. Услуги по предоставлению потребительского кредита населению.. 42

2.5. Валютные операции. 48

2.6. Операции населения с ценными бумагами. 50

2.7. Пластиковые карточки как один из инструментов безналичных счетов. 55

3. АНАЛИЗ И ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ НАСЕЛЕНИЮ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ.. 67

3.1. Анализ структуры выполняемых операций Сбербанка России. 67

3.2. Направление совершенствования банковских услуг населению Сбербанком России. 77

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 85

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 88

Приложение 1. 92

Приложение 2. 93

Приложение 3. 94

Приложение 4. 95

Приложение 5. 96

Приложение 6. 97

Приложение 7. 98

Приложение 8. 99

Приложение 9. 100

Приложение 10. 101

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время  банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой – либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающая колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. С помощью банков происходит аккумуляция временно свободных денежных средств, их перераспределение.

Огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране играют банки. В настоящее время уже не только специалисты, но и широкие круги общественности воспринимают как аксиому тот факт, что развитие рыночных отношений, базирующихся на свободной конкуренции, немыслимо без разнообразного и качественного предоставления субъектам рынка банковских услуг.

Российская банковская система создавалась практически с нуля, поэтому отечественные банки старались приобретать новейшие оборудование, вычислительную технику и технологию их применения. Вместе с тем банки стремятся к тому, чтобы набор и качество предоставляемых ими услуг соответствовали современным международным стандартам, и к тому, чтобы занять прочное место в мировой банковской системе.

Между банками развивается добросовестная конкуренция, направляемая на постоянные поиски различных подходов к повышению доходности выполняемых ими услуг как за счет повышения качества традиционных услуг, так и за счет оказания новых. К ним относятся: виртуальные, трастовые, лизинговые, факторинговые, страховые услуги и др. Российские банки, по образцу западных, пытаются со временем преобразоваться в финансовые супермаркеты, где клиенту оказываются любые услуги, связанные с использованием денег. С целью привлечения новых клиентов банки постоянно расширяют и обновляют перечень предоставляемых услуг.

Банковские услуги населению очень важны для банков, специализирующихся на обслуживание физических лиц. Их состояние, развитие, усовершенствование делают банк конкурентоспособным в сфере банковских услуг. Без постоянного совершенствования банковских услуг ни один банк не может развиваться. С помощью работы с населением банк формирует большую часть своих ресурсов, в то же время население является основным или важным потребителем банковских услуг. Данная работа позволяет не только провести аналогии между имевшими место в прошлом и происходящими сегодня в России и за рубежом финансовыми процессами, но и спрогнозировать их развитие.  Все вышеперечисленное обуславливает актуальность выбранной мною работы в настоящее время.

Объектом исследования  является Кировское отделение Сбербанка, его операции.

Предметом исследования является банковские услуги физическим лицам, их теоретический и практический аспект.

Целью этой работы является рассмотрение банковских услуг населению, в контексте их современного состояние и перспектив развития с учетом зарубежного опыта.

Исходя из поставленных целей сформулированы следующие задачи:

- рассмотреть историю аккумуляции денежных средств населения;

- показать современный этап развития банковских услуг населению;

- рассмотреть основные виды услуг коммерческих банков населению

- проанализировать и выявить перспективы развития банковских услуг населению.

Для написания этой работы были использованы следующие методы: сравнение, синтез, анализ.

Для написания этой работы использовалась большое количество разных источников. В основном для написания этой работы была использована литература по банковским операциям, банковским услугам, а также литература об истории аккумуляции денежных средств населения.

1. ЭВОЛЮЦИЯ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО               БАНКА НА РЫНКЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ НАСЕЛЕНИЮ

             1.1.История аккумуляции денежных средств населения

   Сбережения населения играют жизненно важную роль в экономике государства, и их привлечение во многом зависит от банковской системы.

Аккумуляция денежных доходов и сбережений населения – традиционная функция банков. Банки аккумулируют временно неиспользуемые денежные доходы и сбережения населения (всех слоев, сословий и состояний) и используют для кредитования текущей деятельности и инвестиций как юридических, так и физических лиц.

В старые времена, когда имущественная и личная безопасность оставляла желать лучшего, а банковская система еще не сложилась, вклады отдавались на сохранения в храмы, монастыри, частным лицам, обладавшим надежным казнохранилищами – такими, как менялы и ювелиры. Об этом свидетельствует не только дошедшие до нас записи тех лет, но и клады отражающие состояние денежного обращения в период захоронения сокровища.

В средневековой Италии эту функцию в основном выполняли менялы.[1]

В Англии до середины XVI в. не было ни одного банковского дома. В период Республики и после реставрации монархии хранение денег все больше сосредотачивалось у ювелиров. В самом начале гражданской войны ювелиры стали “кассирами торговцев”, получая и выплачивая денежные наличные суммы “бесплатно, мало заботясь о прибыли”. Но прибыль оказалась на самом деле так велика, что вскоре ювелиры сочли выгодным для себя поощрять вклады выплатой процентов за них ( при короле Карле II – 6% годовых).[2]

Зарождение кредитных операций в России произошло в начале XII в. процессе развития Балтийской торговли на Руси с немецкими городами. Архивные источники этого времени свидетельствует о лицах и учреждениях древности, занимающихся кредитными сделками. В известном уставе Новгородской церкви св. Иоанна есть несколько мест, которые дают возможность вывести заключение о том, что Ивановская община была также и банкирским предприятием. В частности ивановское купечество принимало вклады.[3]

В 1771 г. ассигнационные банки, получив право принимать вклады частных лиц под 5 % годовых и выдавать ссуды, превратились в кредитные учреждения. В

В период правления Екатерины II активизируются попытки создания финансовых учреждений за счет вкладов частных лиц. Среди их сохранная, ссудная и “вдовья” казны. Приказы общественного призрения. Эти учреждения принимали в неограниченном количестве вклады до востребования, выдавая банкам пятипроцентные вкладовые билеты. Эти билеты обращались среди населения как деньги. Вклады частных лиц дали возможность этим учреждениям развить свои операции в значительных размерах.[4]

28 июня 1786 г. как вышел манифест, по которому в Петербурге учреждался Государственный Заемный Банк. Государственный Заемный Банк принимал первоначально вклады: от частных лиц под 5 % годовых, причем проценты по вкладу начислялись лишь в том случае,  если вклад без какого-либо изъятия пролежит  в банке не мене 6 месяцев.[5]

В 1818 г. открылся Государственный коммерческий банк. Коммерческому банку предоставлялось право принимать вклады для обращения под проценты на том же основании, что и Заемному банку. Все капиталы и другие вклады, вносимые в банк не подлежали обложению налогами, описи, секвестру по частным или казенным искам. Вклады вверяемые банку, ни в  каком случае не могли быть обращены на государственные расходы. По вкладам на срок свыше трех месяцев банк платил 5% годовых.[6]

Период с 1854 – 1877 гг. можно назвать периодом накопления денежных богатств Российской империи и борьбы между старой и новой клиентурой банков. Ни казна, ни помещики уже не могли больше распоряжаться вкладами банков так, как они это делали в течении целого века.[7]

На базе упраздненных Государственного коммерческого банка и Заемного коммерческого банка в 1860 г. был создан Государственный Банк России. Все вклады государственных кредитных установлений были переданы Государственному Банку России.[8]

При Николаи I в России были созданы сберегательные кассы (в 1843 г.). В 1862 г. сберегательные кассы получили новый устав, передающий их в ведение Госбанка. В 1865 г. возникли первые ссудо – сберегательные товарищества, которые активно привлекали доходы и сбережения всех групп населения.

К началу Первой мировой войны в стране действовала двухуровневая банковская система, кредитовавшая различные секторы экономики.

Во главе этой системы находился учрежденный в 1860 г. Государственный банк - являлся крупнейшим коммерческим банком страны.

Аккумулируя ресурсы с помощью широкой сети филиалов  и пользуясь средствами Казначейства, Государственный банк в больших масштабах финансировал народное хозяйство. В предвоенный период конкуренция между банками на рынке капиталов резко обострилась в условиях высокой экономической активности и благоприятной конъюнктуры. Банки устраивали, как писала тогдашняя биржевая пресса, настоящую “погоню за вкладами”, выплачивая клиентам по 5—6% (и неся убытки от конкуренции. В связи с этим в 1910 г. между ведущими банками было заключено “Соглашение по пассивам”, согласно которому они обязались не поднимать процент по пассивам выше 3—4% (в зависимости от условий вклада). Соглашение действовало до Первой мировой войны и способствовало притоку денежных средств населения в коммерческие банки, поскольку и пониженный уровень процента по вкладам был выше, чем в других кредитных учреждениях.

Таким образом, во второй половине 19 века функция банков по привлечению сбережений населения получила широкое распространение.

Процесс личного сбережения тесно связан с развитием национальных и мирового хозяйства. Эта связь двояка. С одной стороны, процесс личного сбережения определяется уровнем, в том числе и историческим, личных доходов, объемом и структурой личного потребления, масштабами рынка потребительских товаров и услуг, динамикой цен последних. С другой стороны, личные сбережения составляют значительную долю в общем запасе финансовых ресурсов общества, являются одним из  реальных потенциалов экономического развития.

В силу объективных различий в экономическом развитии стран мира на сегодняшний день сложилось несколько типов, или, моделей личного сбережения. Именно эти модели, в конечном счете, определяют непосредственные формы аккумуляции денежных сбережений. В то же время эти формы во многом зависят от уровня финансовой культуры общества, то есть от совокупности видов финансовых операций, платежных средств и пр., от того, насколько широко охвачен этими операциями различные слои населения, а также от уровня квалификации людей, воплощающих опыт финансовой деятельности предыдущих поколений.

На разных этапах социально – экономического развития нашей страны использование денежных сбережений населения происходило различным образом и определялось не только и не столько основными целевыми ориентирами развития общественного производства, сколько существующей политической конъюнктурой.

Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным.

В период реализации НЭПа в 20 – х годах, в условиях существования несоциалистических форм хозяйствования, личные денежные накопления населения объективно могли использоваться в качестве источника денежного капитала с целью извлечения прибыли. Основу для этого создавала децентрализация в целом ссудного фонда.

Привлечение наличных средств населения в действовавшие на принципах индивидуального хозрасчета кредитные учреждения повышало их действительную кредитоспособность; при параллельном росте заинтересованности ссудозаемщиков в кредитах происходило увеличение реальных масштабов платежного оборота.

В период многоукладности экономики денежные средства населения играли роль свободных ресурсов, которые прямо или опосредованно вовлекались в производственный оборот в рамках как общественного, так частного секторов.

Начало 30 – х годов ознаменовалось окончательным утверждением административно – командного устройства, важнейшим свойством которого была способность быстро мобилизовать материальные, трудовые и финансовые ресурсы.

Установившаяся в последующие годы устойчивая тенденция к перенакоплению сопровождалась снижением жизненного уровня населения, особенно крестьянства. Следствием снижения жизненного уровня стало сокращение сбережений всех слоев общества относительно уровня их денежных доходов. На протяжении всего предвоенного и послевоенного периода денежные сбережения населения расширялись преимущественно за счет экстенсивного фактора (роста трудоспособности населения, получающего стабильные трудовые доходы).[9]

В 1960 – 1970 гг. быстрыми темпами развивались операции со сбережениями населения, хранящимися на банковских счетах, что заметно снижало темпы эмиссии. Рост вкладов населения в сберкассы был связан с улучшением благосостояния населения и с выгодностью помещений сбере6жений в сберкассы, так как по ним начислялись проценты, а также с представлением сберкассами дополнительных услуг.[10]

С начала 60 – х годов темпы роста совокупного объема денежных сбережений населения резко повысились, намного превзойдя темпы роста основных результирующих показателей экономического развития, и прежде всего – используемого национального дохода и общественной производительности труда. Этот феномен советскими экономистами объясняется двумя решающими причинами:

1)                возрастание потребности населения в приобретении дорогостоящих товаров и услуг;

2)                увеличение объема неудовлетворительного и платежеспособного спроса на многие виды потребительских благ.

Если возрастание потребности в дорогостоящих товаров длительного пользования в известной мере свидетельствовала о повышении общего жизненного уровня населения, то увеличение неудовлетворенного платежеспособного спроса явилось признаком нарастания инфляционных тенденций в экономики.

Советская экономическая наука традиционно характеризовала роль денежных сбережений населения в экономике страны следующим образом. Во – первых, денежные сбережения рассматривались в качестве фактора роста благосостояния населения. Во взаимоотношении с процессом формирования доходов и потребностей населения сбережения включались в комплексе показателей, характеризующих уровень жизни народа. Во – вторых, сбережения анализировались как фактор денежного обращения. В третьих, денежным сбережениям населения отводилась большая роль в формировании кредитных ресурсов народного хозяйства.

Невозможность точной количественной оценки неорганизованных сбережений было причиной, не позволяющей планомерно использовать их для финансирования и кредитования народного хозяйства, учитывать их при регулировании денежного обращения. Кроме того, рост неорганизованных сбережений закономерно сопровождался увеличением денежной массы в обращении, что вызывало рост издержек в обращения, связанных с циркуляцией возрастающего количества денежных знаков.

В силу перечисленных причин, неорганизованные сбережения населения рассматривались как несоответствующие плановому характеру экономики. Отсюда закономерно вытекали задачи максимального привлечения временно свободных денежных средств населения во вклады бывшего тогда монопольным Сбербанка СССР.

Организованные сбережения населения, аккумулированные кредитными учреждениями, представляли собой весьма стабильный и подвижный фонд денежных средств, постоянно находящийся в бесконтрольном распоряжении государства.

Кроме того, организация сбережений населения государством открывала широкие возможности для планирования и регулирования в сфере производства, обращения и кредита. Денежные знаки, внесенные населением в кредитные учреждения, могли быть учтены в процессе регулирования денежного обращения и вновь использованы как средства обращения и расчетов. Дополнительным преимуществом, которое организованные сбережения населения давали государству, было сокращение расходов, связанных с дополнительным изготовлением денежных знаков.

За постоянным стабильным ростом денежных вкладов населения характерным для СССР с 60 – х годов скрывались крайне негативные тенденции развития народного хозяйства – прежде всего, устойчивое перенакопление. Жесткая финансовая политика, направленная на ограничения доходов основной массы населения, не способствовала образованию значительных вынужденных сбережений.

К середине 60 – х годов, с изменением экономической политики государства в области доходов, появились устойчивые признаки избыточного спроса. Перенакопление стало приобретать характер абсолютного, капиталовложения зачастую осуществлялись в основном с единственной целью – загрузить производственные мощности. Перенакопление означает, что государство инвестирует больше, чем население намеренно сберегать. В условиях относительно либеральной финансовой политики это проявилось в образовании вынужденных сбережений. При стабильных государственных ценах часть вынужденных сбережений населения оседала в виде прироста остатка вкладов на счетах в Сберегательном банке и использовалось государством для финансирования своих возрастающих расходов.

Вынужденные сбережения всегда были свидетельством инфляционных явлений в развитии экономики, но в явном виде все это проявилось в период перестройки. Внедрение так называемого нового хозяйственного механизма, распространение второй модели хозрасчета, подрядных и арендных отношений, индивидуального и корпоративного предпринимательства ускорили обращение денег и привели в движение часть денежных сбережений населения, породив дополнительный платежеспособный спрос.

Поскольку рост доходов не сопровождался видимыми структурными сдвигами в производстве, темп роста денежных сбережений населения в годы перестройки увеличился. Так если в 1981 – 1985 гг. их накопленный итог возрастал за год в среднем на 13 млрд. руб., то уже в 1986 г. – на 32,7 млрд. руб., в 1989 г. – 45,2 млрд.руб., а в 1990 г. – на 52,5 млрд. руб. Произошло одновременно резкое сокращение потребительских товаров и заметное увеличение товарооборота. Но увеличение товарооборота стимулировалось отнюдь не наполнением потребительского рынка, а было спровоцировано падение доверия к деньгам. Возник ажиотаж спроса, вынудившие власти в конце концов ввести рационирование на многие виды потребительских товаров, в том числе первой необходимости. Таким образом, стало очевидно, что рост денежных сбережений населения был не свидетельством повышения жизненного уровня трудящихся, а лишь означал, что государство, как основной собственник средств производства, на протяжении многих лет осуществляло избыточные инвестиции, накапливая мощный инфляционный потенциал.

Формирования основ рыночной экономики в России сопровождалось коренным преобразованием кредитной системы. В настоящее время в России создана двухуровневая кредитная система рыночного типа. На верхнем уровне находятся Банк России. Банки нижнего уровня кредитной системы, обладая полной экономической самостоятельностью, перераспределяют временно свободные денежные средства населения, на условиях возвратности, преследуя при этом цель получения прибыли на основе кругооборота капитала.

Прежняя монополия Сбербанка СССР на привлечения сбережений населения нарушена. Коммерческие банки получили право на проведение операций с населением, и в том числе вкладных операций.[11] Проведение в 1993 – 1996 гг. коммерческими банками политики “агрессивного проникновения” на рынок сбережений нанесло серьезный удар по позициям Сбербанка на этом рынке. Огромную роль в переделе рынка вкладов сыграли не только более выгодные условия хранение денежных сбережений населения в коммерческих банках, но и динамическое освоение ими новых видов банковских продуктов. Именно коммерческие банки имели прирост в открытии счетов в иностранной валюте, во внедрении рентных вкладов, позволяющих вкладчику получать периодический доход, в предложении гражданам различных пластиковых карт.

Но несмотря на это доля Сбербанка России в общем объеме вкладов граждан постоянно остается высокой, что позволяет ему сохранить доминирующее положение на рынке сбережений населения.

Что касается других коммерческих банков, то можно выделить основные тенденции: увеличение доли московских банков на рынке вкладов населения и увеличение концентрации вкладов.

1.2. Современный этап развития банковских услуг населению в                                                                   банковской системе России

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, опцион, банкомат и др. И это понятно, так как банки работали в условиях централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению, сразу освоить все эти услуги не могут. Прошло не так мало времени, банки еще не накопили достаточного опыта. Нельзя не учитывать и того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услугах, им еще предстоит обучить свой персонал технике их предоставления.

Постепенно, однако, новейшие технологии новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Наиболее широко распространенным видом услуг клиентам в современной практике российских коммерческих банков является расчетно-кассовое обслуживание в рублях, проводимое практически всеми банками.

Высокую активность российские коммерческие банки проявляют сегодня в плане поиска новых путей увеличения объемов привлечения временно свободных денежных средств как клиентов данного банка, так и всех прочих клиентов.

Некоторые банки открывают срочные и текущие счета физическим лицам. При этом, как правило, срочные вклады принимаются только наличными деньгами, и многие банки устанавливают по этим счетам минимальный срок и минимальную сумму.

Многие российские коммерческие банки в последние годы приступили к предоставлению клиентам услуг в иностранной валюте, включая открытие и ведение счетов физических лиц в свободно конвертируемых валютах, привлечение и размещение под проценты средств в свободно конвертируемых валютах, ведение личных счетов граждан России.

Особенностью современного банковского дела в России является быстро растущий спектр предлагаемых клиентам услуг. Очевидно, что уже в ближайшее время неоспоримое преимущество перед своими конкурентами получат те банки, которые первыми смогут адаптироваться к новым условиям рыночных отношений и возросшим потребностям клиентуры в полноценном комплексе услуг, адекватном тем изменениям, которые происходят сегодня во всех сферах политической, экономической и социальной жизни в России.

К числу одного из наиболее перспективных направлений работы российских коммерческих банков в современных условиях следует отнести создание и развитие в них подразделения, проводящего трастовые (доверительные) операции в пользу своих клиентов как юридических, так и физических лиц.

Значительного расширения требуют сегодня операции коммерческих. банков по открытию разного рода сберегательных счетов гражданам. Как известно, спектр подобных услуг еще весьма ограниченно представлен в России. В настоящее время это больше распространено и используется не в России, а за рубежом.

1)                Сберегательные счета рынка капиталов. Эти счета предполагают длительный срок хранения средств клиента, а также постоянную возможность для последнего в любое время снимать свои денежные средства со счета (по аналогии с депозитами до востребования). По мере формирования рынка капиталов в России эти счета могут стать чрезвычайно привлекательными для банковских клиентов, получающих по ним доход, равный доходу по государственным ценным бумагам. Опыт работы западных коммерческих банков свидетельствует о том, что это способствует повышению доверия клиентов к банку и активному размещению ими временно свободных средств на этих счетах.

2)                Студенческие счета. Они открываются банками только студентам высших учебных заведений и являются своеобразной комбинацией двух счетов — расчетного и сберегательного, на которые студентам перечисляется назначаемая государством стипендия. Ведение таких счетов оказывается выгодным как для банков, получающих значительные дополнительные средства, так и для бухгалтерских отделов вузов, снимая с них необходимость производить трудоемкие расчеты и выплаты стипендий тысячам (а нередко — нескольким десяткам тысяч) студентов. Кроме того, ряд существенных преимуществ от хранения своих средств на этих счетах получают и сами студенты в основном благодаря удобству производимых ими расчетов и возможности получения кредитов в банке. Студенческие счета практически неизвестны в России, тем не менее, особенно в последнее время они стали постепенно внедряться.

3)                Автоматические сберегательные счета. Эти счета коммерческие банки промышленно развитых стран открывают лишь тем физическим лицам, которые имеют текущий (расчетный) счет непосредственно в данном банке. Автоматические сберегательные счета являются аналогом срочных вкладов (депозитов), на которые регулярно (автоматически) по указанию клиента банк осуществляет переводы сумм с его текущего (расчетного) счета на автоматический сберегательный счет, по остатку на котором начисляются намного больший процент, чем по расчетному счету. Зачисление денег клиента на этот счет происходит 3—4 раза в месяц по определенным числам.

4)                Сберегательные счета для состоятельных людей в банковской практике западных стран используются обычно клиентами, инвестирующими свои средства в недвижимость и ценные бумаги. В России такие счета могут использоваться банками для инвестирования средств клиентов в указанные объекты, что при благоприятном рыночной конъюнктуре может принести существенный доход как клиенту, так и самому банку.

5)                Счета для покупки драгоценных металлов достаточно широко используются банками развитых стран в отношении клиентов, заинтересованных в купле-продаже различных драгоценных металлов (золота. серебра, платины, палладия и др.), а также всевозможных изделий из них. Клиенты. открывшие подобные счета в банках, получают возможность ежедневного приобретения и продажи слитков, пластин, монет, медальонов и т.п. При этом по каждой такой операции банк взимает относительно высокую комиссию с суммы продаваемых или покупаемых металлов. По мере развития отечественного рынка драгоценных металлов эти счета займут должное место в сфере деятельности российских коммерческих банков.

Новые виды вкладов (депозитов). Так, практически известны в России депозиты на особые цели (целевые депозиты), которые могут найти повсеместное применение как для физических, так и для юридических лиц. По этим вкладам начисляются повышенные проценты, и за клиентом сохраняется право снятия в любой момент всей суммы вклада при условии сохранения целевого характера последнего, объявляемого при открытии депозитного счета.

Основное отличие депозитных счетов от сберегательных состоит в большей процентной ставке, устанавливаемой по депозитным счетам, а также в меньшем сроке хранения средств вкладчика на этих счетах. Такие целевые депозиты могут применятся и в России, несмотря на высокие темпы инфляции, но на небольшие сроки — от двух недель до трех месяцев.

Например, физическое или юридическое лицо, принявшее решение приобрести автомобиль, квартиру, загородный дом и т.п., но не знающее точную дату платежа, может внести соответствующую сумму в форме целевого вклада в банк, по которому последний будет начислять повышенный проценты. При наступлении срока платежа эта сумма немедленно перечисляется банком со счета клиента и по его указанию на счет продавца или на любой другой счет по решению клиента. По окончании срока действия договора о целевом вкладе он может быть автоматически продлен с условием предварительной договоренности об этом между банком и клиентом.[12]

Сбережения населения составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения  как сбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной Формы в предме­ты личного потребления остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в качестве кре­дита государству или банку, происходит, по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату ус­луг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшаются, но и как правило, систематически возрастает.

В зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады, раз­новидностью которых являются сберегательные вклады. Вклады до востре­бования могут быть изъяты в любое время без предварительного уве­домления банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются.

В отличие от вкладов до востребования срочные и сберега­тельные вклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такие вклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчи­ков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования.

В момент открытия счета в учреждении Сбербанка между послед­ним и вкладчиком возникают правовые отношения, которые прекра­щаются лишь после полного возврата суммы вклады и закрытия счета. Отношения эти оформляются договором на организацию сбережений то­го или иного клиента в форме вклада на сберегательном счет открытом в банке. В качестве сторон такого договора выступают, с одной стороны, сам вкладчик (доверитель) и банк (заемщик). Вкладчик делает соответствующий взнос на сберегательный счет, откры­тый в банке, а последний обязуется сохранить вверенную ему сумму денежных средств, предоставив их в любое время в распоряжение вкладчика, а также выплачивать по вкладу установленный доход.

Действующий порядок определяет содержание и форму документа, устанавливающего факт внесения вклада. Им является сберегательная книжка. Таким образом, сберегательная книжка представляет собой документ, выдаваемый учреждением Сбербанка вкладчику, в подтверждении внесенной им во вклад суммы. В ней последовательно отра­жаются записи приходных и расходных операций по вкладу. После каждой операции выводится новый остаток вклада.

К услугам, привлекающим клиентов хранить деньги на банковских счетах, относится оказание различных консультаций. Широкое распространение получают услуги по предоставлению в распоряжение клиента депозитных сейфовых ячеек. Плата за эту услугу варьируется в зависимости от времени пользования ячейкой и ее размеров. Сохранность средств в депозитных сейфах-ячейках гарантируется высокой надежностью системы хранения, так как депозитные хранилища, оборудованные в банках, должны отвечать требованиям Центрального банка РФ по созданию и размещению подобных систем. Хранилище окружают две стены из монолитного железобетона, а между ними должна проходить галерея, оборудованная электронной системой безопасности и пожаротушения. В некоторых зарубежных банках при наличии определенного минимума денег на счете сейфы предоставляются бесплатно.

При всем многообразии услуг, привлекающих клиентов вносить депозит в тот или иной банк, основным фактором, стимулирующим привлечение депозитов, является размер выплачиваемого дохода в виде процентов, ставки которых дифференцируются в зависимости от сроков и продолжительности хранения депозитов.

Совершенствования экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания частных лиц. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающие быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращении трудовых затрат.

Основными целями создания принципиально новой система банковского обслуживания населения является:

1)                Значительное снижение затрат, связанных с налично – денежным оборотом;

2)                Создание условий для интенсивного и полного аккумулирования свободных денежных средств населения и максимальный народнохозяйственный и внутрисистемный эффект от использования аккумулирования средств;

3)                Создание новых технологий платежного обслуживания населения, гарантирующих максимальную мобильность денежных потоков при минимальной трудоемкости и себестоимости расчетов;

4)                Существенное повышение качества и расширение номенклатуры предоставляемых банками услуг населению;

5)                Установление эффективного и оперативного государственного учета доходов и расходов населения;

6)                Обеспечение безопасности личных денежных средств населения.

К виртуальным банковским услугам относятся такие, которые оказываются без непосредственных контактов между сотрудниками банков и клиентами.

Виртуальные услуги можно объединить в две группы:

1)                оказываемые через систему «домашний банк»;

2) предоставляемые с использованием банковских пластиковых карт.

«Домашний банк» - это интерактивная компьютерная система, обеспечивающая удаленное управление банковскими счетами через глобальную сеть Интернет. Система «домашний банк» является воплощением самой современной и удобной формы банковского обслуживания физических лиц, потому что она предоставляет клиенту возможность получать полный банковский сервис на дому.

Впервые эту систему адаптировали к российским условиям сотрудники Автобанка, которые ввели ее в эксплуатацию в мае 1998 г. В следующем году ее внедрили банки «Петровский», «Платина» и др. Система «домашний банк» открывает оперативный доступ клиента к своим банковским счетам и позволяет банку оказывать дополнительные услуги клиентам, благодаря которым они, не посещая банк, могут в режиме реального времени:

1)                проверять наличие денег на любом своем счете;

2)                переводить деньги с одного счета на другой;

3)                наблюдать за движением средств по своим счетам и получать выписку об этом  за любой период;

4)                осуществлять платежи за оказанные им различные услуги;

5)                оплачивать покупки в магазинах, использующих в своих операциях сеть Интернет.

К числу российских национальных ассоциаций - платежных систем — относятся SТВ-Саrd, Union Card.

Развитие информационных и компьютерных технологий, в частности, в банковской деятельности, вызвало обострение межбанковской конкуренции на рынке электронных услуг, предусматривающих использование персональных компьютеров и других электронных коммуникационных систем. Появление Интернета стимулировало развитие рынка электронных банковских услуг, отличающихся новыми стандартами проведения финансовых операций и качеством обслуживания. Большая роль в определении перспективности продажи банковской услуги или продукта в Интернете отводится системе автоматизации банка, которая обеспечивает разработку и внедрение новых услуг (расчеты по пластиковым картам, системы "банк-клиент"), повышает качество и быстроту обслуживания, способствует снижению затрат и операционных расходов.

Одной из составляющих потенциального рынка банковских услуг является доступ в базы данных, позволяющий аккумулировать внутреннюю и внешнюю информацию для анализа и принятия решений. Перспективным направлением считается ведение "имущественных счетов", на которых будут находиться данные о долгах и имуществе клиента с отражением стоимости его движимого и недвижимого имущества. Подключение клиента к компьютерной сети банка позволяет отслеживать состояние счета и централизовать проведение всех операций его владельца. При открытии такого счета его владелец получает "имущественную карту", что дает возможность совершать покупки и сделки с одновременной продажей части имущества или получать кредит под залог остатка на "имущественном счете".

Банковские услуги в Интернете получили широкое распространение в развитых странах. Использование преимуществ дистанционного доступа к управлению счетами и информационной поддержки деятельности клиентов на различных финансовых рынках преобразило деятельность ведущих кредитно-финансовых институтов.

На современном этапе в сфере электронных банковских услуг преобладает "принцип удаленного доступа", когда клиент при помощи телефона, факса или компьютера имеет возможность оперативно связаться с сервером банка и произвести необходимые операции, Прообразом существующей системы был комплекс "домашних услуг", который не получил широкого распространения вследствиё значительных расходов на установку, психологической неподготовленности пользователей к переходу на новые стандарты обслуживания и ограниченность использования - возможность обслуживаться только в одном банке.

Крупнейшие российские банки изучают возможности Интернет в области предложения банковских услуг и операций. До недавнего времени Интернет использовался для публикации годовых аудированных отчетов, пресс-релизов и общей информации по услугам и операциям. В настоящее время информационные и платежные услуги в Интернете активно предлагают Гута-банк, Автобанк, Газпромбанк. Российским банкам еще предстоит адаптироваться к процессам развития услуг в Интернете. Начальным этапом стали информационные услуги по развитию торговых операций, когда клиенты банка имеют доступ к специальной странице предложений по заключению контрактов на поставку продукции. Специальные службы банка управляют данным процессом, структурируют сделки, выступая гарантом безопасности проведения расчетов. Следующим этапом станет предложение услуг частным клиентам по открытию счетов и управлению активами и затем продажа услуг корпоративным клиентам.

Внедрение банковских услуг в Интернете требует как интеллектуальных, так и материальных затрат. Рост объемов предоставления услуг в Интернете влияет на структуру клиентской базы, стратегию деятельности банка и его экономическое положение. Одним из сценариев развития банковской системы в XXI веке – потеря банками своей роли в обслуживании клиентов вследствие наличия прямого доступа последних к ведущим биржам, торговым площадкам и телекоммуникационным системам. Банковские услуги через Интернет являются составной частью процесса глобализации мировой банковской системы и каналов сбыта банковской продукции. Чем быстрее российское банковское сообщество осознает важность внедрения электронных банковских услуг, тем больше будет возможностей противостоять западным банкам в конкурентной борьбе за привлечение крупных клиентов, обеспечение высокого качества обслуживания и соответствующее положение на рынке.[13]

На сегодняшний день банковской системы регионов предоставлены в основном филиалами банков финансового центра. Расширение географии финансовых услуг банковских лидеров стало одной из заметных тенденций последнего времени. Региональные банки, также следуя за своими клиентами, обслуживая финансовые потоки, стали ускоренными темпами создавать собственную инфраструктуру. Тем не менее отставание от лидеров по ассортименту оказываемых финансовых услуг существует, особенно это касается высокотехнологичных, а следовательно ресурсоемких услуг.

Учитывая особенности данной формы финансового обслуживания, можно отметить, что клиенты потребители представляют собой средний класс с определенным уровнем дохода, позволяющим иметь современный персональный компьютер и оплачивать услуги провайдеров Интернет.

Развивая подобные услуги, банки лидирующие на рынке финансовых услуг, привлекают к себе все больше состоятельной клиентуры в регионах. Причем благодаря Интернет – банкингу это возможно даже при отсутствии филиалов в какой – либо местности.[14] 

       2. ВИДЫ УСЛУГ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НАСЕЛЕНИЮ

         2.1. Депозитные операции населению, защита банковских вкладов

 

            В  управлении пассивными операциями особую роль играют операции по вкладам граждан.

  Привлеченные денежные средства банка покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, мобилизуя временно свободные средства населения на рынке кредитных ресурсов. Коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных средствах, способствуя превращению денег в капитал, обеспечение потребности населения в потребительском кредите. 

По  договору  банковского  вклада  (депозита)  одна сторона (банк),  принявшая поступившую от другой стороны  (вкладчика)  или  поступившую  для нее денежную сумму (вклад),  обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в  порядке, предусмотренных договором.[15]

Банки соблюдают несколько  основополагающих принципов организации депозитных операций:

1) Депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем.

1)                Депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с различными субъектами.

2)                Особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделить срочным вкладам.

3)                Должны обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам.

4)                Организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации свободных ресурсов.

5)                Банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, которые способствуют привлечению депозитов.

Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках. Они могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.[16]

Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.

Вклады до востребования размещаются в банке на различных счетах, открываемых клиентам. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы. При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки средств. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течение отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно.

Основное свойство этих вкладов - это возможность изъять вклад или перевести его другому лицу без предварительного уведомления банка и в любое время. Вклады такого вида составляют сейчас большую часть депозитов банка. Их источником является временно свободные денежные средства граждан. В этом случае хранение денег в банке является ликвидным и человек может использовать их для организации своего платежного оборота в любой форме. То есть население получает возможность более рационально организовывать платежный оборот, включая как наличные, так и безналичные расчеты. В этом состоит экономическое назначение вкладов до востребования. Важнейшее требование, предъявляемое к вкладам до востребования, заключается в том, чтобы вкладчики могли ими распоряжаться также свободно, как и наличными деньгами. Вклады до востребования могут изыматься в любое время. Обычно они вносятся на небольшой срок. На вклады до востребования могут перечисляться заработная плата, пенсия, другие доходы или поступления граждан. С вкладов до востребования могут перечисляться платы, осуществляемые гражданами.

Граждане получают возможность надежно хранить деньги и использовать безналичные расчеты. Однако часто встречается ситуация, когда на счетах до востребования хранятся не только денежные средства, необходимые для текущих расчетов, но и сбережения. Это, конечно, нецелесообразно, ни со стороны вкладчиков, ни со стороны банка. Со стороны вкладчика нецелесообразно, т.к. по вкладам до востребования выплачивается более низкий процент, чем со сберегательного вклада. А для банка нецелесообразно, т.к. он не может направлять средства со вкладов до востребования на долгосрочное кредитование. Причина, по которой граждане хранят сбережения на вкладах до востребования, заключается в том, что у населения либо нет понимания о преимуществах другого вида хранения, либо неправильной процентной политикой банка.

Для банка вклады до востребования являются дополнительным источником кредитных ресурсов. Хотя денежные средства с этих счетов могут быть изъяты в любое время, притоки и оттоки со счетов до востребования взаимопогашаются, что приводит к установлению достаточно стабильного остатка по этим счетам. Этот остаток средств можно рассматривать как источник ресурсов для краткосрочных кредитов. В некоторых случаях даже возможно и долгосрочное кредитование. Вклады до востребования относительно "дешевы" для банка, так как выплачиваемые по ним проценты низки. С другой стороны, ведение счетов до востребования более трудоемко, что предполагает большую автоматизацию, и, следовательно, большие капиталовложения со стороны банка.

Кроме участия в формировании кредитных ресурсов операции по счетам до востребования усиливают приток денежных средств в оборот банка. А значит, увеличивается и текущая ликвидность банка.

Срок хранения денег по вкладам до востребования не устанавливается. Вклад до востребования может быть положен, изъят частично или полностью. Первоначальный взнос или пополнение вклада могут осуществлять как сам вкладчик, так и любое другое лицо. Получение денег разрешено либо самому вкладчику, либо его представителю на основании доверенности.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания.

Для вкладчиков единая сберегательная книжка является удобным средством хранения денежных средств, поскольку в пределах своей области гражданам не нужно везти с собой больших сумм денег.[17]

Срочные вклады — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.[18]

Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнением вкладчиком условий договора. Чем длиннее сроки и (или) больше суммы вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Сумма срочного вклада устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банк самостоятельно разрабатывает форму депозитного договора, которая носит по отдельному виду заклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости оттого, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются суммы вклада, срок его действия. проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдением условий договора, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальный размер срочного вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны банк обязуется своевременно выполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в установлении пени за несвоевременную выдачу средств владельцев депозитов или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в судебном порядке.

Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлял Сбербанк. Однако в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали активно осваивать и этот сектор рынка ссудных капиталов.

Под сберегательными сертификатами понимается письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств. Он удостоверяет право лица получить по истечении определенного срока вклад и процент по нему. Сберегательный сертификат выдают под установленный процент и на некоторый срок. По нему выплачивается более высокий процент, что связано со сроком нахождения привлеченных средств в банке. При досрочном предъявлении сберегательного сертификата к оплате владелец сертификата получает его нарицательную стоимость и проценты, начисленные по пониженной ставке – за фактическое количество лет владения сертификатом. Сберегательный сертификат занимает промежуточное место между сберегательными вкладами и твердопроцентными ценными бумагами. Сертификаты продаются и погашаются по нарицательной стоимости. Сберегательные сертификаты создают ряд преимуществ для населения по сравнению с другими формами вкладов. Во-первых - это твердый и относительно высокий процент. Во-вторых, отсутствие риска курсовых потерь. Сертификат можно использовать и как залог по его нарицательной стоимости. Недостатком сберегательного сертификата является его ограниченная ликвидность, поскольку не подлежит возврату в банк до истечения установленного срока. Сберегательный сертификат рассчитан на вкладчиков, желающих разместить свои сбережения на относительно длительный срок и под более высокие проценты. Такие вкладчики хотят избежать и курсовых потерь. Последние вполне вероятны при инвестировании средств в облигации и акции.

Сберегательные сертификаты:

1)                выпускаются в валюте Российской Федерации с размерами вклада                      1000, 10 000 и 50 000 рублей на срок от 3 месяцев до 2 лет;

2)                имеют фиксированную ставку процентов, установленную при выдаче сертификата;

3)                принимаются к досрочной оплате, при этом выплачиваются сумма вклада и проценты, действующие по вкладам до востребования на момент предъявления сертификата к оплате;

4)                могут служить обеспечением при получении кредита;

5)                свободно продаются и принимаются к оплате в банках.

C 27 декабря 2003 года вступил в силу Федеральный закон № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Данный закон установил правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Основная задача системы обязательного - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты.     

         

2.2. Расчетное обслуживание населения

Банка открывает клиенту банковский счет на условиях, согласованных обоими сторонами. Кредитная организация не вправе отказать клиенту в открытии счета, если совершающиеся по нему операции предусмотрены законом, учредительными документами и лицензией банка, за исключением тех случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у  банка технической и производственной возможности принять клиента на расчетно-кассовое обслуживание.

После открытия клиентом счета в банке предоставляет набор услуг, связанных:

1) с открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиента;

2) выполнение операций с наличными деньгами.[19] 

Открытие счета происходит на основании договора о расчетно-кассовом обслуживании, заключаемого между банком и клиентом. В соответствии с заключенным договором банк берет на себя обязательства:

1)                по своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативно-правовыми документами (проведение выписок из лицевых счетов, осуществление почтовых и телеграфных услуг и др.);

2)                по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента, что гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом банка,  его денежными фондами и резервами, а также мерами, осуществляемыми им для обеспечения своей стабильности и ликвидности;

3)                по обеспечению банковской тайны (конфиденциальности) о счетах и операциях клиента.

Клиент по договору о расчетном обслуживании соответственно обязуется:

1)                представлять в банк документы, необходимые для открытия и ведения счета;

2)                соблюдение действующего банковского законодательства;

3)                предоставление всех необходимых документов для организации расчетно – кассового обслуживания;

4)                предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета и др.

Как правило, расчетно-кассовое обслуживание осуществляется банками платно. В этом случае в договоре предусматривается специальный раздел о стоимости услуг и порядке расчетов за них. В договорах может предусматриваться плата за открытие счета, комиссионные за операции по расчетному счету (определенный процент от суммы дебетового оборота или от количества и вида обрабатываемых документов), за кассовое обслуживание клиентов (определенный процент от суммы  выдаваемой/принимаемой наличных денег). Договор может включать размер процентной ставки, уплачиваемой клиентами за стабильный (не снижаемый) минимальный или средний остаток средств на расчетном счете клиента. 

В договоре на расчетно – кассовое обслуживание предусматривается ответственность обеих сторон за невыполнение взятых на себя обязательств.

Клиент несет ответственность:

1)                за достоверность документов, предоставляемых для открытия счета и ведения операций по нему;

2)                нарушение сроков оплаты услуг, оказываемых банком;

3)                неполучение наличных денег, забронированных банком для него в день, указанный в заявке и др.[20]

Под текущим счетом  физического лица понимается банковский счет, открываемый физическому лицу в банке  на основании  договора  банковского  счета,  предусматривающего   совершение расчетных операций, не  связанных  с  осуществлением  предпринимательской деятельности.

При осуществлении  безналичных  расчетов  по  текущим  счетам физическими  лицами  могут  применяться  установленные  законодательством формы безналичных расчетов (расчеты платежными  поручениями,  расчеты  по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по инкассо).

Для открытия текущего счета физическим  лицом  представляются

следующие документы:

- паспорт или другой документ, в  соответствии  с  законодательством

Российской  Федерации  удостоверяющий   личность;

- "Карточка с образцами подписей и  оттиска  печати" 

- иные документы, предусмотренные законодательством и/или  договором банковского счета.

После проверки документов, представленных физическим лицом, с ним заключается договор банковского счета,  в  его  присутствии  делается копия документа, удостоверяющего личность. Документы  на  открытие  счета хранятся в юридическом деле клиента.

Важнейшим направлением в деятельности учреждений Банков по улучшению обслуживания граждан является внедрение безналичных расчетов за коммунальные и другие виды услуг. Доля таких платежей населения в настоящее время составляет 3/4 всего объема работы по приему платежей в отделениях и филиалах Сберегательного Банка, в других коммерческих банков меньше, но тоже присутствует, например, расчеты по системе «Город».

В последние годы особое внимание стало уделяться развитию безналичных расчетов населения, которые выполняются по поручениям вкладчиков как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Принимаются меры к тому, чтобы безналичные расчеты за квартиру и коммунальные услуги осуществлялись непосредственно предприятиями путем перечисления сумм платежей из заработной платы рабочих и служащих - по их поручениям. Несомненно, что это в значительной мере сократит платежи наличными деньгами, ускорит поступление платежей по назначению, улучшит обслуживание вкладчиков и других клиентов банков и снизит оборот документов. Положительный опыт применения таких расчетов имеется во многих регионах России. Там была проведена соответствующая работа по расширению практики выполнения предприятиями, учреждениями и организациями письменных поручений рабочих и служащих о перечислении из их заработной платы платежей за газ, телефон, электричество и квартиру, независимо от ведомственной принадлежности жилых домов, в которых они проживают.

Безналичные расчеты по месту работы за коммунальные услуги и квартиру удобны населению, поскольку полностью освобождают их от прямого участия в платежах. Естественно, что у людей снизились потери времени, связанные с посещением учреждений банков. Одновременно уменьшилась просроченная задолженность квартиросъемщиков, сократился налично денежный оборот и расход бумаги для изготовления бланков платежных документов.

Банки выполняют поручения вкладчиков о переводе вкладов в полной мере или частично в другие отделения, филиалы или агентства для дальнейшего хранения или выплаты наличными деньгами. Вклад может быть переведен как на имя самого вкладчика, так и на другое лицо. Для перевода могут быть приняты наличные деньги, чтобы переданная сумма была зачислена на счет вкладчика в другом отделении. Коммерческие банки принимают от граждан поручения о переводе сумм, вносимых наличными деньгами, чтобы их выплачивать наличными в других отделениях и филиалах.

Для банковской системы, торговых и сервисных организаций, а также для государства в целом быстрое развитие безналичных расчетов населения сулит немалые выгоды. В плане общегосударственных интересов сократится потребность в наличных деньгах, снизятся издержки обращения (изготовление денежных знаков, их хранение, транспортировка, уничтожение и т.д ), ускорится оборот денежных средств в хозяйстве. Для банков развитие безналичных расчетов означает расширение рынка платных услуг и поэтому должно способствовать росту сбалансированности денежных доходов и расходов населения.[21]

          2.3. Кассовое обслуживание населения

Прием и выдача денежной наличности физическим лицам по договорам банковского счета (вклада), а также сотрудникам кредитной организации производятся по приходным и расходным кассовым ордерам. В приходных, расходных кассовых ордерах указываются фамилия, имя, отчество (при его наличии) или другие персональные данные клиента, позволяющие его идентифицировать и отраженные в заключенном с ним договоре банковского счета (вклада). Для подтверждения приема, выдачи денежной наличности в сберегательной, вкладной книжке или другом документе, остающемся у клиента, делается соответствующая запись.

Прием кассовым работником от физического лица денежной наличности для осуществления операции по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, производится по документу, предназначенному для представления (заполнения) физическим лицом при перечислении денежных средств без открытия банковского счета. Форма документа устанавливается кредитной организацией либо соответствующими получателями денежных средств, в адрес которых направляются платежи, в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России. Физическому лицу выдается подтверждающий документ о приеме наличных денег, на котором проставляются подпись кассового работника и оттиск печати кассы. Кассовый работник для отражения сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств ведет реестр, содержащий следующие реквизиты: наименование кредитной организации, филиала, внутреннего структурного подразделения, дату заполнения реестра, наименование операции, суммы принятой денежной наличности. По окончании совершения операций кассовый работник подписывает реестр и передает бухгалтерским работникам для оформления приходных кассовых ордеров. Для осуществления операций по обслуживанию клиентов заведующий кассой выдает кассовому работнику под отчет необходимую сумму денег под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). При осуществлении операций по приему, выдаче денежной наличности физическому лицу, находящемуся на обслуживании, кредитная организация осуществляет его идентификацию.

В случае расхождения вносимой клиентом суммы денег с суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении неплатежных или сомнительных денежных знаков кассовый работник предлагает ему довнести недостающую сумму денег или возвращает излишне внесенную сумму денег. Если клиент отказался довнести недостающую сумму денег, кассовый работник предлагает вносителю денег заново заполнить приходный кассовый документ на фактически вносимую сумму денег.

Полученные от клиента деньги пересчитываются таким образом, чтобы он мог наблюдать за действиями кассового работника. Клиент пересчитывает полученные от кассового работника деньги, не отходя от кассы. В случае возникновения у клиента претензий по полученной и пересчитанной сумме денег указанная сумма повторно просчитывается под наблюдением заведующего кассой, который принимает решение о снятии остатка денег в кассе. При этом клиент в помещение кассы не допускается.

В конце дня кассовый работник сверяет сумму денег, выданную ему под отчет, с суммами, указанными в приходных и расходных документах, и суммой денег, имеющейся у него в наличии, составляет справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и подписывает ее. Приведенные в справке кассовые обороты сверяются с записями в кассовых журналах бухгалтерских работников и оформляются подписями кассового и бухгалтерских работников.

Остаток денег, справку о суммах принятой и выданной денежной наличности, реестр, приходные и расходные кассовые документы кассовый работник сдает заведующему кассой под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей).Конец формы

        2.4. Услуги по предоставлению потребительского кредита населению

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Вместе с тем, ссуды, которые предоставляются физическим лицам для предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются.

При потребительском кредите заемщиком являются физические лицо, а кредиторами - кредитные учреждения. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

Потребительский кредит играет большую роль в экономике. Поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государства.

Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кредитования.[22]

Кредитование потребительских ссуд осуществляется банками на основе принципов: срочность, платность, возвратность, обеспеченность.[23]

Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют все коммерческие банки.

Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет — постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно-инвестиционном комитете.

В соответствии с действующим порядком предоставления кредита все документы направляются для изучения кредитной и юридической службами банка. В ходе рассмотрения кредитной заявки банк проводит комплексный анализ кредитоспособности потенциального заемщика, оценивает его финансовую устойчивость в целях определения степени риска невозврата предоставляемого кредита.

Далее банк производит проверку предъявленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете, с точки зрения достоверности, правильности оформления и соответствия действующему законодательству, определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

Банки вправе отказать в выдаче кредита в следующих случаях:

1)                если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

2)                если платежеспособность заемщика или представленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет установленным требованиям.

После принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются: кредитный договор, график погашения кредита и срочное обязательство.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком, поэтому в зависимости от вида обеспечения оформляются договор(ы) поручительства, договор(ы) залога и другие документы согласно кредитной политике банков о предоставлении отдельных видов кредитов.

Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами — кредитором и заемщиком — и оговариваются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагает заемщику присоединиться к заранее приготовленным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже — размер штрафных санкций.

Для заемщиков и поручителей устанавливается возрастной ценз. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что, срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет. По  нему отражаются суммы уже выданного заемщику кредита. Как правило, банк предоставляет заемщику кредит путем выдачи денег из кассы или в безналичном порядке путем: перечисления на его счет до востребования, открытый в данном банке, зачисления на счет пластиковой карты заемщика, оплаты счетов торговых и других организаций, перечисления на счета гражданам-предпринимателям.        

После выдачи кредита банк продолжает вести с клиентом работу с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк:

1) контролирует исполнение заемщиком условия договора;

2) осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором.

3) осуществляет проверку на месте. Проверка определяет соответствие строящихся объектов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительным материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту.

4) принимает меры к погашению просроченной задолженности.

5) оформляет изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;

6) вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков;

7) осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

В случае если заемщик в течении одного месяца от даты заключения  кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, банк направляет ему извещение о расторжении договора в одностороннем порядке. Порядок погашения кредита оговаривается в кредитном договоре или в графике платежей и срочном обязательстве, которые являются неотъемлемой частью кредитного договора.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности  кредитному договору,  направляется, в независимости от назначении платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

1) на уплату неустойки;

2) на уплату просроченных процентов;

3) на уплату срочных процентов;

4) на погашение просроченной задолженности по ссуде;

5) на погашение срочной задолженности по ссуде.

Погашение кредита, уплаты процентов и неустоек производится:

1)                наличными деньгами через кассу;

2)                перечисление со счетов по вкладам;

3)                посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.

4)                переводом через предприятия связи или др.

Кроме того, банк всегда оставляет за собой право на долгосрочное взыскания кредита.

При непоступлении платежей в погашении задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту. Погашение нереальных для взыскания ссуд производится за счет резерва на возможные потери по ссудам.[24]

Банки выдают кредиты физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории РФ (“образовательный кредит”).

Этот кредит может получить Гражданин Российской Федерации - в возрасте от 14 лет, планирующий поступление в образовательное учреждение на коммерческой (платной) основе либо являющийся студентом образовательного учреждения (учащийся). Кредитный договор заключается с Заемщиком или Созаемщиками. Заемщиком может являться учащийся в возрасте от 18 лет. Созаемщиками могут являться: учащийся в возрасте от 14 лет и его представители (родители и др. лица принимающие участие в оказании помощи ему в получении образования).

Цели, на которые можно получить кредит: на оплату обучения на дневном, вечернем и заочном отделениях Образовательного учреждения (техникум (училище), колледж, университет, академия, институт).

Срок кредитования: до 11 лет в зависимости от нижеследующего: по желанию Заемщика/Созаемщиков на период обучения до окончания Учащимся Образовательного учреждения Банком может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга по кредиту, отсрочка по уплате процентов не предоставляется; срок для возврата основного долга по кредиту устанавливается до 5 лет.

Кредиты предоставляются в рублях. Процентная ставка невысока.

Этот кредит представляется в рублях на основе договора об открытии кредитной линии в пределах установленного лимита кредитования в безналичном порядке. Лимит кредитования определяется банком исходя из платежеспособности законного представителя учащегося. Максимальная величина лимита кредитования не может превышать 70% стоимости обучения, указанной в договоре о подготовке специалиста за полный период обучения в образовательном учреждении.

Кредит на оплату услуг по установке телефона и подключение к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона.

Этот кредит могут получить граждане РФ в возрасте от 18 лет. заключившие Договор с Оператором связи.  При предоставлении кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

Цели, на которые можно получить кредит: на оплату подключения и/или доступа к сетям связи (сотовая радиотелефонная связь: сеть Интернет, электросвязь: телефонная, телеграфная, факсимильная и др.), а также на покупку и установку необходимого для подключения оборудования.

Срок кредитования: не более 5 лет. Процентная ставка 19% годовых.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, но не может превышать сумму, указанную в договоре или платежном документе, оформленном оператором связи.

Кредит работникам предприятий и организаций – клиентов банка “Корпоративный кредит”.   Кредит предоставляется физическим лицам, имеющим постоянное место жительства в Российской Федерации, из числа работников предприятий и организаций – клиентов банка при условии заключения между Банком и соответствующим предприятием (организацией) Договора о сотрудничестве.

Кредит предоставляется на потребительские цели: приобретение транспортных средств, предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг и др. Кроме того, с его помощью возможно решение жилищных проблем.

Срок кредита – до 5-ти лет.

Максимальная сумма кредита не может превышать 40 тыс. долларов США или рублевого эквивалента этой суммы. В исключительных случаях (по ходатайству соответствующего органа управления предприятия (организации)) сумма кредита может быть увеличена до 100 тыс. долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы).

Кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте.

Погашение кредита производится Заемщиком ежемесячно или ежеквартально равными долями, либо по графику платежей по срокам, установленным кредитным договором. При этом Банк может установить Заемщику по его просьбе (и при согласовании с предприятием) отсрочку погашения основного долга по кредиту на период не более 1 года (льготный период).

          2.5. Валютные операции

Валютные операции или валютные сделки – вид банковской деятельности по купле – продаже иностранной валюте. Банки совершают валютные операции по поручению клиентов или по инициативе самих банков. Целью валютных операций могут быть приобретение необходимой  иностранной валюты, возможность избежать убытков, которые связаны с изменение курсов валют, а также получение спекулятивной прибыли на разнице в курсах валют.

Банки принимают средства в национальной и иностранной валюте. Они принимаются на текущие счета и во вклады от отечественных и иностранных физических и юридических лиц и организаций.

Банки открывают:

1) текущие валютные счета граждан России и иностранных граждан, с              которых разрешается свободная выдача и перевод валюты за границу;

2) текущие счета в рублях иностранных физических и юридических лиц и международных организаций. Банк гарантирует тайну об операциях по счетам и вкладам, их сохранность и выдачу по первому требованию владельца.

Открытые в Банках счета закрываются:

1) по заявлению владельца счета;

2) при наступлении обстоятельств, указанных в режиме счета.[25]

Поручения банковских клиентов не сводится только к приобретению и покупки необходимой валюты или конвертации экспортной выручки. Клиентам все более необходимы консультации специалистов о выгодных условиях валютного обмена, также инструментов страхования процентных и валютных рисков. Банк, который предлагает своим клиентам профессиональное обслуживание, должен постоянно присутствовать на рынке. Участники торговли непрерывно отслеживают динамику валютных курсов, а также актуальные экономические и политические события. Это осуществляется с помощью элитных информационных систем и постоянных контактов с другими участниками рынка. Получив от своего клиента поручение на покупку или продажу иностранной валюты, банк проводит эту сделку на межбанковском рынке и эквивалент валюты поставляет клиенту и соответственно списывает с его счета.[26]

Для удобства граждан банки России предлагают полный спектр валютно-обменных операций с наличными иностранными валютами, а также постоянно проводит работу по расширению сети дополнительных офисов, операционных касс и обменных пунктов, совершающих покупку и продажу валюты.

Уполномоченные банки совершают операции по покупки и продаже иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке. Эти операции банки осуществляют от имени и за их счет – при наличии у банка лимита открытой валютной позиции. 

Банки могут совершать валютно-обменные операции только в наличной инвалюте, курс которого к рублю устанавливается Центральным Банком Российской Федерации. Курс покупки, продажи наличной инвалюты и платежных документов в инвалюте за наличные рубли, а также кросс - курс обмена (конверсии) наличной инвалюты устанавливаются банком самостоятельно – приказом по банку.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам (резидентам и нерезидентам) справок, выписываемых на бланках строгой отчетности (справка ф.0406007), и служит подтверждением приобретения физическим лицом наличной инвалюты. Бланки учитываются на внебалансовом счете 91205 «Бланки строгой отчетности» в условной оценке. Выдача аванса в наличных рублях и инвалюте производится по расходному кассовому ордеру и на бланках платежных документов и строгой отчетности по расходным вне-балансовым ордерам.[27]

Несмотря на частичное ослабление в 2004 году доллара США на международном и внутреннем валютном рынке, объемы покупки населением долларов США значительно превосходили объемы их продажи. Прирост объемов валютно-обменных операций в банках России был также обеспечен в основном за счет продажи населению иностранной валюты.

          2.6. Операции населения с ценными бумагами

Операции с ценными бумагами - составная часть современной рыночной экономики. Без этих операций невозможно представить ни организацию инвестиций в производство, ни организацию торгового оборота, ни финансирование государственных расходов.

Банки осуществляет комплексное обслуживание клиентов на рынке ценных бумаг, включая информационно-консультативные услуги и доверительное управление активами. Кроме того, банк имеет лицензию на управление инвестиционными фондами, является дилером и платежным агентом по государственным займам. Политика банка в области работы с ценными бумагами ориентирована на использование основных действующих инструментов фондового рынка при условии минимизации риска возможных потерь.

Банки являются операторами на российском рынке облигаций, номинированных в иностранной валюте, - ОВГВЗ и еврооблигаций российских эмитентов.

Целями деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг являются:

1)                предоставление недорогих и конкурентоспособных услуг;

2)                сохранение имеющихся и привлечение новых клиентов банка;

3)                обеспечение   и   расширение   своих   позиций   на   наиболее привлекательных для банка участках рынка ценных бумаг и лидерство   на   отдельных   его   направлениях   (продажа сертификатов, оплата выигрышей, работа с лотереями и др.)

Основная задача коммерческого банка по работе с ценными бумагами - увеличение рентабельности операций с ценными бумагами и на этой основе повышение удельного веса прибыли от этих операций в общей структуре прибыли банка. Банки России в этой области деятельности ориентируются на различные слои инвесторов: частных лиц, имеющих низкие и средние доходы, которым предлагаются недорогие виды ценных бумаг - облигации; лиц, имеющих более высокие доходы, - акции банков РФ.

Операции с ценными бумагами в банках производятся путем:

1)                выпуска и размещения собственных ценных бумаг;

2)                посреднических и брокерских операций   по покупке-продаже ценных бумаг по поручению клиентов банка;

3)                выплаты дивидендов по ценным бумагам и их погашению;

4)                хранения ценных бумаг;

5)                оказания депозитарных услуг;

6)                предоставления консультационных услуг и др.

Государственные ценные бумаги занимают важное место среди инструментов рынка ценных бумаг. Их эмитентами являются правительства, органы местной власти, а также учреждения и организации, пользующиеся государственной поддержкой,

Необходимо отметить, что привлечение средств населения переходит на рынок государственных ценных бумаг. Это играет немаловажную роль в организации фондового рынка России. Привлечение средств населения на рынок ценных бумаг - одна из основных задач экономики посткризисной России. А население способно стать крупнейшим внутренним инвестором в России (по данным Госкомстата РФ, денежные накопления российского населения превышают 250 миллиардов рублей с учетом деноминации). Лишь после активизации отечественных инвесторов, особенно на рынке государственных ценных бумаг, можно рассчитывать на существенный прилив иностранных инвестиций.

Рассмотрим более подробно услуги предоставляемые некоторыми коммерческими банками.

Для частных лиц, имеющих свободные ресурсы, и желающих инвестировать их в инструменты российского фондового рынка, но не имеющих возможностей делать это самостоятельно банки России предлагают индивидуальное доверительное управление ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги.

Под доверительным управлением понимается совершение Банком в интересах клиента сделок купли-продажи с ценными бумагами, переданными в доверительное управление. Банк не является собственником переданных ему или полученных в процессе доверительного управления активов, - они, как и все полученные доходы от доверительного управления за вычетом расходов по доверительному управлению, являются собственностью клиента. Размер вознаграждения Банка зависит от финансовых результатов доверительного управления, поэтому интересы клиента и Банка совпадают: они заключаются в росте стоимости активов, находящихся в доверительном управлении.

Банки в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполняют посреднические (агентские) функции по купле – продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиентов. Выступая комиссионером, банки совершают сделки по купли продаже от своего имени и за счет клиента. В этом случае банк действует на основании договора комиссии, по которому банк (комиссионер) обязуется по поручению клиента за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени и за счет клиента. Договор комиссии может быть заключен на определенный срок или без указания срока, действует с указанием или без указания территориального исполнения.

Сделки по купле-продаже ценных бумаг для своих клиентов банки могут совершать, действуя на основании договора поручения. По договору поручения банк (поверенный) обязуется совершить от имени и за счет клиента (доверителя) определенные юридические действия, например куплю-продажу ценных бумаг. Права и обязанности по сделке, совершенной поверенным, появляются непосредственно у доверителя. За совершение сделки банк-поверенный получает вознаграждение на условиях, указанных в договоре поручения.

Сделки по купле-продаже ценных бумаг для своих клиентов банки могут совершать как на бирже, так и на внебиржевом рынке. Кроме того, выполняя поручения клиентов, банк может удовлетворять их заявку на покупку определенных ценных бумаг, продав их из своего портфеля либо купив у клиента ценные бумаги для себя.

Любая сделка купли-продажи состоит из трех этапов:

1. Заключение договора купли - продажи. День заключения договора и исполнение проходят не единовременно с заключением договора купли-продажи, а позже.

2. Сверка параметров сделки, которая происходит между различными комиссионерами путем взаимного обмена сверочными документами, назначается не позднее следующего за днем заключения сделки рабочего дня. Сверка в данном случае — это операция, аналогичная предварительному акцепту.

3. Исполнение купли-продажи ценных бумаг — единовременный переход из рук в руки права собственности на определенную денежную сумму против ценных бумаг,  есть день сделки должен быть не позже третьего рабочего дня после ее заключения. Окончательный расчет означает: для клиента-продавца списание проданных ценных бумаг с его счета ДЕПО в банке-посреднике с одновременным перечислением на расчетный счет клиента выручки от продажи ценных бумаг за минусом комиссии и прочих накладных расходов по сделке; для клиента-покупателя зачисление купленных ценных бумаг для клиента на его счет ДЕПО в банке-посреднике с одновременным списанием с расчетного счета суммы расходов по покупке, включая комиссионные и прочие накладные расходы по сделке.[28]

Среди возможных объектов инвестирования: субфедеральные и муниципальные облигации, акции и облигации российских предприятий, эмиссионные ценные бумаги, выпущенные резидентами РФ, номинированные в иностранной валюте. Конкретные объекты инвестирования и их удельный вес в портфеле инвестиций согласовываются клиентом и Банком и фиксируются в Инвестиционной декларации, положения которой являются обязательными для соблюдения Банком. Банк устанавливает минимальный размер денежных средств (рыночной стоимости ценных бумаг), принимаемых в индивидуальное доверительное управление.

Необходимо иметь в виду, что инвестиции в инструменты фондового рынка являются рисковыми инвестициями. При возможности получить доходность вложений, значительно превышающую ставки банковских депозитов, имеется реальная вероятность и понести потери. Банк не гарантирует какой-либо доходности от размещения средств, передаваемых в доверительное управление. Более того, поскольку рыночный риск инвестиций лежит на клиенте, при определенном развитии ситуации на фондовом рынке возможен и отрицательный финансовый результат от инвестиций.

Банки предлагают следующие стандартные типы инвестиционных деклараций и соответствующие им тарифы вознаграждения:

1) номинированные в валюте Российской Федерации;

2) за управление Активами Учредителя, номинированными в иностранной валюте.

Сегодня, в условиях изменения конкурентной стратегии, успех коммерческого банка в привлечении и обслуживании населения зависит не только от степени его надежности, но и от владения искусством общения с клиентом, умением создать имидж банка, связи банка со средствами массовой информации, внутренней дисциплиной и высокой квалификацией персонала и от многих других факторов.

          2.7. Пластиковые карточки как один из инструментов безналичных счетов

Пластиковая карточка – это обособляющий термин, который обозначает все виды карточек, различных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, техническим возможностям, по организациям их выпускающих.[29]

Пластиковая карточка представляет собой документ в виде карточки из негибкого пластика, не подлежащей передаче и помогающей ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные суммы.[30]

Основным аргументом для внедрения пластиковых карт являлось удобство для пользователя.

В технологическом отношении карты прошли несколько стадий развития. Первые карты изготовлялись из картона или металла, а затем стали выпускать пластиковые карты. С появлением новых электронных средств регистрации и сбора информации появилась возможность заносить и считывать информацию на карту при помощи магнитного кодирования. Появление пластиковых карт со встроенной в них микросхемой оценивается западными специалистами как революционное. На сегодняшний день смарт – карты – наиболее динамично развивающийся тип карт.

Преимущества пластиковых карточек состоит в следующем:

1)                Удобство для клиентов и торговых организаций;

2)                Выгода для банков и банковской системы в целом.

Кроме доходов от продажи услуг, значительно увеличатся привлеченные ресурсы (за счет остатков и страховых депозитов карточных счетов), снижается документооборот, увеличивается скорость и уменьшается стоимость обработки платежных поручений.[31]

Банковская карточка — это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Прежде чем принять карточку в качестве платежного средства, необходимо провести авторизацию, т.е. получить разрешение эмитента на проведение операции.. Авторизация может проводиться как «вручную», когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), так и автоматически. В этом случае карточка помещается в Р0S-терминал, или торговый терминал, данные считываются с карточки; кассиром вводится сумма платежа. Затем терминал осуществляет авторизацию, либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (оn - line режим), либо производя дополнительный обмен данными с самой карточкой оn - line режим). При выдаче наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством — банкоматом, который и проводит авторизацию.

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным вариантам.

В первом варианте держатель расчетной карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании расчетной карточки является обязательной всегда.

Для возобновления или увеличения лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Во втором варианте для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит.

Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайрер, осуществляющий весь набор операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек продаж средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк-эквайрер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может совмещать выполнение функций эквайрера и эмитента.

Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайрера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точками обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайрером специализированным сервисным организациям — процессинговым центрам.

Выполнение эквайрерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайрер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайреру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайрерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки — члены системы открывают свои корреспондентские счета.

Платежной системой называют совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания   карточек  входящих   в  систему  эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Таким образом, с организационной точки зрения, ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков.

Процессинговый центр — специализированная сервисная организация — обеспечивает обработку поступающих от эквайреров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций — фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных.

Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках — членах платежной системы и держателях карточек.

Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (on – line - банк). В противном случае (on – line - банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент обслуживаемой карточки. Центр также обеспечивает и пересылку ответа банку-экпайреру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайрерам (а, возможно, и нспосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию.

Разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайреры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено нёобходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы.

Процессинговый центр является технологическим ядром платежной системы. Он функционирует в достаточно жестких условиях, гарантированно обрабатывая в реальном масштабе времени интенсивный поток транзакций. Действительно, использование расчетной карточки приводит к необходимости on – line –авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она проводится всегда. Не меньше требований к вычислительным возможностям процессингового центра предъявляет и подготовка данных для проведения взаиморасчетов по итогам дня, поскольку обработке подлежат протоколы значительной (если не подавляющей) части транзакций, а требуемые сроки выполнения расчетов невелики — несколько часов.

Таким образом, поддержание надежного, устойчивого функционирования   платежной   системы   требует,   во-первых, наличия существенных вычислительных мощностей  в процессинговом центре  и,  во-вторых,  развитой  коммуникационной инфраструктуры, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность    одновременно    обслуживать   достаточно большое число географически удаленных точек. Кроме того,   неизбежна   маршрутизация   запросов,   что   еще больше ужесточает требования к коммуникациям. Банки, участники платежной системы, обмениваются с расчетным банком (а, возможно, и друг с другом при регулярном проведении взаиморасчетов) электронными документами. Очевидно, что для эффективного решения изложенных проблем необходимо использование высокопроизводительных сетей передачи данных.[32]

Существует много признаков, по которым можно классифицировать карты.

1) По материалу, из которого они изготовлены:

-   бумажные (картонные);

-   пластиковые;

-   металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. В то же время, в отличие от металлических карт, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2) На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Express).

3) По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд;

- дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для получения товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Преимущество дебетовой карты перед кредитной состоит в отсутствии ограничений на размер одного платежа.

4) По характеру использования:

- индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»; последняя выдается лицам с высокой кредитоспособностью и предусматривает множество льгот для пользователей;

- семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

- корпоративная карта выдается организации (фирме), которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты избранным лицам (руководителям или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

Выделяют иногда карточки туризма и развлечений (travel and entertainment cards).

Еще выделяют чековые гарантийные карты (cheque guarantee cards). Эти карты выдаются владельцу текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по чеку. Карта базируется на кредитной линии, которая позволяет владельцу счета пользоваться кредитом по овердрафту.

5) По способу записи информации «а карту:

-   графическая запись;

-   эмбоссирование;

-   штрих-кодирование;

-   кодирование на магнитной полосе;

-   чип;

-   лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование (emboss) - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты: имя, номер счета владельца карты и дата окончания действия карты.

Карты памяти выглядят так же, как обычные пластиковые карты, за исключением того, что они имеют встроенную микросхему. Карты памяти часто называют смарт-картами, но само их название говорит о том, что микросхема карты содержит только запоминающее устройство. Объем памяти обычной карты составляет приблизительно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт.

Смарт-карты внешне похожи на карты памяти, однако в микросхему смарт-карты включена «логика» (микропроцессор), что и делает эти карты «интеллектуальными». Микросхемы смарт-карты представляют собой полные микроконтроллеры (микрокомпьютеры). В действительности смарт-карта представляет собой небольшой компьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компьютеру.

6)       По принадлежности к учреждению-эмитенту:

1)                банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

2)                коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждения-ми: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

3)                карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью не-посредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

7) По сфере использования:

- универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

- частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

8) По территориальной принадлежности:

-   международные, действующие в большинстве стран;

-   национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

-   локальные, используемые на части территории государства;

карты, действующие в одном конкретном учреждении.

9) По времени использования:

- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

-   неограниченные (бессрочные).

10) Банковские и другие карты, используемые для расчетов:

-   автономный «электронный кошелек»;

-   «электронный кошелек» с дублированием счета у эмитента;

- «ключ к счету» - средство идентификации владельца счета. Большинство карт, используемых в настоящее время, являются идентификатором, а не «кошельком».[33]

Эмиссия банковских карт осуществляется в соответствии с Положением ЦБР от 9 апреля 1998 г. N 23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" (с изменениями от 29 ноября 2000 г.), которое разработано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральными законами № 86 – ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002, Федеральный закон №  395 -1  "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990, на основании Закона Российской Федерации № 58-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 29.06.2004, нормативных актов Банка России и устанавливает требования Банка России к кредитным организациям по эмиссии последними банковских карт, правилам осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банковских карт.

Также источниками правового регулирования оборота банковских карточек являются внутренние нормативные акты платёжных систем, осуществляющих эмиссию банковских карточек.

В первую очередь, это правила пользования банковской карточкой. Далее, очень важную роль играют правила определения подлинности банковских карт. Для каждой платёжной системы установлены свои индивидуальные правила, учитывающие особенности этой системы.

Также существенную роль в регулировании оборота банковских карт играют инструкции кассиру по выдаче наличных по банковским картам. Они, также отражают особенности каждой платёжной системы.           И, конечно же, ещё одним источником правового регулирования является договор о выпуске и обслуживании банковской карточки. Этот фактор отражает гражданский характер правоотношений, возникающих между клиентом и эмитентом в результате заключения договора о выпуске и обслуживании банковской карточки.

       3. АНАЛИЗ И ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ НАСЕЛЕНИЮ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ

          3.1. Анализ структуры выполняемых операций Сбербанка России

Для анализа депозитной базы банка следует распределить все привлеченные ресурсы по видам, срокам и структуре в отношении платности привлекаемых средств. В этом аспекте наименее дорогими для банка являются депозиты до востребования, к которым относятся средства во вкладах населения. Особое внимание должно уделяться привлечению дешевых ресурсов, которые в большей мере содействуют получению банковской прибыли.

Сбербанк является крупнейшим в России сберегательным банком и на рисунке 1 (Приложение 1) и графике 1 (Приложение 6) показана его доля на рынке частных рублевых вкладов за 2003 – 2004 год. Этот рисунок показывает, что с каждым годом Сбербанк увеличивает свою значимость этом рынке.

Проведем анализ структуры пассивов, где они разделены по физическим и юридическим лицам (в рублях и иностранной валюте). Политику банка Кировского отделения Сбербанка по бесплатным ресурсам можно выразить очень просто: чем больше этих ресурсов, тем для банка выгоднее. Несмотря на то, что эти ресурсы очень непостоянны (сегодня их много, завтра мало, а через день снова много), но поскольку колебания их не синхронны, в целом они сглаживаются и приводятся к какому-то относительно постоянному уровню. Этот уровень может быть рассмотрен как источник для финансирования того или иного проекта или кредитования. Анализ структуры пассивов представлен в таблице 1.

Таблице 1 - Анализ пассивов

Наименование статей	Количество в тыс. руб. 01.01.2004	Количество в тыс. руб. 01.01.2005	Абсолютное отклонение
1. Средства клиентов, в т.ч.	5971	9073	3102
1.1. Юридических лиц, из них:	1528	2390,4	862,42
1.1.1. Расчетные и текущие счета юридических лиц	1127,4	1894,12	766,72
1.1.2. Депозиты юридических лиц	400,6	496,3	95,7
1.2. Вклады физических лиц, из них:	4443	6682,7	2239,8
1.2.1. Депозиты до востребования физических лиц	1117,6	1847,06	729,46
1.2.2. Срочные депозиты физических лиц	3325,3	4835,67	1510,37
2. Прочие обязательства	121,57	166,86	45,29
Итого обязательств	6092,57	9239,86	3147,29

На рисунке 2 (Приложение 2) показана динамика обязательств Кировского отделения Сбербанка. На графиках 2 и 3 (Приложение 7 и 8) представлена динамика обязательств Кировского отделения Сбербанка перед юридическими и физическими лицами.а юридическим лицам

Согласно данным этой таблице в структуре пассивов наибольший вес занимают обязательств (6092,57 млн. руб. в 2003 г. и 9239,86 в 2004 г.), среди которых преобладают средства клиентов — юридических и физических лиц. Основным источником ресурсов для банка являются вклады физических лиц, составляющие 6682,7 млн. руб. в 2004г. и увеличилась на 2239,8 млн. руб. по сравнению с 2003г. Кировское отделение Сбербанка России практически не пользуется межбанковским кредитом, ориентируясь на помощь головного банка. В целом ресурсная база анализируемого банка характеризуется следующими ключевыми параметрами: высокая стабильность структуры обязательств банка, высокая зависимость ресурсной базы от вкладов физических лиц, тенденция роста эффективности использования ресурсов для кредитных операций.

Рассмотрим порядок формирования и использования каждой из статей пассива. Начнем с анализа вкладов и депозитов населения.

Кировские отделение Сбербанка предлагает несколько видов вкладов. Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными деньгами - 10 руб. При поступлении денежных средств в безналичном порядке размер первоначального взноса не ограничен.

Процентная ставка по вкладу составляет 0,1% годовых.

Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада.

В настоящее время в Кировском филиале Сбербанка действуют следующие виды вкладов:

1) “До востребования Сбербанка России” (в рублях);

2) “Универсальный Сбербанка России” (в рублях);

3) “Зарплатный Сбербанка России” (в рублях);

4) “Пенсионный-плюс Сбербанка России” (в рублях);

5) “Пенсионный депозит Сбербанка России” (в рублях);

6) “Срочный пенсионный Сбербанка России” (в рублях);

7) “Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России” (в рублях);

8) “Накопительный Сбербанка России” (в рублях);

9) “Пополняемый депозит Сбербанка России на 1 год и 1 месяц” (в рублях);

10) “Депозит Сбербанка России” (в рублях);

11) “Молодежный Сбербанка России” (в рублях);

12) “Компенсационный Сбербанка России” (в рублях);

13) “Особый Сбербанка России на 2 года” (в рублях).

Помимо рублевых вкладов, банк открывает большое количество валютных счетов, которые могут быть открыты гражданами России и лицами без гражданства. В настоящее время в пакете валютных продуктов банка имеется следующие виды вкладов:

1) “До востребования Сбербанка России” (в долларах США);

2) “Универсальный Сбербанка России” (в долларах США );

3) “Особый Сбербанка России на 1 год и 1 месяц” (в долларах США);

4)                “Особый Сбербанка России на 2 года” (в долларах США );

5)                “Юбилейная рента Сбербанка России на 1 год и 1 месяц” (в долларах США);

6)                “Юбилейная рента Сбербанка России” (в долларах США);

7)                “Доллар-депозит Сбербанка России “ (в долларах США);

8)                “До востребования Сбербанка России” (в евро);

9)                “Универсальный Сбербанка России” (в евро);

10)           “Особый Сбербанка России на 1 год и 1 месяц” (в евро);

11)           “Особый Сбербанка России на 2 года” (в евро);

12)           “Новый европейский Сбербанка России на 1 год и 1 месяц” (в евро);

13)           “Новый европейский Сбербанка России на 2 года” (в евро);

14)           “Евро-депозит Сбербанка России” (в евро).

Процентные  ставки  по  активным  операциям должны выше процентных ставок по пассивным операциям. Размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.

Установление льгот для определенных групп населения  иное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам. В условиях инфляции проценты вложены выполнять гарантийно-страховую роль, быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

Для привлечения заемных средств Сберегательный банк выпускает собственные ценные бумаги: акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и простые векселя.

Сберегательный сертификат является предъявительской ценной бумагой — обязательством Сбербанка по выплате размещенных у него средств и доходов по ним вкладчику — физическому лицу.

Основная задача Кировского отделения Сбербанка  России по работе с ценными бумагами - увеличение рентабельности операций с ценными бумагами и на этой основе повышение удельного веса прибыли от этих операций в общей структуре прибыли банка. Кировское отделение Сбербанка  России  в этой области деятельности ориентируется на различные слои инвесторов: частных лиц, имеющих низкие и средние доходы, которым предлагаются недорогие виды ценных бумаг - облигации; лиц, имеющих более высокие доходы, - акции Сбербанка РФ.

Банк остается одним из ведущих операторов на российском рынке облигаций, номинированных в иностранной валюте, - ОВГВЗ и еврооблигаций российских эмитентов.

Дальнейшее развитие получила вексельная программа Банка. Хорошо отлаженная инфраструктура обращения векселей сделала их практически универсальными расчётными средствами, полностью соответствующим требованиям клиентов и удовлетворяющим их потребности. Значительное число предприятий и организаций используют векселя Сбербанка России в качестве средства расчётов, при этом основная часть векселей приобретается юридическими лицами – клиентами Банка. Общий объём выпущенных Банком векселей увеличился за год в 4 раза и составил на 1 января 2000 года 25,7 млн. руб., обороты по выдаче и оплате векселей возросли в 6 раз.

Основными финансовыми продуктами на рынке ценных бумаг в системе Сбербанка являются: акции Сбербанка РФ, векселя Сбербанка РФ, депозитные и сберегательные сертификаты Сбербанка РФ, облигации Российского внутреннего выигрышного займа 1992 г, облигации государственного сберегательного займа, облигации государственного целевого беспроцентного займа 1990 г., а также государственные ценные бумаги (ОФЗ), субфедеральные ценные бумаги, корпоративные акции.

Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных собственных средств банка в целях получения дохода. Значение активных операций обусловливается тем, что структура и качество активов в значительной мере определяют ликвидность и платежеспособность банка, а в конечном счете — его надежность.

Кировское отделение Сбербанка предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

Предоставление Кировским отделением Сбербанка кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Кредитные операции — это наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние. Банк предоставляет краткосрочные (до трех-четырех месяцев) и среднесрочные (до 12 месяцев) кредиты. В отдельных случаях могут предоставляться так называемые инвестиционные кредиты сроком на 3,5 года предприятиям и организациям, имеющим в банке валютные и рублевые счета, обладающим опытом проведения валютных операций под залог или гарантийное обязательство (поручительство). Планируется развитие активных операций в валюте путем увеличения доли инвестированных кредитов, в том числе на жилищное строительство, и расширение круга клиентов, занимающихся производственной деятельностью.

Кировское отделение Сбербанка традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные. К краткосрочным относят кредиты на неотложные нужды, под залог ценных бумаг, для постоянного проживания (выдаётся по месту нахождения дома).  Условия отдельных видов ссуд зависят от заработка заемщика.

К долгосрочным — ссуды на строительство дома в сельской местности для сезонного проживания, на строительство садового домика (членам садоводческих товариществ и ДСК), на покупку дома в сельской местности для сезонного проживания, на реконструкцию и капитальный ремонт дома в сельской местности для сезонного проживания, на реконструкцию и капитальный ремонт садового домика и благоустройство участка (членам садоводческих товариществ и ДСК), на покупку жилья (в ЖК и ЖСК), а также на приобретение домашнего скота, птицы, пчелосемей, зеленых насаждений с многолетним циклом, на строительство приусадебных хозяйственных построек, теп-лиц (при индивидуальном жилом доме), на приобретение оборудования для инженерного обустройства индивидуального жилого дома, подсоединения жилого дома к инженерным сетям (выдается по месту нахождения дома), на капитальный ремонт индивидуального жилого дома для постоянного проживания (выдается по месту нахождения дома), на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания (выдается по месту нахождения дома), на покупку индивидуального дома.

В настоящее время в Кировском отделении Сбербанка предоставляет следующие виды кредитов:

1) Кредит на неотложные нужды; 

2) Строительные кредиты; 

3) Экспресс-выдача кредитов под заклад ценных бумаг;

4) Кредит на оплату обучения в образовательных учреждениях “Образовательный кредит”; 

5) Кредит под залог дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. “Связанное кредитование”; 

6) Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов; 

7) Кредит работникам предприятий и организаций – клиентов Сбербанка России;

8) “Корпоративный кредит”; 

9) Кредит на оплату услуг по установке телефона и подключение к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона “Народный телефон”.

Сберегательный банк Российской Федерации имеет генеральную лицензию Центрального банка России на осуществление валютных операций и выполняет весь перечень операций по валютному обслуживанию клиентов - ведет их валютные счета и осуществляет расчеты, выполняет перечисления и т.п.

Сберегательный банк принимает средства в национальной и иностранной валюте. Они принимаются на текущие счета и во вклады от отечественных и иностранных физических и юридических лиц и организаций. Кировского отделения Сбербанка России при открытии и ведении текущих счетов и вкладов руководствуется действующим законодательством, инструкциями и другими нормативными документами Министерства Финансов и Центрального Банка России. Кировского отделения Сбербанка России  открывает:

-текущие валютные счета граждан России и иностранных граждан, с которых разрешается свободная выдача и перевод валюты за границу;

-текущие счета в рублях иностранных физических и юридических лиц и международных организаций. Банк гарантирует тайну об операциях по счетам и вкладам, их сохранность и выдачу по первому требованию владельца.

Структура вкладов населения  в  иностранной валюте  в Кировском отделении Сбербанка России представлена в таблице 2.

Таблица 2  - Структура вкладов населения  в  иностранной валюте  в Кировское отделение  Сбербанка России

Вид вклада	удельный вес на 01. 01. 04 (%)	удельный вес на 1. 01. 05         ( %)	изменение                                                                                                                   (+)(-)
Вклады        до востребования	11, 4	5, 4	-6
Срочные вклады	14, 2	15, 6	+1, 4
Вклады с ежемесячным начислен. %	31, 4	71, 0	+39, 6
Срочный депозит на 6 мес.	3, 9	6, 4	+2, 5
Срочный депозит на 1 год	27, 2	1, 6	-25, 6
Срочный с дополнительным  взносом	11, 9	0	-11, 9
Всего	100	100

На рисунке 3 (Приложение 3) представлена динамика вкладов населения в процентах в иностранной валюте за 2003 – 2004 год.

Самый  большой  удельный вес  (71 % )  в структуре  валютных  вкладов  населения  занимают  на 1. 01. 05  года  в отделении   вклады  с ежемесячным  начислением  процентов,  их  удельный вес  по сравнению  с 2003 годом  увеличился  на 39, 6  %,  зато  снизился  удельный вес  вкладов  до востребования  на 6 %,   срочных  депозитов  на 1 год  на - 25,  6%   и срочных с дополнительным взносом  на 11, 9 %. Бизнес - план  по остаткам  вкладов населения    в иностранной валюте   выполнен  только  на 34 %.

В 2004 году достигнут рекордный для Сбербанка России показатель объемов покупки и продажи населению наличной иностранной валюты. Данные результаты стали возможны благодаря проведению Сбербанком России мероприятий, направленных на повышение качества обслуживания населения при проведении валютно-обменных операций. Кировское отделение Сбербанка России устанавливает курсы в зависимости от суммы покупаемой или продаваемой наличной иностранной валюты, а также разные курсы покупки и продажи валюты на территории одного города с учетом месторасположения операционной кассы или обменного пункта, наличия подразделений других уполномоченных банков и т.п.

Наряду с традиционными формами обслуживания населения Сбербанк России активно внедряет и развивает современные банковские технологии. Его доля на рынке международных и Российских банковских карт оценивается 20 – 25% в части эмиссии банковских карт и около 15% по развитию сети приёма карт. Общее число распространённых банковских карт на конец 2004 года превысило 1,5 млн., а объём привлечённых средств на счета банковских карт составил в эквиваленте 2,2 млрд. руб.

В таблице 3 представлено количество международных банковских карт и микропроцессорных карт АС Сберкарт эмитированных Сбербанком России а на рисунке4 (Приложение 4) их динамика. На графике 4 и 5 (Приложение 9 и 10) представлена динамика эмитированных Сбербанком карт.

Таблица 3 - Количество международных банковских карт и микропроцессорных карт АС Сберкарт эмитированных Сбербанком России (тыс.).

	Количество карт (тыс. шт.) на 01.01.2004	Количество карт (тыс. шт.) на 01.01.2005
Карты международных платёжных систем	235,4	644,8
Микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ	291,7	491,7

Общее количество международных карт Visa и Eurocard/MasterCard возросло за год в 2,7 раза и составило 644,8 тыс. карт. Развивается собственная система расчётов АС СБЕРКАРТ на основе передовых технологий, использующих микропроцессорные карты. За 2004 год количество микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ увеличилось почти на 200 тыс., достигнув 491,7 тыс. карт.

Банк продолжил дальнейшее расширение инфраструктуры обслуживания карт на всей территории России. На конец 2004 года было установлено 587 банкоматов, 5000 электронных терминалов, привлечено на обслуживание свыше 1800 предприятий торговли и сервиса.

В таблице 4 представлены показатели по операциям Сбербанка России  на 01.01.04 и 01.01.05.

Таблица 4- Показатели по операциям Сбербанка России  на 01.01.04 и 01.01.05.

Банковские операции	Количество в рублях на 01.01.04 г.	Количество в рублях на 01.01.05 г.
Депозитные операции в рублях	957 914 504	1 197 914 504
Кредитные операции в рублях	123 700 000	1 123 100 000
Купля – продажа иностранной валюты в долларах	10 629 320	11 651 200 000

    3.2. Направление совершенствования банковских услуг населению Сбербанком России

Все трудности и объективные условия, в которых формируется розничный банковский бизнес в России, оказывают прямое влияние на выбор путей развития Сбербанка. Для развития вкладных операций в Сберегательном банке возможно создание специальных вкладов, которые совмещали бы функции сберегательного и страхового счетов. Такой счет от сберегательного отличается наличием страхового договора. Как и при классическом страховании, при наступлении страхового случая вкладчику должна выплачиваться предусмотренная договором сумма. Если же страховой случай не произошел, то банк возвращает вложенную сумму с начисленными процентами. Сбербанк в этом случае оказывается серьезным конкурентом системе страхования, которая не начисляет проценты при страховании граждан.

Сбербанк может также развивать и второстепенные платные услуги, например, прием на условиях депозитов различных монет, предметов, ценных бумаг и документов на хранение в сейфе; сдача в наем сейфов, проведение валютной экспертизы; оценка старинных монет, медалей, определение подлинности банкнот, монет.

Для Сбербанка имеет смысл использовать натуральные формы займов, например земельного. Земельный заем должен обеспечивать возврат средств держателем займа в виде аренды земельного участка с правом свободного пользования и возможностью наследования.[34]

Безналичные  расчеты    приобретают  особую   актуальность   в  условиях  перехода  к  рыночной   экономике,   поскольку   позволяют   заметно  увеличить  эффективность  банковской   деятельности  и  снизить   до  минимума   затраты  на  банковские  операции.  В  Сберегательном  Банке   сосредоточен  безналичный    денежный  оборот,   включающий   расчеты  вкладчиков   банка   и  населения,   а  также   организаций,   имеющих  счета  в   Сбербанке.  При  этом  Сбербанк   стремится  использовать   безналичные  расчеты   для  роста    вкладов  населения   и  создания   дополнительных  удобств    для   вкладчиков,  пользующихся  такими   расчетами, а  также  максимально   содействовать   сокращению  налично-денежного   оборота.  Увеличение  доли   безналичных   расчетов   в хозяйственной  деятельности   приводит  к  ускорению  оборота,   как  денег    так  и  товаров, а  также   способствует   нормальному   возобновлению    кругооборота   средств  предприятий.   Таким  образом,   при  безналичных  расчетах  ускоряется   оборот   денежных   средств   и   материальных   ресурсов,   экономятся   издержки    обращения,   а  в  кредитной   системе   формируются   ресурсы    для  кредитования   народного  хозяйства.   Безналичные  расчеты   включают   выплату  через  учреждения   банка   зарплаты  рабочим  и  служащим,   выдачу  чеков    за  счет  сумм   вкладов,   перечисление  на  счета   по  вкладам  в  уплату  за  квартиру,   коммунальные  и  другие  услуги.   К  сожалению  надо   констатировать   неравномерное    развитие   безналичных  расчетов.  В  этой  связи    следует  отметить, что   для  достижения   высокого  уровня    безналичных   расчетов  в  России необходимо   коренное   улучшение   состояния   автоматизации  и  механизации   банковской  деятельности.   Решение  проблемы  состояния   и  развития   безналичных   расчетов  невозможно    при   массовом   использовании   существующих  форм  денег.   Зарубежный  опыт  подсказывает,   что  основной  путь  -  использование  “ безбумажной “   технологии, применение  в  сфере  услуг   заменителей   наличных  денег, создание   технических   устройств   для  их  автоматической   обработки. 

Автоматизация  банковской  деятельности   должна   проводится  на  нескольких  уровнях.   Использование   автоматических  кассовых  машин  (банкоматов)  стало  попыткой  банков   предоставить  клиенту  возможность работы  со  своим  счетом   в любое  удобное  для   него  время   и  практически   из  любого  места.   В  общем   случае   банкомат  представляет  собой   устройство, которое  выполняет  следующие  типовые  финансовые  операции:

- выдает  наличные  денежные  средства  со  счета  или    принимают   наличные,   или  чек   клиента  в депозит;

-  сообщает  баланс  счета;

-  выдает  отчет  о движении   средств  на  счете   за  определенный  период;

- осуществляет  переводы  средств  со  счета  на  счет;

- выполняет  периодические  платежи;

-  дает  справки  о  последних  банковских  инструкциях,   нововведениях ;

-  принимает  заявления  на  ссуды.

Применение   автоматизированных   сетей кассового   обслуживания   клиентов  для  относительно  простых    операций  высвобождает  банковских  служащих  от   рутинного  труда,   позволяет  сосредоточиться  на  оказании   более   специализированных  услуг,   сокращает  затраты   на  предоставление  услуг  населению.   Кроме  того,   банки  получают  прекрасную  возможность   сократить  персонал  отделений,   сохранить  позиции  на  потребительском  рынке,   получить  преимущества  в  конкурентной   борьбе,   увеличить  прибыль.   С  точки  зрения  расходов  банка    на  создание  банкоматов,   их  применение  считается  эффективным,   поскольку  в  этих  условиях  отпадает   необходимость   в  дополнительных  расходах   на  помещение   и  обслуживающий  персонал.

Внедрение новых технологий обеспечивающих снижение издержек:

1)                Использование эффекта масштаба путем тиражирования технологических решений во все региональные подразделения Сбербанка;

2)                Снижение трудозатрат за счет построение систем, обеспечивающих высокую скорость проведение клиентских и собственных платежей на базе использования современных технологий и централизованных решений;

3)                Внедрение спутниковой системы связи Сбербанка позволяет организовать голосовое взаимодействие и передачу данных между подразделениями Банка.

Большое внимание Сбербанком уделяется внедрению новых технологий, которые позволяют оптимизировать издержки на проведение операций и использовать эффект масштаба за счет тиражирования технологических решений во все региональные подразделения. Это касается как автоматизации отдельных направлений банковской деятельности (например, совершенствование осуществления вкладных операций или платежей населения), так и внедрения комплексных централизованных решений (развитие собственной Расчетной системы, Процессингового центра). Особое внимание уделяется развитию инфраструктуры телекоммуникаций: от применения высокоскоростных оптоволоконных и проводных каналов связи до спутниковой системы. Внедряются современные решения для массового зачисления средств на счета получателей - уникальные для российского розничного рынка (ежегодно банком обрабатывается около 820 млн. платежей населения в пользу юридических лиц и бюджетов всех уровней и зачислений на счета зарплат, пенсий). В целях повышения эффективности операций по приему платежей в ряде регионов созданы или создаются биллинговые центры, внедряется технология с использованием штрих - кодов и т.д.

Другой способ повысить эффективность продвижения розничных банковских услуг опирается на возможности Сбербанка как универсального кредитного учреждения. Как показывает практика, предложение розничных банковских услуг непосредственно сотрудникам предприятий - клиентов банка, дает очень хороший результат, так как при этом удается снять целый ряд информационных барьеров, а доверительные отношения, установившиеся между предприятием и банком, проецируются и на взаимоотношения между сотрудниками и банком. Это касается, в первую очередь, таких достаточно сложных продуктов как потребительское кредитование или, например, реализация полисов негосударственного пенсионного страхования. Кроме того, Сбербанком предлагается продукт, который называется "корпоративный кредит". К формам удачного симбиоза интересов корпоративных клиентов, частных клиентов и банка можно отнести развитие проектов, связанных с зачислением заработной платы на пластиковые карты, установку банкоматов, открытие удаленных офисов банка на крупных предприятиях и т.п.

Таким образом, на сегодняшний день наличие у Сбербанка широкой базы клиентов - юридических лиц является важным фактором развития розничных услуг для населения, формирования культуры использования банковских продуктов.

Индивидуальный подход к обслуживанию: работа с VIP – клиентами:

1)                Разработка индивидуальных программ обслуживания;

2)                Формирование пакетов банковских продуктов;

3)                Развитие информационно – консалтинговых и сервисных услуг;

4)                Применение информационных технологий и современных средств коммуникаций для обслуживания VIP - клиентов;

5)                Создание специальных зон VIP – обслуживания (специализированные филиалы, VIP залы, кабинеты, комнаты переговоров).

Рост доходов населения и социальное расслоение формируют дифференцированные требования у различных групп клиентов к банковским услугам. Категория населения с высоким и даже средним уровнем дохода уже не удовлетворяется предлагаемыми массовыми продуктами. Все чаще предъявляется спрос на сложные банковские продукты, учет индивидуальных требований клиентов к управлению своими денежными потоками, все большее значение при обслуживании приобретают факторы комфортности и престижа для клиента.

Сбербанк России развивает отношения с клиентами данной категории, создавая комфортные, надежные, и экономически эффективные условия сотрудничества. Одной из задач Сбербанка является создание современной системы обслуживания VIP-клиентов, основанной на реализации принципов клиентоориентированности, технологичности и оперативности работы. Название VIP, в данном случае, достаточно условно и является скорее выражением подхода, отличного от реализации массового продукта, - индивидуализации обслуживания.

Создание данной системы предусматривает организацию обслуживания VIP-клиентов физических и юридических лиц на основе института персональных менеджеров. С учетом специфических потребностей VIP-клиентов разрабатываются индивидуальные программы обслуживания, идет работа по формированию пакетов банковских продуктов, особое внимание уделяется развитию информационно-консалтинговых и сервисных услуг, применению информационных технологий и современных средств коммуникаций для обслуживания VIP-клиентов. Для создания максимально-комфортных условий обслуживания банк намерен создать и уже существуют специальные зоны VIP-обслуживания (специализированные филиалы, VIP-залы, кабинеты, комнаты переговоров).

Наблюдаемый в последние годы значительный рост доходов населения, восстановление (пусть медленное) доверия населения к банковской системе, стабилизация общей экономической ситуации формирует рост спроса на новые банковские продукты и услуги, которые из разряда "экзотики" переходят в область ритейла, т.е. массового продукта. Одновременно, совершенствование технологий и законодательной базы расширяют возможности банков для предоставления новых продуктов и услуг, снижают риски, делают их доступными по цене для широкого круга клиентов. Отвечая на эти вызовы Сбербанк активно внедряет такие новые продукты и услуги как интернет- банкинг, мобильный банкинг, операции через точки самообслуживания, реализация пенсионных и страховых полисов, финансовое консультирование и т.п.

Готовность Сбербанка к новым вызовам, равно как и последовательная работа по совершенствованию своей работы на традиционных рынках, являются крайне важными условиями как для сохранения лидирующих позиций банка на российском розничном рынке, так и для развития этого сегмента экономики в целом. Банк хорошо понимает своё сегодняшнее место и роль в этом процессе, те плюсы и минусы, которые с ними связаны. На наш взгляд, нынешний низкий уровень развития рынка розничных банковских услуг отражает, в первую очередь, общее экономическое состояние в стране. Однако, объективные факторы служат только частичным объяснением. На сегодняшний день потенциал рынка розничных банковских услуг далеко не исчерпан и поле для конкуренции обширно. Многие банки всерьез начинают рассматривать этот рынок как основу для своего дальнейшего развития. И здесь очень важно, чтобы это стремление было поддержано адекватными изменениями институциональной среды. По нашему мнению, сохранение единства и целостности Сбербанка как учреждения, предоставляющего банковские услуги на всей территории страны и всем категориям клиентов, является необходимым условием устойчивого развития всего банковского сектора, по крайней мере, до формирования развитой институциональной среды.[35]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Написанная мною работа позволяет сделать следующие выводы.

По  договору  банковского  вклада  (депозита)  одна сторона (банк),  принявшая поступившую от другой стороны  (вкладчика)  или  поступившую  для нее денежную сумму (вклад),  обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в  порядке, предусмотренных договором. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.

Банка открывает клиенту банковский счет на условиях, согласованных обоими сторонами. После открытия клиентом счета в банке предоставляет набор услуг, связанных:

1) с открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиента;

2) выполнение операций с наличными деньгами.

Прием кассовым работником от физического лица денежной наличности для осуществления операции по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, производится по документу, предназначенному для представления (заполнения) физическим лицом при перечислении денежных средств без открытия банковского счета. Форма документа устанавливается кредитной организацией либо соответствующими получателями денежных средств, в адрес которых направляются платежи, в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Вместе с тем, ссуды, которые предоставляются физическим лицам для предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются. При потребительском кредите заемщиком являются физические лицо, а кредиторами - кредитные учреждения. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

Валютные операции или валютные сделки – вид банковской деятельности по купле – продаже иностранной валюте. Банки совершают валютные операции по поручению клиентов или по инициативе самих банков. Целью валютных операций могут быть приобретение необходимой  иностранной валюты, возможность избежать убытков, которые связаны с изменение курсов валют, а также получение спекулятивной прибыли на разнице в курсах валют. Банки могут совершать валютно-обменные операции только в наличной инвалюте, курс которого к рублю устанавливается Центральным Банком Российской Федерации.

Банки осуществляет комплексное обслуживание клиентов на рынке ценных бумаг, включая информационно-консультативные услуги и доверительное управление активами. Кроме того, банк имеет лицензию на управление инвестиционными фондами, является дилером и платежным агентом по государственным займам. Политика банка в области работы с ценными бумагами ориентирована на использование основных действующих инструментов фондового рынка при условии минимизации риска возможных потерь.

Пластиковая карточка – это обособляющий термин, который обозначает все виды карточек, различных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, техническим возможностям, по организациям их выпускающих.

Проанализировав основные банковские операции которые выполняет Кировский отдел Сбербанка можно сделать следующие выводы.

В структуре пассивов наибольший вес занимают обязательств  среди которых преобладают средства клиентов — юридических и физических лиц. Основным источником ресурсов для банка являются вклады физических лиц. В целом ресурсная база анализируемого банка характеризуется следующими ключевыми параметрами: высокая стабильность структуры обязательств банка, высокая зависимость ресурсной базы от вкладов физических лиц, тенденция роста эффективности использования ресурсов для кредитных операций.

Для привлечения заемных средств Сберегательный банк выпускает собственные ценные бумаги: акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и простые векселя. Основная задача Кировского отделения Сбербанка  России по работе с ценными бумагами - увеличение рентабельности операций с ценными бумагами и на этой основе повышение удельного веса прибыли от этих операций в общей структуре прибыли банка. Кировское отделение Сбербанка  России  в этой области деятельности ориентируется на различные слои инвесторов: частных лиц, имеющих низкие и средние доходы, которым предлагаются недорогие виды ценных бумаг - облигации; лиц, имеющих более высокие доходы, - акции Сбербанка РФ.

Самый  большой  удельный вес в структуре  валютных  вкладов  населения  занимают  на 1. 01. 05  года  в отделении   вклады  с ежемесячным  начислением  процентов,    зато  снизился  удельный вес  вкладов  до востребования,   срочных  депозитов  и срочных с дополнительным взносом.

Основные пути развития розничного бизнеса Сбербанка в сложившихся условиях:

1)                Внедрение новых продуктов и технологий, обеспечивающих снижение издержек;

2)                Новые подходы к организации сбыта розничных продуктов;

3)                Внедрение индивидуальных подходов к обслуживанию: работа с VIP- клиентами.

Исходя из поставленных задач в этой работе были рассмотрены следующие вопросы:

1)                рассмотрена история аккумуляции денежных средств населению;

2)                показан современный этап развития банковских услуг населению.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.                Акимов В.В. Коммерческие банки российской империи. – М.: ВГНА МНС России, 2002. – 36с.

2.                Андрюшин С.А. Коммерческие банки: опыт и проблемы. – Томск, ТГУ, 1995. – 95с.

3.                Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России.- М.: Финансы и статистика, 2004. – 288с.

4.                Бовыкин В.И. Финансовый капитал России накануне Первой мировой войны. – М.: РОССПЭН. 2002. – 320с.

5.                Быкова Н.И. Содержание банковских услуг. – СПб.: СПбГУЭФ, 2000. – 16c.

6.                Букато В.И. Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с.

7.                Виноградова Т.Н. Банковские операции. – Ростов – на – Дону: Феникс, 2001. – 384с.

8.                Вышинский Л.Л. Банковские информационные технологии. – М.: Вычислительный центр РАН, 1999. – 176с.

9.                Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 1999 – 416с.

10.           Голованова Н.Б. Роль государства в становлении и развитии банковской системы России. – М.: МГАПИ, 1999. – 64с.

11.           Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. от 26.01.1996 г. № 14 – ФЗ;

12.           Гурьев А.Н. История России: Кредитная система. – М.: ЮКИС, 1995. – 145с.

13.           Жуков Е.Ф. Банковские операции. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 471с.

14.           Иванов А.А. Перцовский Н.И. Современные банковские технологии и перспективы их внедрения в России. – М.: МГОУ, 2000. – 36с.

15.           Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.

16.           Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. – СПб.: СПбУЭФ, 1994 – 75с.

17.           Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России. – Саратов: СГЭА, 1998. – 148с.

18.           Коновалова А.Ю. О роли и месте финансовых услуг коммерческих банков в процессе финансового посредничества. – СПб.: СПбГУЭФ, 2002. – 14с.

19.           Коробов Г.Г. Банковское дело. – М.: Юристъ, 2002. – 751с.

20.           Кротов Н.Н. Рождение коммерческих банков. – М.: Банковское дело, 1998. – 160с.

21.           Крючкова П.В. Финансовые услуги для населения. – М.: Златоцвет, 1993. – 80с.

22.           Крючкова П.В. Финансовые услуги для населения: исследования и информация. – М.: СПРОС, 2003. – 72с.

23.           Лизелотт Сурен. Банковские операции. – М.: Дело, 1998. – 176с.

24.           Мелехин Ю.В. Рынок сбережений. – М.: Акционер, 2002. – 152с.

25.           Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. – М.: РАН, 1995. – 295с.

26.           Новикова И.А. Банковские операции. – Новосибирск: СибАГС, 2001. – 224с.

27.           Павлов И.П. Банковское дело. – Чебоксары: Чебоксарский корпоративный институт, 1997. – 380с.

28.           Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц – М.: АО ДИС, 1994. – 352с.

29.           Петров Ю.А. Коммерческие банки Москвы. Конец XIX в. – 1914г. – М.: РОССПЭН, 1998. – 368с.

30.           Письмо Центрального Банка РФ № 14 – 3 – 20 «О депозитных и сберегательных сертификатах кредитных организаций» (с последующими изменениями и дополнениями) от 10.02.92 г.

31.           Положение ЦБ РФ № 199 – П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» от 09.10.2002 г.

32.           Положение ЦБ РФ №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» от 01.04.2003г;

33.           Положение ЦБ РФ № 23 – П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 09.04.98 г.

34.           Прокурова Н.Н. Земельные банки российской империи. – М.: РОССПЭН, 2002. – 520с.

35.           Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 261с.

36.           Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 111с.

37.           Соколов Е.В. История банковской деятельности. – М.: МГТУ им. Баумана, 2001. – 68с.

38.           Тарасова Г.М. Банковские операции в России. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2000. – 133с.

39.           Федеральный закон № 395–I «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г;

40.           Федеральный закон N 58-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 29.06.2004;

41.           Федеральный закон № 129 –ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 21.11.96 г.

42.           Федеральный закон №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.2003г.;

43.           Федеральный закон № 86–ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г.;

44.           Фалько А.В. Сберегательное дело. – М.: Вече, 1994. – 320с.

45.           Харитонов М.Н. Сущность содержания банковских услуг. – СПб.: СПбГУЭФ, 2003. – 19с.

46.           Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160с.

47.           Internet resources: http://www.cbrf.ru

Приложение 1

Рис. 1 – Доля Сбербанка на рынке частных рублевых вкладов

Приложение 2

Рис. 2 - Динамика обязательств Кировского отделения Сбербанка.

Приложение 3

Рис. 3 - динамика вкладов населения в процентах

Приложение 4

Рис. 4 - количество международных банковских карт и микропроцессорных карт АС Сберкарт эмитированных Сбербанком России.

Приложение 5

Рис. 5 - Показатели по операциям Сбербанка России

Приложение 6

График 1. – Изменение доли Сбербанка на рынке частных рублевых вкладов

Приложение 7

График 2. – Динамика обязательств Кировоского отделения Сбербанка юридическим лицам

Приложение 8

График 3. - Динамика обязательств Кировоского отделения Сбербанка физическим лицам

Приложение 9

График 4. – Динамика карт международных платежных систем эмитированных Сбербанком

Приложение 10

График 5. – Динамика микропроцессорных карт АС Сберкарт

---

[1] Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. – СПб.: СПбУЭФ, 1994 – 5с.

[2] Соколов Е.В. История банковской деятельности. – М.: МГТУ им. Баумана, 2001. – 7.

[3] Андрюшин С.А. Коммерческие банки: опыт и проблемы. – Томск, ТГУ, 1995. – 3с.

[4] Голованова Н.Б. Роль государства в становлении и развитии банковской системы России. – М.: МГАПИ, 1999. – 11с.

[5] Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. – М.: РАН, 1995. – 15с.

[6] Соколов Е.В. История банковской деятельности. – М.: МГТУ им. Баумана, 2001. – 56с.

[7] Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. – М.: РАН, 1995. – 50с.

[8] Андрюшин С.А. Коммерческие банки: опыт и проблемы. – Томск, ТГУ, 1995. – 20с.

[9] Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. – СПб.: СПбУЭФ, 1994 – 7с.

[10] Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц – М.: АО ДИС, 1994. – 23с.

[11] Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. – СПб.: СПбУЭФ, 1994 – 15с.

[12] Новикова И.А. Банковские операции. – Новосибирск: СибАГС, 2001. – 124с.

[13] Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 48с.

[14] Коновалова А.Ю. О роли и месте финансовых услуг коммерческих банков в процессе финансового посредничества. – СПб.: СПбГУЭФ, 2002. – 12с.

[15] Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. от 26.01.1996 г. № 14 – ФЗ;

[16] Букато В.И. Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 228с.

[17] Фалько А.В. Сберегательное дело. – М.: Вече, 1994. – 10с.

[18] Жуков Е.Ф. Банковские операции. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 200с.

[19] Новикова И.А. Банковские операции. – Новосибирск: СибАГС, 2000. – 4с.

[20] Вышинский Л.Л. Банковские информационные технологии. – М.: Вычислительный центр РАН, 1999. – 73с.

[21] Фалько А.В. Сберегательное дело. – М.: Вече, 1994. – 197с.

[22] Павлов И.П. Банковское дело. – Чебоксары: Чебоксарский корпоративный институт, 1997. – 202с.

[23] Виноградова Т.Н. Банковские операции. – Ростов – на – Дону: Феникс, 2001. – 65с.

[24] Коробов Г.Г. Банковское дело. – М.: Юристъ, 2002. – 383с.

[25] Фалько А.В. Сберегательное дело. – М.: Вече, 1994. – 130с.

[26] Лизелотт Сурен. Банковские операции. – М.: Дело, 1998. – 13с.

[27] Виноградова Т.Н. Банковские операции. – Ростов – на – Дону: Феникс, 2001. – 123с.

[28] Виноградова Т.Н. Банковские операции. – Ростов – на – Дону: Феникс, 2001. – 95с.

[29] Иванов А.А. Перцовский Н.И. Современные банковские технологии и перспективы их внедрения в России. – М.: МГОУ, 2000. – 26с.

[30] Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 71с.

[31] Иванов А.А. Перцовский Н.И. Современные банковские технологии и перспективы их внедрения в России. – М.: МГОУ, 2000. – 28с.

[32] Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 17c.

[33] Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 71с.

[34] Жуков Е.Ф. Банковские операции. – М.: ЮНИТИ, 1997. –203.

[35] Internet resources: http://www.cbrf.ru