Уважаемые члены и Председатель Государственной Экзаменационной Комиссии, вашему вниманию представляется дипломная работа на тему: Коммерческие банки и их роль в кредитовании юридических лиц

Переход к рыночной экономике нашей страны позволил развиться не только сфере малого бизнеса, но также реструктурированы была и банковская система. Сегодня такие участники экономических отношений, как предприятия общественного питания (по большому счету малый бизнес) и банковская деятельность представляют собой очень интересный для экономистов и не только предмет изучения. Современные условия существования на рынке диктуют новые правила и как всегда приходится им подчиняться, ведь мы стараемся построить действительно структуру рыночной экономики. Развивается и малый бизнес, правда не всегда качественно как этого бы хотелось действующей власти, но тем не менее можно с уверенностью утверждать, что малый бизнес сегодня более прочен чем те же 5 лет назад.

Наряду с банковской деятельностью, в частности институтом кредитования юридических лиц в данной дипломной работе хотелось бы рассмотреть проблему кредитования юридического лица представленного предприятием общественного питания. На примере выдачи кредита коммерческим банком Новосибирсквнешторгбанк (НВТБ) кафе «Каприччо» будет построена вся структура данной работы.

Предприятия общественного питания все больше получают возможность эффективно существовать на рынке. Это происходит в основном потому, что у населения растет потребительская способность и как в развитых странах мы предпочитаем питаться, проводить время с близкими и даже праздновать некоторые важные события в таких заведениях как кафе «Каприччо». Для эффективной деятельности данного кафе необходимо не только грамотно вести ресторанное дело, но и следовать своего рода моде.

Сегодня пожалуй не существует какого-либо успешного предприятия питания как кафе и рестораны, которые не модернизируют свои залы и прочие территории согласно модным движениям и прочим требованиям. Так за год существования знакомое кафе может изрядно поднадоесть клиентам (даже постоянным) своим неизменным дизайном и приевшимся меню, что по сути приведет к потере данного контингента и конечно же потере части прибыли. Для того чтобы такого не случилось требуется своевременно обновлять предлагаемые блюда и реставрировать, а то и капитально обновлять интерьер данного заведения. На это требуются порой огромные средства, которых может не оказаться на счетах предприятия. Именно тогда фирма имеет возможность взять деньги в кредит на выгодных условиях у зарекомендовавшего себя банка. Новосибирсквнешторгбанк является достаточно надежным партнером и предлагает выгодные условия кредитования юридических лиц, именно поэтому было принято решение взять средства взаймы у данного банка.

Актуальность данной проблемы очевидна. На сегодняшний момент не все предприятия имеют свободные денежные средства. Рано или поздно современному менеджеру профессионалу приходится сталкиваться с проблемой привлечения дополнительных источников финансирования, в частности кредитов. Именно на этапе оформления необходимых документов необходимо правильно, четко и профессионально оценить возможности имеющегося предприятия и составить бизнес план, который позволит банку понять и определить кредитоспособность юридического лица. В нынешнее время почти каждый банк занимается кредитованием малого бизнеса, но не каждому кафе выдаются средства. Целью данной работы не является составление бизнес плана на основе которого будет выдаваться кредиты предприятию «Каприччо». Цели работы представляет собой освещение и изучение проблемы кредитования вообще и в частности на примере предоставления кредита выбранному кафе.

Исходя из указанных выше целей, определены основные задачи работы. Задачами работы являются определение принципов и функций современной системы кредитования, выделение элементов и методов кредитования, изучение некоторых особенностей сопутствующих выдаче кредита. Также задачами работы необходимо признать и практические аспекты предоставления кредита Внешторгбанком кафе «Каприччо». Эта важная часть достижения поставленной цели позволит отобразить этапы кредитования принятые в данном банке, осветить процедуру совершенствования кредитной работы банка.

Предметом данной дипломной работы являются элементы системы кредитования; этапы кредитования; методы кредитования; формы ссудных счетов; выдача и погашение кредитов.

Объектом исследования является кредит Внешторгбанка кафе «Каприччо».

Методическая основа  при выполнении практической и  теоретической частей применялись следующие методы: сравнительный, табличный, схемы, анализ, диаграммный.

Информационная основа данной работы выполняется согласно инструкциям с использованием методического материала, нормативных документов, статистических данных, статей экономических периодических изданий, а также с использованием монографий ряда специалистов данной области.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе данной дипломной работы были освещены теоретические аспекты кредитования юридических лиц. Здесь же рассмотрена сущность, функции и современное состояние кредитования юридических лиц. Был проведен анализ банковской политики формирования и распределения средств кредитного потенциала на примере указанного коммерческого банка. Здесь мы попытались обосновать выбор данного банка и осветим конкретные аспекты предоставления кредита.

Во второй главе данной работы были рассмотрены практические особенности кредитования предприятия общественного питания на примере указанном ранее. Данная глава позволила понять и изучить некоторые проблемы кредитования кафе «Каприччо» предприятия. Необходимым является изучение кредитной политики Новосибирсквнешторгбанка. Согласно этой теоретической части мы смогли рассчитать шансы получения кредита и некоторые условия предоставления кредита данным банком предприятиям такого рода деятельности.

Третья глава была посвящена педагогической части работы. Здесь мы определили методы проблемного обучения в экономике. Раскрыли теоретические основы проблемного обучения и правила постановки учебной проблемы. Для более наглядного представления попытались смоделировать систему методов проблемного обучения в сфере экономики и раскрыли эффективность данных методов обучения.

В современной российской экономике банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде  всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды  являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном  (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как  крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его  собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы  не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта,  становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им  на началах возвратности денежных средств.

Необходимо отметить особенность современной системы кредитования, которая состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от  определенных норм, которые устанавливает  Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Исходя из изученных теоретических аспектов кредитования, для кредитной системы России можно выделить следующие особенности:

- высокая доля операций банков с иностранной валютой как в активе, так и в пассиве;

- прекращение роста ресурсов банковской системы в реальном выражении; краткосрочный характер депозитов и активов.

- тесная связь банковского кредита с финансированием государства (в активах банков на кредитование государства приходится около половины всех кредитов).

- значительная часть активов банков почти не приносит доходов, так как суммы беспроцентных счетов коммерческих банков находятся в распоряжении Центрального Банка России.

Усиление процесса концентрации и централизации банковского капитала.  50 крупнейших коммерческих банков сосредоточили у себя около  ¾  общего объема депозитов. На вершине кредитной системы стоит несколько уполномоченных коммерческих банков, теснейшим образом сросшихся с органами власти и принимающих участие в формировании политики

Кредитно-денежная система России до сих пор страдает крупными недостатками. Разрушив модель административно-командной системы управления, руководство страны не смогло пока выработать стабильную новую модель, соответствующую рыночному хозяйству. Однако несомненно, что шаги в направлении создания развитой и слаженно функционирующей системы делаются, поэтому можно с уверенностью сказать, что в будущем в России кредитные отношения будут оформлены в соответствии с запросами экономических субъектов.

Современная экономика немыслима без кредитных отношений. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные,  сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства  и правительства, так и отдельные граждане. Как уже отмечалось ранее, проблема кредитных отношений и кредитной системы весьма актуальна в настоящее время. Российская экономика сейчас лишь на пути становления, не оформлена должным образом еще и кредитная система. Тем не менее, кредитная система жизненно необходима экономике. Без нее не может быть реальным процесс перелива из одних отраслей в другие капитала, она необходима для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Таким образом, переход России к рыночным отношениям, преодолению кризиса и возобновлению экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Что касается кредитной политики Новосибирсквнешторгбанка, то этот банк придерживается взвешенной кредитной политики, предпочитая вложение средств в более надежные отрасли народного хозяйства, и соблюдает принцип диверсификации ссудного портфеля, выдавая кредиты различным отраслям, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

Как и предполагалось ранее специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не  обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на  распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.  После изучения ряда периодических изданий данная гипотеза подтвердилась. Ситуация оказалась такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.