ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
МОСКОВСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ, СТАТИСТИКИ И ИНФОРМАТИКИ
БЕЛГОРОДСКИЙ
ФИЛИАЛ МЭСИ
КАФЕДРА БАНКОВСКОГО
ДЕЛА
«УТВЕРЖДАЮ»
Декан БФ
МЭСИ
___________________________________
«________»___________________200__г.
УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА
По дисциплине «Валютный рынок и
валютные отношения»
для специальностей 060400 «Финансы и
кредит»,
351 400 «Прикладная информатика в
экономике»,
060500 «Бухгалтерский учет,
анализ и аудит»
Курс 3
Семестр:
6
Аудиторные
занятия:
Лекции
16
Практические
занятия 48
Всего
64
Зачет
Белгород
2004г.
Учебная программа составлена на
основании требований Государственного образовательного стандарта высшего
профессионального образования к содержанию и уровню подготовки выпускника по
специальности
060400
«Финансы и кредит», 351 400 «Прикладная информатика в экономике»,
060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».
Учебная программа утверждена на
заседании кафедры Банковского дела «_______» ________________________2004г.,
протокол № _____
Заведующий кафедрой
__________________
(Сидорин Ю.М.)
(подпись)
(Ф.И.О.)
Составитель учебной программы ____________ (Погорелый М.Ю.)
(подпись)
(Ф.И.О.)
Учебная
программа одобрена на заседании Учебно- методического Совета БФ МЭСИ «____»
_______________________ 200__г., протокол № ____.
Председатель
Учебно- методического Совета БФ МЭСИ
_________________ Котельников А.П
(подпись)
(Ф.И.О.)
1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ, ЕЕ МЕСТО В
УЧЕБНОМ ПРОЦЕССЕ
«Валютный рынок и валютные отношения»
представляют собой одну из важнейших экономических дисциплин. Изучение мировой
практики представляет определенный интерес для формирующейся в России и других
странах СНГ рыночной экономики.
1.1.Цель преподавания дисциплины.
Целью преподавания дисциплины «Валютный рынок
и валютные отношения» является формирование у студентов умений и навыков
самостоятельно принимать решения в области валютных отношений.
1.2.Задачи изучения дисциплины.
Главная задача дисциплины – подготовить специалистов высшей
квалификации, способных разбираться в вопросах валютных отношений, валютной
политики, валютных операций.
В результате изучения данной дисциплины
студент должен
а) знать:
-
общие правовые основы валютных отношений;
- принципы принятия и
реализации экономических решений в области валютных отношений;
- типы валютных рынков;
- функции валютного рынка;
- современные тенденции
развития валютного рынка;
- сущность валютного курса и
факторы, влияющие на него;
- сущность, особенности и
применение сделок спот, своп, форвардных сделок, фьючерсов, опционов;
-
стратегии совершения валютных сделок;
-
структуру международных ликвидных средств;
-
способы страхования активов и обязательств с помощью валютных операций;
б) уметь:
- идентифицировать
валютно-экономический риск и управлять им;
- рассчитывать и применять
кросс-курс;
- определять маржу и прибыль
при проведении валютных операций;
- применять различные
методики определения форвардного курса;
в) владеть:
- специальной экономической
терминологией;
- навыками в области анализа
валютно-кредитных и финансовых отношений;
- методиками хеджирования;
г) иметь системное
представление:
-
о структуре мировой валютной системы и ее эволюции;
-
о валютных отношениях и валютной политике;
-
о процентных ставках на мировом рынке ссудных капиталов;
-
о целях и основных направлениях валютного контроля в РФ;
1.3. Перечень дисциплин, знание которых необходимо
для изучения курса
«Валютный рынок и валютные отношения».
Изучение дисциплины «Валютный рынок и
валютные отношения» формирует предпосылки для изучения ряда дисциплин учебного
плана, имеющих финансовую направленность, детализирует ранее полученные знания
студентов по дисциплинам: «Международные валютно-кредитные отношения»,
«Банковское дело», «Деньги, кредит, банки».
Дисциплина
позволит студентам овладеть современным экономическим мышлением.
В учебном процессе рекомендуется использовать
правовые информационно-справочные системы и прикладные программы для реализации
задач по данной дисциплине.
Программа курса «Валютный
рынок и валютные отношения» разработана с учетом Государственного
образовательного стандарта по специальности «Финансы и кредит», «Прикладная
информатика в экономике».
Изучение курса
предусматривает:
·
лекционные занятия;
·
практические занятия;
·
семестровые и предэкзаменационные
консультации.
Активные методы изучения:
·
подготовка студентами сообщений и выступление с ними на практических
занятиях;
·
выполнение практических заданий на базе данных, полученных в кредитных
организациях и из СМИ;
Виды контроля знаний
студентов:
·
выполнение и защита практических работ по текущему материалу;
·
итоговое тестирование по курсу;
·
итог 6-го семестра – зачет.
2.
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
2.1.
Содержание лекционного курса
Тема 1.Международные
валютные отношения и валютная система
Понятие валютных отношений и валютной системы. Роль
золота в международных валютных отношениях. Валютный курс и факторы, влияющие
на его формирование. Западные теории регулирования валютного курса.
Тема 2. Развитие мировой валютной
системы и современные валютные проблемы. Европейская валютная система.
От золотомонетного к золото- девизному стандарту. От Генуэзской к Бреттонвудской валютной системе. Ямайская валютная система.
Европейская валютная система.
Тема 3. Сущность валютного рынка
Понятие валютного рынка. Европейский валютный рынок.
Функции валютного рынка. Участники валютного рынка. Биржевой и внебиржевой
рынок. Современные тенденции развития валютного рынка.
Тема 4. Регулирование
международных валютных отношений. Валютная политика
Рыночное и государственное регулирование
валютных отношений. Валютные
ограничения. Мировой опыт перехода к конвертируемости валют. Содержание
валютной политики отдельных стран.
Тема 5. Политика валютного регулирования и контроля
Валютные ограничения. Особенности валютного и
экспортного контроля в промышленно развитых странах (Италия, Великобритания,
Франция, ФРГ).
Тема 6. Российский валютный рынок
Предпосылки становления валютного рынка в России.
Регулирование валютного рынка. Валютный контроль в России (органы валютного
контроля, валютный контроль экспортных операций, валютный контроль импортных
операций). О проблеме грязных денег.
Тема 7. Борьба с отмыванием
денег
Сущность процесса отмывания денег. Коллективные меры
борьбы с отмыванием денег. Особенности борьбы с отмыванием денег в развитых
странах (США, Италия, ФРГ, Нидерланды, Франция). Индикаторы незаконной
финансовой деятельности.
Тема 8. Международная ликвидность и рынок золота
Структура международных ликвидных средств. Золото
как ликвидное средство (золотой стандарт, цена золота, золотой пул). Новая роль
золота. Закон Грэшема. Золотой запас. Международная торговля золотом.
Российский рынок золота.
Тема 9. Валютные операции
Валютные сделки с немедленной поставкой. Срочные
сделки (форвардные сделки, рынок фьючерсов, опционные сделки). Операции своп.
Арбитраж.
Тема 10. Платежный баланс
Платежный баланс-отражение мирохозяйственных связей
страны. Показатели платежного баланса и методы классификации его статей.
Способы измерения сальдо платежного баланса. Факторы, влияющие на платежный
баланс. Основные методы регулирования платежного баланса.
Тема 11. Принципы составления и структура платежного баланса
Принципы составления платежного баланса (принцип
двойной записи, экономическая территория страны, резиденты и нерезиденты,
понятие сделки, цены сделок, фиксация момента сделки). Структура платежного
баланса (агрегированный платежный баланс, баланс текущих операций, счет
капитала). Платежный баланс России.
Тема 12. Международные кредитные отношения
Международный кредит как
экономическая категория. Формы международного кредита. Валютно
- финансовые и платежные условия международного кредита. Государственное регулирование
международных кредитных отношений.
Тема 13. Промышленно- торговые фирмы в контексте
международных
валютно- финансовых и кредитных отношений
Международное
финансирование фирмы (краткосрочное, долгосрочное). Международное размещение
валютных средств фирмы. Валютный риск и международный аккаунтинг.
2.2.
Практические занятия
В
процессе изучения дисциплины предусматривается проведение практических занятий.
Рассматриваются сущность валютного рынка,
некоторые аспекты политики валютного регулирования и контроля зарубежных стран
и России, особенности отечественного российского валютного рынка, меры борьбы с
отмыванием денег, валютный курс, международная ликвидность и рынок золота,
валютные операции, принципы составления и структура платежного баланса, вопросы
международного финансирования фирмы и т. д.
Студенты
отрабатывают и апробируют на практике основные положения учебников,
учебно-методических пособий, нормативных документов, которые были рассмотрены
на лекциях.
Практические
занятия проводятся по группам.
3. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ЧАСОВ ПО ТЕМАМ И ВИДАМ
УЧЕБНЫХ
ЗАНЯТИЙ
|
№ п/п
|
Наименование темы
|
Количество часов
|
|
Всего
|
В том числе
|
|
лекции
|
практич.
|
|
1
|
Международные валютные отношения и валютная
система
|
2
|
1
|
1
|
|
2
|
Развитие мировой валютной системы и современные
валютные проблемы. Европейская валютная система.
|
2
|
1
|
1
|
|
3
|
Сущность валютного рынка
|
4
|
2
|
2
|
|
4
|
Регулирование международных валютных отношений.
Валютная политика
|
2
|
1
|
1
|
|
5
|
Политика валютного регулирования и контроля
|
2
|
1
|
1
|
|
6
|
Российский валютный рынок
|
4
|
2
|
2
|
|
7
|
Борьба с отмыванием денег
|
2
|
1
|
1
|
|
8
|
Международная ликвидность и рынок золота
|
2
|
1
|
1
|
|
9
|
Валютные операции
|
2
|
1
|
1
|
|
10
|
Платежный баланс
|
2
|
1
|
1
|
|
11
|
Принципы составления и структура платежного
баланса
|
2
|
1
|
1
|
|
12
|
Международные кредитные отношения
|
2
|
1
|
1
|
|
13
|
Промышленно- торговые фирмы в контексте
международных
валютно- финансовых и кредитных отношений
|
4
|
2
|
2
|
|
ВСЕГО
|
32
|
16
|
16
|
4. ЛИТЕРАТУРА
ОСНОВНАЯ
1. Российская Федерация.
Законы. О валютном регулировании и валютном контроле: Закон РФ от 09.10.92
№3615-1 (ред. от 27.02.2003). (в ред. Федеральных законов от 29.12.1998
№192-Фз, от 05.07.1999 №128-ФЗ, от 31.05.2001 №72-ФЗ, от08.08.2001 №130-ФЗ, от
30.12.2001 №196-ФЗ, от 31.12.2002 №187-ФЗ, от 27.02.2003 №28-ФЗ, с изм., внесенными Определением Конституционного Суда РФ от
04.03.1999 №50-О).
2. Российская Федерация.
Законы. Закон о внесении дополнений в статью 20 Федерального закона «О
драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 10 января 2002 года №5-ФЗ.
3. Российская Федерация.
Законы. Закон о введении в действие кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях от 30 декабря 2001 года №196-ФЗ.
4. Российская Федерация.
Законы. Закон о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской
Федерации, затрагивающие вопросы валютного регулирования от 8 августа №130-ФЗ.
5. Российская Федерация.
Законы. Закон о внесении изменений и дополнений в закон Российской Федерации «О
валютном регулировании и валютном контроле» от 31 мая 2001 года №72-ФЗ.
6. Российская Федерация.
Законы. Закон о драгоценных металлах и драгоценных камнях от 26 марта 1998 года
№41-ФЗ.
7. Боровкова, Е.Г. Внешнеэкономическая
деятельность / Е.Г. Боровкова, И.П. Подиус. – М.: МТ- Пресс, 2001. – 187 с.
8. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учеб./Под
ред. Л.Н. Красавиной. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Финансы и статистика, 2000. – 607 с.: ил.
9. Оболенский, В.П. Глобализация мировой экономики: Проблемы и
риски российского предпринимательства / В.П. Оболенский, В.А. Поспелов. – М.: Наука, 2001. – 216 с.
10.
Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник/Научн. ред. В.В. Круглов М.: ИНФРА-М.,
1998. – 432 с.
11.
Международные экономические отношения: Учеб./Под ред. Е.В. Лукова. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 486 с.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ
1.
Российская Федерация. Инструкции. О порядке осуществления валютного
контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров:
Инструкция ЦБ РФ №86-И, ГТК РФ от 13.10.99 №01-23/26541 (ред. от 15.02.2002.)
2.
Российская Федерация. Инструкции. О порядке осуществления валютного
контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров:
Инструкция Центрального банка Российской федерации от 04.10.2000 №91-И,
инструкция Государственного таможенного комитета российской федерации от
04.10.2000 №01-411/28644.
3.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 28
июня 1999 г. №83-И «О порядке осуществления уполномоченными банками учета
валютных операций и представления информации в целях выполнения требований
указания банка России «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных
банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о
порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения
валютного законодательства»» №500-У от 12 февраля 1999 года (в ред. Указания ЦБ
РФ от 14.02.2002 №1111-У).
4.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 12
октября 2000 г. №93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских
счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим
счетам» (с изм., внесенными Инструкцией ЦБ РФ от
23.03.1999 №79-И (ред. От 29.11.2000)).
5.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 28
декабря 2000 г. №96-И «О специальных счетах нерезидентов типа «С».
6.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 10
сентября 2001 г. №101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных
операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в
иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте».
7.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 29
августа 2001 г. №100-И «О счетах физических лиц - резидентов в банках за
пределами Российской Федерации».
8.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 27
февраля 1995 г. №27 «О порядке организации работы обменных пунктов на
территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций
уполномоченными банками» (в ред. Письма ЦБ РФ от 01.02.1996 №232; Приказа ЦБ РФ
от 02.06.1997 №02-254; писем ЦБ РФ от 30.06.1997 №476, от 01.08.1997 №496;
Указаний ЦБ РФ от 12.05.1998 №228-У, от 19.07.1999 №610-У, от 28.09.1999
№649-У).
9.
Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Инструкция от 29
июня 1992 г. №7 «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями,
организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения
операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» (в ред. Письма ЦБ
РФ от 15.09.1992 №17, телеграммы ЦБ РФ от 31.12.1992 №286-92, писем ЦБ РФ от
28.06.1993 №41, от 05.04.1994 №84, от 21.06.1994 №94, от 29.07.1994 №101, от
26.06.1995 №178; Приказа ЦБ РФ от 17.07.1997 №02-311, Указаний ЦБ РФ от
11.09.1998 № 347-У, от 07.12.1998 3437-у, от 31.12.1998 №476-У, от 13.01.1999
№482-У, от 18.06.1999 №580-У) (с изм., внесенными
Положением ЦБ РФ от 16.06.1999 №77-П).
10.
Государственная налоговая служба Российской Федерации. Инструкции.
Инструкция от7 августа 1997 г. №45 «О порядке исчисления и уплаты в бюджет
налога на покупку иностранных денежных знаков и платежных документов, выраженных
в иностранной валюте» (в ред. Изменений и дополнений №1, внесенных Приказом
Госналогслужбы РФ от 27.07.98 № БФ-3-05/154).
11. Центральный банк Российской
Федерации. Инструкции. Инструкция от 22 мая 1996 г. №41 «Об установлении лимитов
открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками
Российской Федерации».
12. Министерство Финансов
Российской федерации. Приказы. Приказ от 4 октября 2001 г. №81Н «Об утверждении
инструкции по учету сделок, совершаемых с необработанными драгоценными
камнями».
13. Государственный Комитет
Российской Федерации по статистике. Постановления. Постановление от 6 февраля
2001 г. №11 «Об утверждении инструкции по заполнению формы федерального
государственного статистического наблюдения за экспортом (импортом) услуг во
внешнеэкономической деятельности».
14. Авдокушин, Е.Ф. Международные
экономические отношения: Учеб.пособие.-5-е изд., пераб.
и доп. / / Е.Ф. Авдокушин. – М.: Маркетинг, 2000. –
320 с.
15.
Авдокушин, Е.Ф.
Международные экономические отношения: Учеб.пособие.-2-е изд. / Е.Ф. Авдокушин. – М.: Маркетинг, 1998. – 194 с.
16.
Бамарин, Г.П. Начало финансовой математики / Г.П. Бамарин.
– М.: Инфра-М, 1998-160 с.
17.
Буглай, В.Б.
Международные экономические отношения: Учеб. Пособие./Под ред. Н.Н. Ливенцева. – 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 1997. –
160 с.
18. Буглай, В.Б. Международные
экономические отношения: Учеб. Пособие./Под ред. Н.Н. Ливенцева.
– 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 160 с.
19.
Грачев, Ю.Ж. Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника
внешнеторговых операций: Учебно-практическое пособие / Ю.Ж. Грачев. М.: Бизнес-МК., «Интек-Синтез», 2000.
– 544 с.
20.
Кариев Д.А. Технополисы и технопарки в мировом хозяйстве и особенности их развития в
России: Автореферат. – М.: 2000. – 27 с.
21.
Вахрин, П.И.
Финансы. / П.И. Вахрин, А.С. Нешитой.
Учеб. М.: Маркетинг, 2000. – 502 с.
22.
Дэниеле, Дж. Д. Международный бизнес: внешняя среда и деловые операции / Дж. Д. Дэниеле, Л.Х. Радеба. Общ. ред. и
вступ. Ст. Л.И. Евенко. – Пер. с англ.
– М.: Дело, 1998. – 747 с.
23.
Карташкин, В.А.
Международные акты о правах человека: Сб. документов / В.А. Карташкин.
– М.: Норма, 2000. – 754 с.
24.
Перар, Ж. Управление международными денежными потоками /
Ж. Перар. – М.: Финансы и статистика, 1998. –208 с.
ил.
25.
Сергеев, Е.Ю. Международные экономические отношения: Курс лекций / Е.Ю.
Сергеев. – М.: Маркетинг, 2000. – 328 с.
26.
Мэнкью, А.Г.
Принципы экономики / А.Г. Мэнкью. – Спб. Питер: М.: Харьков; Минск; 1999. – 780 с.
27.
Овчинников Г.П. Международная экономика:
учеб. Пособие – 2-е изд. , испр. и доп. – Спб.: Изд-во Михайлова В.А., 1999. – 390 с.
28.
Ожог, С.В. Финансовые вычисления/С.В.
Ожог. Учебно-методическое пособие / С.В. Ожог. – Белгород: БУПК «Кооперативное
образование», 2001. – 55 с.
29.
Ожог, С.В. Справочник основных
терминов по дисциплине «Финансовые вычисления» / С.В. Ожог. – Белгород: БУПК,
2000. – 16 с.
30.
Финансы, денежное обращение и кредит. Учеб./Под ред. М.В. Романовского,
О.В. Врублевской. – М.: Юристъ
, 2001. – 544 с.
31.
Финансы, денежное обращение и кредит. Учеб./Под ред. Г.Б. Полякова. –
2-е изд. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 512 с.
32.
Финансы, денежное обращение и кредит. Учеб./Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: «Проспект», 2001. – 496 с.
33.
Мировая экономика. Экономика зарубежных стран: Учеб./Под ред. В.П.
Колесова, М.Н. Осьмовой. – 3-е изд. – М.:ФЛИНТА,
2001. – 480 с.
34.
Мировая экономика: Учеб./Под ред. А.С.Булатова.
– М.: Юристъ, 2001. – 734 с.
35.
Финансы, деньги, кредит: Учеб./Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 784 с.
36.
Финансы, денежное обращение и кредит. Учеб./Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 479 с.
37.
Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учеб. – М.: ЮНИТИ; Закон и
право, 2000. – 607 с.
38.
Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника внешнеторговых
операций: Учебно-практическое пособие. – М.: Бизнес-шк.,
«Итнел-Синтез», 2000. – 544 с.
39.
Международные экономические отношения: Учеб./Под ред. Е.Ф. Жукова. –
ЮНИТИ, 2000. – 486 с.
40.
Экономическая безопасность: Производство – Финансы – Банки/Под ред.
В.К. Сенчагова. М.: Финстатинформ,
1998. – 621 с.
Автор Погорелый
М.Ю.