Кредитная кооперация как организационно-правовая форма взаимопомощи зародилась в Германии во второй половине XIX века. Массовое развитие сельскохозяйственных и кредитных кооперативов в Германии прочно связано с именами и деятельностью "отцов" кооперации – Фридриха Вильгельма Райффайзена, Х. Шульце-Делича и Вильгельма Гааза. В. Райффайзен был основателем первых сельскохозяйственных кредитных касс, которые одновременно вели в интересах своих членов торговую деятельность (кредитные кооперативы с товарными функциями).[1]

Деятельность Х. Шульце-Делича была связана прежде всего с созданием кредитных кооперативов для обслуживания мелких предпринимателей и ремесленников, занятых в несельскохозяйственной сфере. В. Гааз выступил инициатором и организатором снабженческо-сбытовых и перерабатывающих кооперативов с кредитными функциями. Первое кредитное товарищество, принципы деятельности которого получили название "райффайзеновской системы", было основано в апреле 1869 года в деревне Геддерсдорфе. Это было время, когда ростовщичество закабаляло крестьян, остро нуждавшихся в финансовых средствах для покупки земельных участков и сельскохозяйственного инвентаря. Райффайзен быстро убедился, что благотворительная помощь сама по себе не способна решить проблемы крестьян. Поскольку существовавшие на тот момент банки не могли на приемлемых условиях обеспечить сельское население кредитами, Райффайзен поставил задачу научить крестьян мобилизовывать собственные сбережения и использовать их наиболее экономически грамотным путем. Наряду со знаниями в области бухгалтерии и ведения собственного хозяйства крестьяне приобретали чувство солидарности, уверенности в своих силах, способности преодолевать зависимость от неблагоприятных внешних обстоятельств. По сути дела, они учились мыслить в новых экономических условиях формирующегося рынка. Райффайзен сформулировал принципы, которые впоследствии легли в основу принципов Международного кооперативного альянса:[2]

• неограниченная ответственность членов товарищества, повышающая доверие к его кредитоспособности;

• строгая локализация деятельности товарищества территорией одной общины или церковного прихода;

• обязательство быть членом только одного кредитного кооператива;

• бесплатность труда в органах управления;

• преимущественное расходование прибыли на формирование специального фонда развития кооператива;

• использование полученных кредитов исключительно на производственные цели.

Некоторые из этих тезисов составили основу философии движения кооперативных союзов и по сей день не утратили своего значения. Через некоторое время эта форма была признана достаточно эффективной и распространилась сначала по всей Европе, включая Россию, а в начале XX века модифицированная система европейского кооперативного кредита получила развитие на американском континенте, в частности в США, Канаде, и постепенно стала формироваться в южноамериканских странах. Таким образом вопросы потребительской кооперации остаются актуальными и на сегодняшний день.

Цель данной работы – рассмотреть порядок формирования и организации работы кредитных потребительских кооперативов граждан.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть исторический аспект зарождения кредитной кооперации;

- рассмотреть современный аспект организации кредитной кооперации.

1. Исторический аспект зарождения кредитной кооперации

1.1 Зарождение кредитной кооперации в Германии

Развитие капитализма сопровождалось во всех странах кризисом мелкой промышленности и торговли. В Германии этот процесс особенно резко почувствовался около половины прошлого столетия. Это вызывало недовольство обширных кругов мелкой буржуазии.  Рост крупного производства вызывает падение благосостояния всех трудящихся классов населения – как мелких самостоятельных производителей, так и фабричных рабочих. И вот в защиту трудящегося класса Шульце-Делич, считающийся отцом германской кооперации, приходит к выводу о том, что единственным средством спасения для нуждающихся рабочих и ремесленников является ассоциация. Ассоциация даст возможность трудящимся воспользоваться выгодами крупных предприятий без потери своей самостоятельности.

Кооперативная система Шульце начала осуществляться на практике уже в конце сороковых годов. Основанные им кредитные кооперативы были только первым шагом кооперативного развития, которое должно было привести к созданию производительной ассоциации, которая оказалась утопией, в то время, как кредитные кооперативы процветали и очень скоро заняли центральное место среди кооперативов. Эти кооперативы, которые можно назвать ссудосберегательными товариществами были историческим делом Шульце. Возникли они путем своеобразного развития сырьевого товарищества. Кредитный кооператив возник в результате неспособности сырьевого товарищества справиться с приобретением сырья на наличные деньги. Необходимо было организовать для сырьевых товариществ кредит, что выдвинуло новую задачу – организация кредита. В результате стали создаваться первые кредитные кооперативы, оказавшиеся в противность сырьевым  товариществам вполне жизнеспособными учреждениями.

Первое ссудосберегательное товарищество было основано в Эйленбурге неким Бюрманом, сапожным мастером, причем Бюрман исходил из опыта сырьевых товариществ. Большинство членов ссудосберегательных товариществ принадлежало и принадлежит к числу самостоятельных предпринимателей. Понятно, что предприниматели эти мелкого масштаба, т.к. крупные предприниматели имеют к своим услугам обычные капиталистические банки.[3]

Начиная девяностых годов, когда отмена закона против социалистов дала возможность более нормального и мирного развития германского рабочего движения, в Германии начинает быстро расти уже пролетарская потребительская кооперация, которая вливается в то единственное русло, которое дала для германская жизнь – в мелкобуржуазный союз Шульце. Центром нового потребительского движения становятся саксонские потребительские общества, среди членов которых огромным преимуществом пользовались фабричные рабочие.

С половины восьмидесятых годов и особенно с начала девяностых в Германии начинает расти пролетарская потребительская кооперация. Это сопровождается и быстрым ростом числа членов потребительских обществ. К половине девяностых годов это число достигает уже 300 тыс. человек, а в настоящее время приближается к трем миллионам. Рост этот был создан преимущественно приливом в потребительские общества пролетариата. Вместе с этим изменением классового состава потребительских обществ стало изменяться общее направление их хозяйственной деятельности.

Мелкобуржуазная кредитная кооперация получила наибольшее развитие в Германии, и на примере этой страны можно с наибольшей отчетливостью наблюдать естественные тенденции развития этого рода кооперации. В кооперативной теории Шульце кредитная кооперация играла самую скромную роль. Но в действительной жизни кредитная кооперация в форме ссудосберегательного товарищества явилась глав­ным содержанием всего кооперативного движения, созданного Шульце.

Характернейшим признаком кооператива нужно считать не­капиталистическую цель данной организации. В то время как капиталистические предприятия стремятся к получению наи­большей прибыли на затраченный капитал, кооперативные предприятия имеют своей целью либо увеличение трудовых до­ходов своих членов, либо сокращение расходов последних на их потребительские нужды.

1.2 Возникновение в России ссудосберегательных товариществ

В России ссудосберегательные товарищества были созданы под непосредственным влиянием идей Шульце, бывшего вдохновителем Лугинина, пионера русской кредитной кооперации. Однако, наши ссудосберегательные товарищества, история которых начинается от Дороватовского товарищества Рождественской волости Ветлужского уезда, составляют существенно иной тип, чем народные банки Шульце. Разница заключалась в том, что народные банки были кредитными организациями мелкой буржуазии, а ссудосберегательные товарищества по замыслу Лугинина должны были быть крестьянскими.

Иными словами, Лутинин задумал перенести в среду рус­ского крестьянства германские учреждения, приспособление к нуждам и социальным особенностям германской мелкой бур­жуазии. Понятное дело, что такая попытка не могла иметь успеха. Хотя основные черты устройства русского ссудосберегательного товарищества и были глубоко переработаны Лугининым и его преемниками по делу, тем не менее, кое-что весьма существенное было сохранено из первоначального образца этих товариществ в Германии, и прежде всего был сохранен прин­цип паевого капитала.

Правда, паи в крестьянских ссудосберегательных товарище­ствах, которые в довольно большом числе возникали в семиде­сятых годах прошлого века в различных районах деревенской России, были, во-первых, невелики, а во-вторых, до известной степени номинальны в том смысле, что пай не вносился членом товарищества из его собственных средств при поступлении в товарищество, но вычитался из получаемой им из товарище­ства ссуды. Однако и в таком виде пай все же должен был уплачиваться членом, что при крайней бедности нашего кре­стьянства делало эти товарищества непригодными для сред­него крестьянина. Только немногие более зажиточные члены крестьянского общества могли справляться с требованием уп­латы пая.

Таким образом, уже принятие принципа паевого капитала делало ссудосберегательные товарищества непригодными для русской   деревни.   Еще,  однако,   важнее   как   причина   неудачи их   было  то,   что   товарищество   эти   менее   всего   основывались на   самодеятельности   населения   и   в   этом   отношении   самым резким образом отличались от своего германского образца. Все эти товарищества насаждались сверху, сначала несколькими благожелательными интеллигентами, а затем земствами, т.е. в конце концов теми же интеллигентами.   Как   только ссуды земства   стали   сокращаться,   стало   соответственно   падать и число   вновь   открываемых   ссудосберегательных товариществ. Щедрые ссуды со стороны земств приводили к тому, что товарищества возникали сплошь и рядом только ради получения этих ссуд, которые развёрстывались между учредителями товарищества, чем и заканчивалась деятельность последнего. Неудивительно, что большая часть этих товариществ просуществовала недолго.

Наименее жизнеспособными оказались товарищества, возникшие в первую половину 70-х годов, когда земства были всего щедрее на выдачу ссуд, и число вновь открываемых товариществ было особенно велико.

Тем не менее кооперативное движение продолжало развиваться, формы его совершенствовались и в настоящее время в России кредитная кооперация уже принята на законодательном уровне.

2. Современный аспект организации кредитных потребительских кооперативов в России

2.1 Современное движение кредитных потребительских кооперативов

Сегодня уже более 500 тысяч российских семей участвуют в кредитной потребкооперации. Вступительный взнос - от 50 до 100 рублей. Ставка кредита от 10 до 20 процентов годовых. Сумма кредита - от 1000 до 60 тысяч рублей (без залога), до 1 миллиона рублей - под залог. Членство в кооперативах строится на доверии. Необходимые требования: рекомендации других членов кооператива, проживание на одной территории либо работа на одном предприятии.[4]

По принципу проживания на одной территории образовываются жилищные, гаражные и др. кооперативы. По принципу работы на одном предприятии – кредитные кооперативы.

Генеральная Ассамблея ООН провозгласила 2005 год Международным годом микрокредитования (резолюция 53/197) и просила, чтобы проведение этого года было использовано, прежде всего, для активизации осуществления программ микрокредитования во всем мире. Ассамблея предложила всем, кто занимается деятельностью по ликвидации нищеты, принять дополнительные меры, с тем, чтобы кредиты и связанные с ними услуги, обеспечивающие самостоятельную занятость и осуществление приносящих доход видов деятельности, могли стать доступными для все большего числа людей, живущих в условиях нищеты.

Ассамблея предложила правительствам, неправительственным организациям, частному сектору и средствам массовой информации освещать роль микрокредитования в ликвидации нищеты, его вклад в социальное развитие и его позитивное влияние на участь людей, живущих в условиях нищеты.

Кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ) – новая для нашей страны финансовая организация. Ее становление тесно связано с развитием рыночной экономики и вовлечением в рыночную сферу широких слоев населения. Первые в постсоветской России КПКГ, больше известные как кредитные союзы, появились в начале 90-х годов. Для российской действительности эти новые формы явились результатом гражданской инициативы. Сегодня кредитная кооперация в России возрождается и обретает законодательную почву, что обусловило актуальность темы данной работы.

Кредитные потребительские кооперативы процветают в 87 странах мира и объединяют свыше 93 млн. человек. Совокупные активы всех 55 тысяч КПК превышают 4,3 трлн. долларов. Наиболее развиты они не только в Канаде, но и в США, Ирландии, Австралии, Южной Корее, Тайване. Каждый четвертый американец - член какого-либо КПК. В США и Австралии, к примеру, украинские эмигранты выжили и заняли достойное экономическое положение во многом благодаря таким кооперативам, которые стали также центрами украинской солидарности и взаимовыручки.

В России до революции существовало более 13 тысяч ссудо-сберегательных товариществ, которые объединяли более 10 млн. пайщиков и оказывали финансовую помощь мелким предпринимателям. В советский период они были упразднены. Но традиции взаимного кредитования граждан сохранились в форме касс взаимопомощи и "черных касс", куда вносились "трешки" из зарплаты и из которых в критический момент можно было без волокиты взять в долг приличную сумму.

2.2 Порядок формирования кредитных потребительских кооперативов

Кредитный потребительский  кооператив  граждан  создается   по инициативе  не  менее  чем  пятнадцати  и  не  более чем двух тысяч человек.  Государственная  регистрация  кредитных   потребительских кооперативов граждан осуществляется в порядке, определяемом законом о государственной регистрации юридических лиц. 

Кредитный  потребительский  кооператив граждан действует на основании устава, который утверждается и изменяется общим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан и предусматривает:[5]           

- наименование кредитного потребительского кооператива граждан и место его нахождения;                                             

- предмет и  цели   деятельности   кредитного   потребительского кооператива граждан;                                              

- порядок приема в члены кредитного потребительского кооператива граждан   и   прекращения   членства  в  кредитном  потребительском кооперативе граждан,  в том числе основания и порядок исключения из членов кредитного потребительского кооператива граждан;           

- размер, состав и порядок внесения паевых взносов;            

- ответственность членов кредитного потребительского кооператива граждан за нарушение обязательств по внесению паевых взносов;     

- порядок возврата члену кредитного потребительского кооператива граждан  при  выходе  из  кредитного  потребительского  кооператива граждан    денежной    стоимости    доли    имущества    кредитного потребительского  кооператива  граждан,  соответствующей  доле  его паевого   взноса   в   сумме   паевых   взносов  членов  кредитного потребительского кооператива граждан;                             

- условия и   порядок   получения   займов   членами  кредитного потребительского кооператива граждан;                             

- права и   обязанности   членов   кредитного   потребительского кооператива граждан;                                              

- права и  обязанности  кредитного  потребительского кооператива граждан перед своими членами;                                     

- состав и   компетенцию   органов  кредитного  потребительского кооператива граждан,  порядок их  создания,  порядок  принятия  ими решений,  в  том числе по вопросам,  решения по которым принимаются квалифицированным большинством голосов;                           

- источники формирования   и   порядок  использования  имущества кредитного потребительского кооператива граждан;                  

- фонды, создаваемые   кредитным   потребительским  кооперативом граждан;                                                          

- порядок покрытия     членами    кредитного    потребительского кооператива граждан понесенных им убытков;                        

- порядок предоставления     информации     членам    кредитного потребительского  кооператива  граждан  и  ответственность  органов кредитного    потребительского    кооператива    граждан    за   ее непредоставление;                                                  

- порядок проведения  очередных  и внеочередных внешних проверок финансовой  деятельности  кредитного  потребительского  кооператива граждан;                                                          

- порядок реорганизации и ликвидации кредитного потребительского кооператива граждан.                                              

Уставом  кредитного  потребительского  кооператива  граждан могут  быть  предусмотрены  иные не противоречащие законодательству Российской   Федерации   положения,   регулирующие    создание    и деятельность  кредитного потребительского кооператива граждан и его органов, в том числе ограничение на участие близких родственников в органах кредитного потребительского кооператива граждан.     

Реорганизация кредитного потребительского кооператива  граждан осуществляется  на  основании  и  в порядке,  которые предусмотрены законодательством   Российской   Федерации.   Органом    кредитного потребительского кооператива граждан, правомочным принимать решение о реорганизации кредитного  потребительского  кооператива  граждан, является   общее   собрание   членов   кредитного  потребительского кооператива  граждан.  В  случае,  если  число  членов   кредитного потребительского кооператива граждан превысит две тысячи человек, в течение 6  месяцев  с  момента  достижения  предельной  численности проводится  реорганизация  кредитного  потребительского кооператива граждан в форме его разделения либо выделения из его состава одного или   нескольких   юридических   лиц   в  порядке,  предусмотренном законодательством Российской Федерации.  

Ликвидация  кредитного потребительского кооператива граждан осуществляется на основании  и  в  порядке,  которые  предусмотрены законодательством  Российской Федерации.  Ликвидация осуществляется также в  случае,  если  число  членов  кредитного  потребительского кооператива   граждан  составляет  менее  чем  пятнадцать  человек.

Органом   кредитного    потребительского    кооператива    граждан, правомочным  принять  решение  о добровольной ликвидации,  является общее  собрание  членов  кредитного  потребительского   кооператива граждан.                                                          

Имущество кредитного потребительского кооператива  граждан, оставшееся     после    удовлетворения    требований    кредиторов, распределяется   между    членами    кредитного    потребительского кооператива граждан в соответствии с их паевыми взносам.

В   кредитном   потребительском   кооперативе   граждан   в обязательном   порядке   создается  фонд  финансовой  взаимопомощи, который  является   источником   займов,   предоставляемых   членам кредитного потребительского кооператива граждан.                  

Фонд финансовой  взаимопомощи  формируется  за  счет  части собственных   средств   кредитного   потребительского   кооператива граждан,  размер   которой   определяется   правлением   кредитного потребительского кооператива граждан в соответствии с его уставом и решением  общего  собрания   членов   кредитного   потребительского кооператива  граждан,  а  также личных сбережений членов кредитного потребительского кооператива  граждан,  передаваемых  на  основании договора  в  пользование  кредитному  потребительскому  кооперативу граждан только для предоставления займов своим членам.            

Часть  фонда  финансовой взаимопомощи,  предназначенная для выдачи займов  на  предпринимательские  цели,  не  может  превышать половину  фонда  финансовой  взаимопомощи.  Размер  указанной части фонда финансовой  взаимопомощи  устанавливается  в  соответствии  с уставом   кредитного  потребительского  кооператива  граждан  общим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан.[6] 

Величина   временно  свободного  остатка  фонда  финансовой взаимопомощи не может составлять более половины  указанного  фонда.

Временно  свободный  остаток  фонда  финансовой  взаимопомощи может использоваться исключительно  для  приобретения  государственных  и муниципальных  ценных  бумаг,  а  также  для хранения на депозитных счетах в банках.                                                   

Средства    фонда    финансовой   взаимопомощи   кредитного потребительского кооператива используются для предоставления займов только членам кредитного потребительского кооператива граждан.      

Передача   денежных   средств   кредитным   потребительским кооперативом  граждан  своим  членам  оформляется  договором займа.

Договор  займа  заключается  в   письменной   форме.   Несоблюдение письменной    формы    договора   займа   влечет   за   собой   его недействительность.                                                

Договор займа может быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное,  в случаях, когда договор заключен на сумму, не превышающую  размера,  предусмотренного  статьей 809  Гражданского кодекса  Российской  Федерации,  согласно которой договор  займа  предполагается  беспроцентным,  если  в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: договор заключен  между  гражданами  на сумму,  не превышающую пятидесятикратного  установленного  законом  минимального  размера оплаты  труда,  и  не  связан с осуществлением предпринимательской  деятельности хотя бы одной из сторон.[7]

Фонд финансовой взаимопомощи - денежные средства, используемые кредитным потребительским кооперативом граждан  для  предоставления займов  своим  членам;  формируется  за  счет  собственных  средств кредитного потребительского кооператива граждан и личных сбережений его членов. 

Решение о выдаче займов  и  порядке  их  возврата  в  соответствии   с   принципами, установленными  общим  собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан принимает Комитет по займам кредитного  потребительского  кооператива граждан.                                              

Комитет   по   займам  избирается  общим  собранием  членов кредитного    потребительского    кооператива    граждан     тайным голосованием.                                                     

В кредитных  потребительских  кооперативах  граждан  с  числом членов  более  ста  человек  избрание  комитета  по займам является обязательным.  В кредитных потребительских кооперативах  граждан  с числом  членов  менее  ста человек функции комитета по займам могут быть возложены общим собранием членов  кредитного  потребительского кооператива граждан на его правление.                              

Членами комитета по займам не могут быть  директор  кредитного потребительского   кооператива   граждан,   председатель  правления кредитного  потребительского  кооператива  граждан   и   члены  его правления,  члены  ревизионной комиссии кредитного потребительского кооператива граждан.                                              

Члены комитета  по займам не могут совмещать свою деятельность в  комитете  по  займам  с  работой  в  кредитном   потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).

Кредитный потребительский кооператив граждан  может  оказывать своим  членам  другие  услуги,  соответствующие  целям деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан и не  противоречащие законодательству Российской Федерации, в том числе:               

- заключать договоры страхования от имени и по  поручению  своих членов  в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан;           

- оказывать консультационные услуги своим членам.              

Кредитный потребительский кооператив граждан не вправе:[8]      

- выдавать займы  гражданам,  не  являющимся  членами кредитного потребительского кооператива граждан;                             

- выдавать займы юридическим лицам;                            

 - выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц;                                                              

- вносить свое  имущество   в   качестве   вклада   в   уставный (складочный)   капитал   хозяйственных   товариществ   и   обществ, производственных кооперативов и  иным  способом  участвовать  своим имуществом в формировании имущества юридических лиц;              

- эмитировать собственные ценные бумаги;                        

 - покупать акции   и   другие   ценные  бумаги  иных  эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и  фондовых  рынках,  за исключением  хранения  средств  на  текущих  и  депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

Кредитный   потребительский   кооператив   граждан   должен формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных  расходов и  может  формировать страховой фонд для покрытия возможных убытков от деятельности кредитного  потребительского  кооператива  граждан.

Размеры страхового и резервного фондов утверждаются общим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан.           

Кредитный потребительский кооператив граждан в соответствии с его уставом или с  решением  общего  собрания  членов  кредитного потребительского   кооператива  граждан  страхует  риск  невозврата займов по случаю смерти  или  потери  трудоспособности  заемщика  в государственных  страховых  компаниях  или  в  страховых компаниях, созданных   ассоциациями   (союзами)   кредитных    потребительских кооперативов  граждан  или при их участии для этих целей.  В случае невозможности  страхования  указанного  риска  в   этих   компаниях страховщик   утверждается   общим   собранием   членов  кредитного потребительского кооператива  граждан  по  представлению  правления кредитного потребительского кооператива граждан.                  

Уставом кредитного потребительского кооператива граждан или решениями   общего   собрания  членов  кредитного  потребительского кооператива  граждан  устанавливаются  финансовые   нормативы   его деятельности. В обязательном порядке устанавливаются ограничения на соотношения:[9]                                                      

- суммы паевых взносов и суммы личных сбережений;              

- собственных средств  кредитного  потребительского  кооператива граждан  и  общей  суммы  обязательств  кредитного потребительского кооператива граждан;                                              

- величины резервного   фонда   и   величины   фонда  финансовой взаимопомощи;                                                     

- размеров займов,  выдаваемых члену кредитного потребительского кооператива граждан, и величины фонда финансовой взаимопомощи.    

Уставом кредитного  потребительского  кооператива  граждан или решениями  общего  собрания  членов   кредитного   потребительского кооператива граждан могут устанавливаться и другие нормативы.     

Кредитный потребительский кооператив граждан  несет ответственность  по  своим  обязательствам  перед своими членами на основании и  в  порядке,  которые  предусмотрены  законодательством Российской Федерации.  

Кредитные организации могут создавать союзы  и  ассоциации,  не преследующие цели извлечения прибыли, для  защиты  и  представления интересов  своих  членов,  координации  их  деятельности,  развития межрегиональных и  международных  связей,  удовлетворения  научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных  совместных задач  кредитных  организаций.  Союзам  и   ассоциациям   кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.[10]        

Союзы  и   ассоциации   кредитных   организаций   создаются   и регистрируются   в   порядке,    установленном    законодательством Российской Федерации для некоммерческих организаций.              

Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации. 

2.3 Органы кредитного потребительского кооператива граждан

Органами  кредитного  потребительского  кооператива граждан являются  общее   собрание   членов   кредитного   потребительского кооператива    граждан,   правление   кредитного   потребительского кооператива    граждан,     ревизионная     комиссия     кредитного потребительского   кооператива   граждан   и   директор  кредитного потребительского кооператива граждан.  В кредитном  потребительском кооперативе  граждан  могут  быть  дополнительно созданы комитет по займам и (или) иные органы в соответствии с  настоящим  Федеральным законом и уставом.                                                

Члены  правления,  члены  комитета  по   займам   и   члены ревизионной   комиссии   кредитного   потребительского  кооператива граждан не получают платы за свою деятельность в указанных органах. Членам  правления,  членам  комитета по займам и членам ревизионной комиссии  кредитного  потребительского  кооператива  граждан  могут возмещаться расходы,  понесенные ими в связи с осуществлением своей деятельности в указанных органах.                                 

Деятельность  правления,  комитета  по займам,  ревизионной комиссии  и  директора  кредитного   потребительского   кооператива граждан   регламентируется   уставом   кредитного  потребительского кооператива   граждан   и   положениями   об   органах   кредитного потребительского  кооператива  граждан,  если  указанные  положения утверждены  общим  собранием  членов  кредитного   потребительского кооператива граждан.                                               

Высшим  органом  кредитного  потребительского   кооператива граждан  является общее собрание членов кредитного потребительского кооператива  граждан.  Правомочным  считается  собрание,  в  работе которого  участвует  не  менее 70 процентов членов потребительского кооператива.  Очередное  общее   собрание   проводится   в   сроки, определенные   уставом   кредитного   потребительского  кооператива граждан, но не реже чем один раз в год. Внеочередное общее собрание членов  кредитного  потребительского кооператива граждан созывается по инициативе правления,  комитета по займам, ревизионной  комиссии или  директора кредитного потребительского кооператива граждан либо по требованию не менее чем одной трети общего числа его членов.    

К   вопросам  исключительной  компетенции  общего  собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан,  решение по которым  принимается  двумя  третями голосов от общего числа членов кредитного потребительского кооператива граждан, относятся:       

- утверждение устава,  внесение  изменений в него и дополнений к нему;                                                             

- утверждение положений  о  порядке формирования и использования денежных средств кредитного потребительского кооператива граждан, о договорах,   заключаемых   кредитным  потребительским  кооперативом граждан со своими членами,  об органах кредитного  потребительского кооператива   граждан,   а  также  иных  положений  о  деятельности кредитного потребительского кооператива граждан;                  

- утверждение основных    направлений    расходования    средств кредитного  потребительского  кооператива  граждан,  в  том   числе лимитов на административные расходы;                              

- определение принципов  предоставления  займов,  в  том   числе определение  максимального  размера  займа,  предоставляемого члену кредитного потребительского кооператива граждан;                  

- решение вопросов  о  вхождении  в ассоциации (союзы) кредитных потребительских кооперативов граждан и выходе  из  этих  ассоциаций (союзов);                                                         

- принятие решения  о  реорганизации  и  ликвидации   кредитного потребительского кооператива граждан.                              

К вопросам,  решения  по  которым   принимаются   большинством голосов. относятся:                                               

- избрание правления  кредитного  потребительского   кооператива граждан,   его   председателя,   ревизионной   комиссии  кредитного потребительского кооператива  граждан,  их  переизбрание,  а  также рассмотрение отчетов об их деятельности;                          

- утверждение решений  правления   кредитного   потребительского кооператива    граждан    и    ревизионной    комиссии   кредитного потребительского   кооператива   граждан,   требующих   утверждения;

- утверждение годового баланса;                                

- принятие в случае необходимости решения о проведении аудита  и выбор аудитора;                                                    

- определение порядка     образования     фондов      кредитного потребительского    кооператива   граждан   и   их   использования, утверждение   отчетов   об    использовании    фондов    кредитного потребительского кооператива граждан.                             

Общее   собрание   членов    кредитного    потребительского кооператива  граждан  правомочно  принимать  к  рассмотрению  любой вопрос,  относящийся  к  деятельности  кредитного  потребительского кооператива  граждан,  и вынести решение по этому вопросу,  если он внесен    по   инициативе  правления  кредитного   потребительского кооператива  граждан  или  его  председателя,  ревизионной комиссии кредитного потребительского кооператива граждан или  одного  из  ее членов,  комитета по займам кредитного потребительского кооператива граждан  или  директора  кредитного  потребительского   кооператива граждан  либо  по  требованию не менее чем одной трети общего числа его членов.                                                        

Решение  общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан считается принятым,  если за него проголосовало более  половины  участников этого собрания,  правомочного принимать решения  в  соответствии  с  уставом  кредитного   потребительского кооператива граждан.                                              

В  периоды  между  общими  собраниями   членов   кредитного потребительского  кооператива граждан руководство его деятельностью осуществляет  правление  кредитного  потребительского   кооператива граждан.   Председатель   правления   кредитного   потребительского кооператива граждан и его члены избираются общим  собранием  членов кредитного     потребительского    кооператива    граждан    тайным голосованием.                                                     

Председатель    правления    кредитного    потребительского кооператива  граждан  и  члены  его  правления  не  могут  занимать должность   директора   кредитного   потребительского   кооператива граждан,  не могут быть  членами  ревизионной  комиссии  кредитного потребительского  кооператива  граждан и членами комитета по займам кредитного потребительского кооператива граждан.                  

Член правления кредитного потребительского кооператива граждан может совмещать свою деятельность в правлении с работой в кредитном потребительском   кооперативе   граждан   по   трудовому   договору (контракту).                                                      

Число членов правления, работающих в кредитном потребительском кооперативе граждан по трудовому договору  (контракту),  не  должно превышать одну треть состава правления.                           

2.4 Функции комитета по займам кредитного потребительского                       кооператива граждан                               

Комитет по займам кредитного  потребительского  кооператива граждан  принимает решения о выдаче займов  и  порядке  их  возврата  в  соответствии   с   принципами,  установленными  общим  собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан.                                              

Комитет   по   займам  избирается  общим  собранием  членов кредитного    потребительского    кооператива    граждан     тайным голосованием.                                                    В кредитных  потребительских  кооперативах  граждан  с  числом членов  более  ста  человек  избрание  комитета  по займам является обязательным.  В кредитных потребительских кооперативах  граждан  с числом  членов  менее  ста человек функции комитета по займам могут быть возложены общим собранием членов  кредитного  потребительского кооператива граждан на его правление.                             

Членами комитета по займам не могут быть  директор  кредитного потребительского   кооператива   граждан,   председатель  правления кредитного  потребительского  кооператива  граждан   и   члены  его правления,  члены  ревизионной комиссии кредитного потребительского кооператива граждан.                                              

Члены комитета  по займам не могут совмещать свою деятельность в  комитете  по  займам  с  работой  в  кредитном   потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).  

Контроль за финансовой деятельностью кредитного потребительского кооператива и его органов осуществляет ревизионная комиссия,  избираемая  общим  собранием  членов кредитного   потребительского   кооператива  граждан.  Членами  ревизионной  комиссии  не  могут   быть   директор кредитного   потребительского   кооператива  граждан,  председатель правления кредитного потребительского кооператива граждан  и  члены его правления, члены комитета по займам.                           

Члены  ревизионной  комиссии  кредитного   потребительского кооператива   граждан   не  могут  совмещать  свою  деятельность  в ревизионной  комиссии  с  работой   в   кредитном   потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).

2.5 Порядок осуществления гражданских прав кредитного потребительского кооператива

Исполнительным    органом    кредитного    потребительского кооператива   граждан   является   директор.   Директор  кредитного потребительского кооператива граждан назначается и отстраняется  от должности   общим   собранием  членов  кредитного  потребительского кооператива граждан,  а в период  между  общими  собраниями  членов кредитного    потребительского   кооператива   граждан   правлением кредитного  потребительского  кооператива  граждан  с  обязательным утверждением   на  ближайшем  очередном  общем  собрании.  Директор кредитного потребительского кооператива граждан может  не  являться членом кредитного потребительского кооператива граждан.            

Директор кредитного  потребительского  кооператива  граждан осуществляет  свою деятельность в соответствии с уставом кредитного потребительского кооператива  граждан,  решениями  общего  собрания членов   кредитного  потребительского  кооператива  граждан  и  его правления.                                                        

Директор кредитного потребительского кооператива граждан не может    быть    избран    председателем    правления    кредитного потребительского кооператива граждан,  членом его правления, членом ревизионной  комиссии   кредитного   потребительского   кооператива граждан, членом комитета по займам.                               

Директор кредитного  потребительского  кооператива  граждан может  принимать  на  работу в кредитный потребительский кооператив граждан по трудовому  договору  (контракту)  работников  исходя  из устанавливаемой общим  собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан общей суммы затрат на административные расходы.

Кредитный  потребительский кооператив граждан приобретает и осуществляет  гражданские  права   и   обязанности   через   своего директора,  который  действует от имени кредитного потребительского кооператива граждан.                                              

         2.6 Регулирование деятельностью кредитных потребительских кооперативов

Регулирование деятельностью кредитных потребительских кооперативов осуществляется государством и органами саморегулирования.

Государственное регулирование деятельности кредитных потребительских кооперативов и их союзов осуществляется в следующих основных формах:                                                  

- регистрация кредитных кооперативов и их союзов;               

- контроль деятельности кредитных кооперативов  и  их  союзов  в соответствии с законодательством Российской Федерации;            

- применение мер  ответственности  к  кредитным  потребительским кооперативам  и  их  союзам  в  случае  несоблюдения ими требований законодательства Российской Федерации.                            

Государственное    регулирование   деятельности   кредитных кооперативов и их союзов  осуществляет  уполномоченный  федеральный орган исполнительной власти.                                       

Уполномоченный  федеральный  орган  исполнительной   власти принимает  нормативные  правовые акты в соответствии с требованиями настоящего  Федерального  закона,  имеющие  обязательную   силу   в отношении деятельности кредитных кооперативов и их союзов.        

Кредитные  потребительские  кооперативы  вправе   создавать органы саморегулирования своей деятельности, которыми являются   общественные  организации  (объединения), ассоциации и союзы юридических лиц,  созданные и зарегистрированные в установленном законом порядке.                                  

Органы  саморегулирования  могут   осуществлять   следующие основные полномочия:                                              

а) привлекаться     уполномоченным     федеральным     органом исполнительной  власти для осуществления инспекторского мониторинга деятельности  кредитных  кооперативов,  соблюдения  ими  требований настоящего Федерального закона, иных нормативных актов;           

б) обращаться    в    уполномоченный     федеральный     орган исполнительной   власти,  иные  органы  федеральной  исполнительной власти в связи с нарушением настоящего Федерального закона или  для устранения  препятствий  в  деятельности  кредитных потребительских кооперативов;                                                      

в) предъявлять  в установленном законом порядке иски в суд,  в арбитражный  суд  в  интересах  членов  кредитных   потребительских кооперативов   и   их   союзов   в   случае   нарушения   их  прав, предусмотренных законодательством Российской Федерации;           

г) методическая   научно-консультационная,  учебная  поддержка деятельности кредитных потребительских кооперативов и их союзов;  

д) обобщение опыта деятельности и правоприменительной практики в сфере регулирования кредитных потребительских кооперативов  и  их союзов;                                                           

е) осуществляет и иные функции, предусмотренные его уставом. 

Заключение

Институциональная политика государства в процессе реформирования экономики, в частности, как было при приватизации, оказалась непоследовательной, слабо способствовала развитию коллективно-трудовых форм организации хозяйственной деятельности. Приоритет был отдан частным фирмам. Все же, несмотря на это, в экономике шли процессы кооперации. Создавались кооперативные институты или в форме простой кооперации, в основе которой лежит объединение рабочих , сил, или сложной, представленной как объединение предприятий. Сферами формирования таких образований стали производство, торговля, банковская и издательская деятельность, аграрная и потребительская сферы и другие. Институты кооперации свою деятельность стремятся строить на принципах, рекомендованных Международным кооперативным альянсом. Наиболее важнейшими из них являются добровольность объединения в кооперативы, независимость деятельности кооперации от государства, невмешательство государства в дела кооператоров, самодеятельность кооперации, демократизм в управлении. Функционирование институциональных форм призвано обеспечивать их реализацию.