ДОКЛАД
Уважаемый председатель,
уважаемые члены государственной комиссии, вашему вниманию предлагается
выпускная дипломная работа на тему «Механизм функционирования и проблемы
деятельности обменных пунктов коммерческих банков».
Актуальность темы дипломной
работы обусловлена восстребованностью услуг обменных пунктов, связанной с
либерализацией внешнеэкономической деятельности, а также выездом граждан России
на отдых в зарубежные страны.
Методология исследования содержит цель, объект
и предмет исследования, информационную базу.
Цель - работы исследование в теоретическом и практическом аспекте
механизма функционирования и проблем обменных пунктов коммерческого банка.
Задачи: рассмотреть механизм функционирования деятельности обменных
пунктов, провести анализ и порядок организации обменных пунктов, определить
проблемы и пути их решения обменных пунктов.
Объект исследования - пункты обмена валют КБ г. Урай Ханты-Мансийского
Автономного округа Тюменской области.
Предмет исследования- деятельность обменных пунктов коммерческого банка.
Основой для написания дипломной работы послужили труды отечественных и
зарубежных ученых экономистов Г.Н. Белоглазовой
И.Т. Балабанова и А.И. Балабанова, М.К. Бункина, В.И. Букато, С.Л. Брю,
Е.Ф. Жукова, В.И. Колесникова, А.Ю. Климова, О.И. Лаврушина, К.Р. Макконелла,
А.М. Семенова, В.М. Усоскина, Л. Хариса, А.И. Шмыревой, а также российское
валютное законодательство; публикации в средствах массовой информации;
материалы статистических сборников; информация коммерческих банков.
Операции с иностранной валютой
представляют собой один из наиболее динамичных секторов в деятельности
коммерческих банков, поэтому учет валютных операций требует особого внимания.
Контроль и регулирование валютного рынка является одним и направлений
деятельности Центральный банк РФ, о чем свидетельствует большое количество
инструкций, форм отчетности, обязательных для предоставления коммерческим
банком в Центральный Банк России. При надлежащей постановке работы с
иностранной валютой в коммерческом банке данный вид услуг приносит банку
значительную прибыль.
В первой главе рассмотрены
теоретические аспекты механизма функционирования деятельности обменных пунктов
коммерческих банков, дана оценка функций пунктов обмена валют, исследован
порядок открытия и закрытия обменных пунктов, а также рассмотрен порядок
организации работы пункта обмены валюты.
Обменный
пункт место совершения банком валютно-обменных операций с соблюдением требований
Инструкции ЦБ РФ №113-И от 28 апреля 2004 г. и иных нормативных актов Банка России.
В
обменном пункте совершаются операции, которые представлены на ПЛАКАТЕ №1:
1)
покупка и
продажа наличной иностранной валюты
за наличные рубли;
2)
покупка и
продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных
документов в иностранной валюте за
наличную иностранную валюту;
3)
прием для
направления на инкассо
наличной иностранной валюты и платежных документов в
иностранной валюте;
4)
прием на экспертизу денежных знаков
иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность
которых вызывает сомнение;
5)
выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной
иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие
для расчетов по кредитным и дебетным картам;
6)
обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную
иностранную валюту другого
иностранного государства;
7)
размен платежного денежного знака
иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного
государства;
8)
замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный
денежный знак того же иностранного государства;
9)
покупка неплатежных денежных знаков иностранных
государств за наличные рубли.
Порядок открытия (закрытия)
обменных пунктов регулируется главой 1 Инструкции Центрального банка Российской
Федерации № 113-И от 28 апреля 2004 г. «О порядке открытия, закрытия,
организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными
банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной
иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе
дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте,
с участием физических лиц».
Курс покупки и курс продажи наличной иностранной
валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс - курс обмена (конверсии) наличной
иностранной валюты устанавливаются
банками самостоятельно.
Курс обмена валют может
быть фактически любым, отличаясь от официально установленного Центробанком в
любую сторону на любую величину. Более того, настоящими считаются только те
цифры, что вывешены возле окошка на информационном стенде. Динамика количества банков,
предлагающих различные наборы сервисных услуг по валютно-обменным операциям
представлена на ПЛАКАТЕ №2.
Во второй главе дипломной
работы проведен анализ работы обменных пунктов КБ «Урайкомбанк».
На
рынке банковских услуг ООО «Урайкомбанк» осуществляет свою деятельность с 1990
года. Банк был создан в соответствии с решением учредителей от 17 сентября 1990
года с наименованием Коммерческий банк «Урайкомбанк» и зарегистрирован в
Центральном банке Российской Федерации 31 октября 1990 года.
Банк входит в банковскую
систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется
законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России,
а также Уставом.
Согласно Уставу ООО
«Урайкомбанк» осуществляет следующие виды банковских операций:
1) Привлекает денежные
средства физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок) и размещает привлеченные
средства от своего имени и за свой счет.
2)
Открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц.
3)
Осуществляет расчеты по поручению физических и
юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
4)
Инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое
обслуживание физических и юридических лиц;
5)
Покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
6)
Привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
7)
Выдает банковские гарантии.
8)
Осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия
банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Статус банка:
Уполномоченный
банк Муниципального Образования город
Урай.
Член
Ассоциации российских банков.
Член
платежной системы Union Card.
На
осуществление своей деятельности «Урайкомбанк имеет соответствующие виды
лицензий.
ООО
«Урайкомбанк» имеет два обменных пункта, которые оказывают следующие услуги:
а) покупка-продажа валюты;
б) конверсия;
в) размен банкнот;
г) обмен банкнот;
д) денежные выплаты по
картам кредитных союзов;
е) погашение дорожных и
банковских чеков.
Таким
образом, можно сказать, что рассматриваемые пункты обмена валют предлагают
максимально возможный выбор услуг для подобных структурных единиц банков,
ориентированных на неторговое обслуживание.
Для
пунктов обмена установлен единый режим работы кассиров:
Начало
рабочего дня: 8.30 час.
Обеденный
перерыв: с 12.00 час. до 14.00 час.
Конец
рабочего дня: 17.30 час.
Для пунктов обмена валют характерна единая
технология работы. На ПЛАКАТЕ №3 представлен укрупненный план пункта обмена
валют.
Анализ доходов от операций
с иностранной валютой обменных пунктов выявил из положительную динамику и
прибыльность, которая представлена на ПЛАКАТЕ №4.
Обменными пунктами ООО «Урайкомбанк» проводятся
операции с двумя видами иностранной валюты: долларами США и Евро, анализ
доходности которых можно увидеть на ПЛАКАТЕ №6.
Обменные пункты входят в
структуру отдела ценных бумаг и валютных операций, возглавляет который
начальник отдела. Структура отдела представлена на ПЛАКАТЕ №5.
Ключевым
работником обменного пункта является кассир, деятельность которого
регламентирована должностной инструкцией.
По результатам проведенного анализа эффективность
работы обменных пунктов ООО «Урайкомбанк» составила 298%. Показатель достаточно
высокий, который говорит о прибыльности работы обменных пунктов.
В третьей главе рассмотрены
проблемы функционирования и деятельности обменных пунктов коммерческих банков.
Первой
проблемой, влияющей на эффективность работы обменного пункта «Урайкомбанка»,
является недостаточная эффективность и уровень автоматизированной системы,
откуда следует:
1. Недостаточная
производительность, невозможность поддержания больших объемов данных.
2. Система
не поддерживает функцию начисления налога на покупку валюты.
3. Не
контролируется готовность принтера.
4. Не
поддерживается комиссия за валютно-обменные операции.
5. Настройка
программы требует определенной работы на прямую с базами данных (описание
конфигурации, список кассиров, список допустимых валют).
6. Не
поддерживаются некоторые редко встречающиеся типы операций с иностранной
валютой (размен, обналичивание дорожных чеков, прием таможенных платежей, покупка
/ продажа дорожных чеков), которые выполняются вручную.
Второй проблемой функционирования пунктов
обмена валют является ограничение режима их работы и двухчасовой обеденный
перерыв.
Поэтому необходима разработка комплексной системы полной автоматизации
валютно-обменных операций. Исходя из специфики операций, к разрабатываемой
системе должны быть предъявлены следующие требования:
1.
Функциональные возможности автоматизированного рабочего
места должны позволять выполнение в автоматизированном режиме большинства
операций, производимых валютным кассиром.
2.
Базовое (системное) программное обеспечение должно
позволять работу в реальном времени, и допускать осуществления в больших
количествах операций ввода/вывода, чтения, записи, вывод на печать.
3.
Базовые программные средства должны обеспечивать
перенос пакета прикладных программ на новые аппаратные платформы, без каких‑либо
в них изменений.
4.
Прикладное программное обеспечение, кроме требуемого
функционального диапазона, должно позволять настройку системы на текущий
операционный день в соответствие с существующей технологией работы обменного
пункта.
5.
Прикладное программные средства должны обеспечить
взаимодействие с существующей базой данных.
6.
Управление автоматизированным рабочим местом должно
быть простым и наглядным, а работа с использованием автоматизированного рабочего
места должна снижать количество допускаемых валютным кассиром ошибок.
Клиент не должен
зависеть от режима работы пункта обмена, думать о том, есть там перерыв или
нет, и когда он закроется. Клиент должен знать, что в в данном обменном пункте
он в любое время сможет обменять валюту, открыть вклад и т.д..
Можно с уверенностью
сказать, что создание пунктов обмена валют с круглосуточным режимом работы,
пусть даже всего одного - двух по городу от конкретного коммерческого банка,
существенно превысит дополнительные затраты по его открытию и функционированию,
так как в виду редкости данного явления спрос на услуги круглосуточного
обменного пункта.
Относительно
новым на международном рынке банковских услуг, тем более новым на российском
рынке банковских услуг, является создание автоматического обменного пункта.
Стоимость
автоматического пункта обмена валют, как показывает практика, не превышает
стоимости эксплуатации оборудованного обменного пункта. Достоинства заключаются
в использовании автоматического обменного пункта круглосуточно, отсутствие
персонала, небольшие размеры, возможность обменивать большое количество валют,
надежный встроенный детектор валюты, анонимность обмена (нет необходимости
выписывать квитанцию). Высокая скорость работы позволяет исключать очереди.
Управление автоматом может осуществляться дистанционно с одного из компьютеров
банка. Кроме того, применение автоматических обменных пунктов с сейфовым
корпусом сводит риск ограбления практически к нулю.
Расчет годового экономического эффекта комплексной системы полной автоматизации обменного
пункта «Урайкомбанка», который приведен в работе, составил 145162 руб., срок
окупаемости системы - 3,6 месяцев.
Ожидается, что от мероприятия по внедрению круглосуточного режима работы
некоторых пунктов обмена валют доход по валютно-обменным операциям банка
увеличится не менее, чем на 10%. Улучшение культуры обслуживания должно
увеличить спрос не менее чем на 5-10%.
Поэтому реализация данных мероприятий экономически эффективна и
обоснована. Следовательно, их можно рекомендовать для практической реализации.
Таким образом, исследование проблем в деятельности обменных пунктов
позволило мне разработать следующие рекомендации:
1) Осуществить полную автоматизацию работы обменных пунктов ООО
«Урайкомбанк».
2) Установить круглосуточный режим работы обменных пунктов.
Спасибо за внимание.
ПЛАКАТ №6
Анализ доходности операций по обмену долларов США в 2004 г.
|
Месяц
|
куплено валюты
|
уплачено рублей
|
средний курс
|
кол-во операций
|
продано валюты
|
получено рублей
|
средний курс
|
кол-во операций
|
Итог операций, руб.
|
|
Январь
|
59 447
|
1 656 199
|
27,8601
|
73
|
5 385
|
158 632
|
29,4581
|
14
|
-1 497 567
|
|
Февраль
|
38 628
|
1 042 956
|
27,0000
|
50
|
35 193
|
1 018 788
|
28,9486
|
32
|
-24 168
|
|
Март
|
9 762
|
270 337
|
27,6928
|
44
|
10 077
|
291 729
|
28,9500
|
27
|
21 392
|
|
Апрель
|
18 791
|
526 148
|
28,0000
|
30
|
30 947
|
899 477
|
29,0651
|
36
|
373 329
|
|
Май
|
16 394
|
463 311
|
28,2610
|
42
|
26 607
|
778 600
|
29,2630
|
35
|
315 289
|
|
Июнь
|
9 193
|
263 898
|
28,7064
|
49
|
75 655
|
2 222 485
|
29,3766
|
69
|
1 958 587
|
|
Июль
|
14 600
|
420 590
|
28,8075
|
37
|
25 380
|
753 786
|
29,7000
|
43
|
333 196
|
|
Август
|
19 246
|
556 975
|
28,9398
|
44
|
27 905
|
831 378
|
29,7932
|
28
|
274 403
|
|
Сентябрь
|
17 648
|
511 792
|
29,0000
|
33
|
15 254
|
454 569
|
29,8000
|
31
|
-57 223
|
|
Октябрь
|
54 382
|
1 572 178
|
28,9099
|
55
|
23 365
|
687 155
|
29,4096
|
25
|
-885 023
|
|
Ноябрь
|
16 470
|
461 931
|
28,0468
|
50
|
12 221
|
354 549
|
29,0115
|
19
|
-107 382
|
|
Декабрь
|
21 959
|
604 862
|
27,5451
|
44
|
33 175
|
939 119
|
28,3080
|
47
|
334 257
|
|
Итого
|
296 520
|
8 351 177
|
|
|
321 164
|
9 390 267
|
|
|
1 039 090
|
Анализ доходности операций по обмену Евро в 2004 г.
|
|
куплено валюты
|
уплачено рублей
|
средний курс
|
кол-во операций
|
продано
валюты
|
получено рублей
|
средний курс
|
кол-во операций
|
Итог операций
|
|
Январь
|
2 220
|
78 760
|
35,4775
|
8
|
1 955
|
72 818
|
37,2471
|
8
|
-5 942
|
|
Февраль
|
1 850
|
64 750
|
35,0000
|
5
|
12 200
|
450 757
|
36,9473
|
18
|
386 007
|
|
Март
|
1 510
|
51 825
|
34,3212
|
6
|
8 820
|
317 485
|
35,9960
|
16
|
265 660
|
|
Апрель
|
9 300
|
316 200
|
34,0000
|
9
|
3 321
|
117 895
|
35,4998
|
9
|
-198 305
|
|
Май
|
2 350
|
79 900
|
34,0000
|
5
|
6 355
|
224 348
|
35,3026
|
15
|
144 448
|
|
Июнь
|
860
|
29 740
|
34,5814
|
7
|
5 120
|
184 065
|
35,9502
|
13
|
154 325
|
|
Июль
|
4 320
|
151 180
|
34,9954
|
10
|
8 060
|
293 435
|
36,4063
|
11
|
142 255
|
|
Август
|
8 405
|
294 240
|
35,0077
|
13
|
2 120
|
77 071
|
36,3542
|
10
|
-217 169
|
|
Сентябрь
|
3 940
|
137 900
|
35,0000
|
10
|
6 390
|
230 838
|
36,1249
|
8
|
92 938
|
|
Октябрь
|
1 290
|
45 480
|
35,2558
|
6
|
13 690
|
502 889
|
36,7340
|
15
|
457 409
|
|
Ноябрь
|
4 320
|
158 400
|
36,6667
|
8
|
6 845
|
254 377
|
37,1625
|
9
|
95 977
|
|
Декабрь
|
2 830
|
104 532
|
36,9371
|
14
|
15 160
|
573 660
|
37,8404
|
21
|
469 128
|
|
Итого
|
43 195
|
1 512 907
|
|
|
90 036
|
3 299 638
|
|
|
1 786 731
|
ПЛАКАТ №5
Структура отдела ценных
бумаг и валютных операций ООО «Урайкомбанк»
ПЛАКАТ №4
Доля
доходов от операций с иностранной валютой в общем объеме текущих доходов ООО
«Урайкомбанк»
Динамика
текущих доходов и доходов от операций с иностранной валютой ООО «Урайкомбанк»
за 2002-2004 гг.
ПЛАКАТ №3
ПЛАКАТ №2
ПЛАКАТ №1
Операции
обменного пункта коммерческого банка