Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический институт








Кафедра «Банковских технологий»



КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковские электронные услуги» 








                                                                                            Исполнитель:

Факультет: Финансы и кредит 

Специализация: Банковское дело 

6 курс,  группа

№ зачетной книжки

Вариант № 8.      

                                           

                                                                                            Руководитель:

К.э.н., доцент Рудакова Ольга Степановна










Москва 2009

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                            3

1.     Система SWIFT. Цели и задачи создания, этапы развития                           4

2.     Преимущества и недостатки сети SWIFT                                                       9

3.     Современное использование сети SWIFT в России                             11

Заключение                                                                                                     13

Решение задачи                                                                                               16

Список используемой литературы                                                                          17

Введение

Деятельность современного банка немыслима без автоматизации всех направлений его деятельности. Если до какого-то момента, на начальном этапе развития, функционирование банка в режиме ручной обработки информации присутствовало, то теперь осуществляется за счет электроных технологий. Автоматизация повышает эффективность работы банка, обеспечивает более высокую надежность, качественное принятие решений, связанных с банковским риском при выдаче кредитов, инвестиций и ценных бумаг, за счет специальных процедур обработки всей имеющейся в системе информации. Использование автоматизированной системы позволяет значительно повысить качество обслуживания клиентов банка, что особенно важно в условиях реальной конкуренции.

Автоматизация также необходима для надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания банков и стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией. В полной мере эту задачу решает сообщество всемирных межбанковских телекоммуникаций - SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications), целью которого является проведение исследований, создание и эксплуатация средств, необходимых для обеспечения удаленной связи, передачи и обработки конфиденциальных и составляющих частную собственность финансовых сообщений, к общей пользе его членов.

Постоянное расширение сети коммерческих банков по всему миру, предоставление им лицензий на право осуществления расчетов по экспортно-импортным операциям обуславливает необходимость повышения уровня банковской автоматизации, необходимость развития сетей связи и подключения к мировым телекоммуникационным сетям, прежде всего к SWIFT. Цели и задачи создания, этапы развития, преимущества и недостатки, а так же современное использование сети SWIFT, будут рассмотрены мной в работе.

1.     Система SWIFT. Цели и задачи создания, этапы развития.

SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) - сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций является ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

В конце 1950-х годов в результате бурного роста международной торговли произошло увеличение количества банковских операций. Традиционные формы связи между банками (почта, телеграф) уже не могли справиться с объемами банковской информации. Значительное время тратилось на устранение неувязок в документах из-за различий банковских процедур в разных банках, ошибок, возникающих при осуществлении межбанковских операций и необходимости многократных проверок. Естественной реакцией на лавинообразный рост объемов информации на бумажных носителях явилась автоматизация. Однако по мере развития систем банковской автоматизации появлялась необходимость безбумажного обмена финансовой информацией между банковскими системами, но в то время, не возможно было создать надежную систему связи и обработки информации.

Поиск более эффективных средств работы заставил в начале 1960-х годов собраться 60 американских и европейских банков для дискуссии по поводу создания системы стандартизации в международном банковском деле. Было принято решение, что конечной целью должно стать использование компьютеров, средств телекоммуникаций, обеспечивающих более надежную, быструю и безопасную систему передачи банковской информации. В основу проекта были положены следующие требования:

·        платежные операции должны осуществляться без участия бумаг и как можно более рационально;

·        обмен информацией между банками должен быть значительно ускорен с использованием средств телекоммуникаций;

·        должны быть минимизированы типичные банковские риски (например, потери, ошибочное направление платежей, фальсификация платежных поручений и т.д.).

Несколько позже в 1972 г. были выполнены расчеты, даны рекомендации по созданию рентабельной системы обмена банковской информацией. Они сводились к следующему:

система должна основываться на создании международной сети и сетевой службы сервиса; на стандартизации процессов, а также стандартизации форматов сообщений; на стандартизации способов и оборудования подключения банков к сети:

·        для обеспечения рентабельности при стоимости передачи одного сообщения 0,15 долл. система должна обрабатывать не менее 100 000 сообщений в день с участием примерно 70 банков;

·        система должна содержать два независимых и связанных друг с другом распределительных центра и концентраторы связи в каждой из стран-участниц.

В мае 1973 г. 239 банков из 15 стран в соответствии с бельгийским законодательством учредили SWIFT с целью разработки формализованных методов обмена финансовой информацией и создания международной сети передачи данных с использованием стандартизированных сообщений. Последующие четыре года были посвящены решению организационных и технических вопросов, и 9 мая 1977 г. состоялось официальное открытие сети. К концу года число банков-членов увеличилось до 586 (против 513). Они обеспечивали ежедневный трафик до 500 000 сообщений.


В настоящее время SWIFT объединяет 4800 банков и финансовых организаций, расположенных в 155 странах мира (среди них более 2700 банков), у которых насчитывается более 20 000 терминалов. Все они, независимо от их географического положения, имеют возможность круглосуточного взаимодействия друг с другом 365 дней в году. Сейчас по сети SWIFT ежедневно передается 5 млн финансовых сообщений.

SWIFT не выполняет клиринговых функций, являясь лишь банковской коммуникационной сетью, ориентированной на будущее. Передаваемые поручения учитываются в виде перевода по соответствующим счетам “ностро” и “лоро”, так же как и при использовании традиционных платежных документов.

SWIFT - это акционерное общество, владельцами которого являются банки-члены. Зарегистрировано общество в Бельгии и действует по бельгийским законам. Высший орган - общее собрание банков-членов или их представителей (Генеральная ассамблея). Все решения принимаются большинством голосов участников ассамблеи в соответствии с принципом: одна акция - один голос. Главенствующее положение в совете директоров занимают представители банков стран Западной Европы с США. Количество акций распределяется пропорционально трафику передаваемых сообщений. Наибольшее количество акций имеют США, Германия, Швейцария, Франция, Великобритания.

Членом SWIFT может стать любой банк, имеющий в соответствии с национальным законодательством право на осуществление международных банковских операций. Наряду с банками- членами имеются и две другие категории пользователей сети SWIFT - ассоциированные члены и участники.

Вступление в SWIFT состоит из 2-х этапов: подготовки банка к вступлению в члены общества и подготовки банка к подключению к сети в качестве работающего члена общества. На первом этапе банк оформляет и отправляет в SWIFT комплект документов, включающий: заявление о вступлении, обязательства банка выполнять устав SWIFT и возмещать затраты (операционные расходы) обществу, адрес банка и лица, ответственного за связь с обществом, обзор трафика сообщений банка. Совет директоров SWIFT рассматривает документы и принимает решение о приеме банка в общество. Банк-кандидат получает право на оплату единовременного взноса и приобретение одной акции общества.

Вступление в SWIFT стоит дорого: единовременный взнос составляет 400 000 бельгийских франков для банков-членов и 200 000 бельгийских франков для ассоциированных членов. Кроме того, банки-члены должны приобрести одну акцию стоимостью в 55 000 бельгийских франков. Второй этап непосредственно связан с физическим подключением банка к сети. Именно на этом этапе решаются все технические вопросы, приобретается коммуникационное оборудование (стоимость его может составлять сотни тысяч американских долларов), проводится обучение персонала. Даты подключения к сети фиксированные: это первые понедельники марта, июня, сентября и декабря. Как показывает практика, затраты банков на участие в системе SWIFT (главным образом на установку современного электронного оборудования) окупаются обычно в течение 5 лет.

В каждой стране, в которой развертывается система SWIFT, общество создает свою региональную администрацию. В России ее функции выполняет российско-британская телекоммуникационная компания “Совам Телепорт”. SWIFT остановил свой выбор на ней, учитывая ее оснащенность высокотехнологичным оборудованием ведущих западных фирм Alcatel и Motorola, квалификацию специалистов и опыт работы в данной области. “Совам Телепорт” выполняет не только управленческие, но и технические функции: консультирует по закупке оборудования, имеет свои собственные каналы, которые арендует у Министерства связи России, организует курсы по подготовке персонала. Кроме того в России действует Комитет национальной ассоциации членов SWIFT.

Первым из российских банков к SWIFT подключился Внешэкономбанк. Это произошло 4 декабря 1989 г. На конец 1996 г. количество подключенных банков достигло 240 (для сравнения в США - около 150). Однако, несмотря на быстрый рост числа подключенных национальных банков, Российская Федерация еще не входит в число активных пользователей сети. Будучи третьей страной в мире по членству в SWIFT, по годовому количеству сообщений Россия отстает даже от Венгрии, Польши, Чехии (Общий трафик России сочтавляет всего 0,7% оборота). Крупнейшими пользователями системы являются Мосбизнесбанк, Инкомбанк, Токобанк, Международный московский банк, Внешторгбанк и др. Некоторые из них вышли на уровень более 2000 сообщений в сутки.

Российские банки получили возможность активно использовать сеть для проведения внутренних расчетов. Большие потенциальные возможности открывает и использование SWIFT для организации клиринговых расчетов, а также для работы на российском рынке ценных бумаг. SWIFT планирует увеличение количества передаваемых сообщений российскими банками до 8 млн сообщений в год. Однако события последнего времени поставили перед обществом проблему отключения от сети банков, лишенных лицензии. Решению этой проблемы, безусловно, будет способствовать состоявшееся в декабре 1996 г. подключение ЦБ РФ к сети SWIFT.

2. Преимущества и недостатки сети SWIFT.

Работа в сети SWIFT дает пользователям ряд преимуществ:

·        Надежность передачи сообщений, что обеспечивается построением сети, специальным порядком передачи и приема сообщений за счет “горячего” резервирования каждого из элементов сети.

·        Сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комбинацией физических, технических и организационных методов защиты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений.

·        Сокращение операционных расходов по сравнению с телексной связью. Например, стоимость одного стандартного сообщения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высокая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу.

·        Быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира; время доставки сообщения составляет 20 мин., его можно сократить до 1-5 мин. (срочное сообщение), что перекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообщение достигает адресата значительно быстрее за счет сокращения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная передача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае, когда отправитель скоммутирован с получателем (режим on-line), передача данных происходит менее чем за 20 с.

·        Так как все платежные документы поступают в систему в стандартизированном виде, то это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффективность работы банка. Фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходящих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме этого, преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике проведения банковских операций.

·        В связи с тем что международный и кредитных оборот все более концентрируются на пользователях SWIFT, повышается конкурентоспособность банков-членов SWIFT.

·        SWIFT гарантирует своим членам финансовую защиту, т.е. если по вине общества в течении суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.

Главным недостатком SWIFT с точки зрения пользователей является дороговизна вступления. Это создает, конечно, проблемы для мелких и средних банков. В качестве недостатков можно также назвать в определенной степени сильную зависимость внутренней организации от очень сложной технической системы (опасность сбоев и другие технические проблемы).

3. Современное использование сети SWIFT в России.

В 2002 году Общим Собранием РОССВИФТ была утверждена "Концепция развития SWIFT в России в 2002-2006 гг.". Целью Концепции являлось определение путей развития SWIFT в России, исходя из текущего состояния и перспектив развития различных финансовых рынков. Главными задачами были признаны активизация использования продуктов и услуг SWIFT российскими пользователями, увеличение трафика и количества пользователей SWIFT, продвижение стандартов и технологических решений сообщества SWIFT для взаимодействия инфраструктуры SWIFT с расчетной сетью Банка России.

За истекший период практически все поставленные задачи были выполнены. В то же время, по отдельным направлениям продолжается дальнейшая работа. В настоящее время около 500 банков, финансовых организаций и корпораций России являются пользователями SWIFT, благодаря чему наша страна удерживает второе место в мире по количеству пользователей SWIFT (после США). Рост суммарного трафика пользователей в России на протяжении последних 5 лет значительно превышает рост суммарного мирового трафика SWIFT.

Развитие этих и других целей, заложенных в "Концепции развития SWIFT в России в 2002-2006гг." продолжается. Стремясь не останавливаться на достигнутом, 19 апреля 2007 года на Общем Собрании РОССВИФТ была утверждена "Концепция развития SWIFT в России до 2010 года". В данном документе было решено выделить ключевые проекты, необходимые российским пользователям, а также практические способы их внедрения. Особое внимание уделено повышению эффективности взаимодействия SWIFT, российских пользователей в лице РОССВИФТ и бизнес-партнера SWIFT в регионе.

Процесс подключения к сети SWIFT состоит из двух стадий:

·        Вступление финансовой организации в члены Сообщества SWIFT SCRL (оформление пакета документов и отправка его в SWIFT)


1. Заполнение и отправка в SWIFT вступительного заявления (SWIFT Undertaking).

2. Заполнение вступительных документов в электронной форме (контракт на программное обеспечение, формы заказа оборудования безопасности и т.д.).

3. Отправка подтверждения готовности банка в SWIFT (Readiness Confirmation).

·        Создание аппаратно-программного комплекса SWIFT в финансовой организации и его непосредственное подключение к системе SWIFT

Существуют две принципиальные схемы подключения к сети SWIFT: собственное подключение и коллективное.

Вся процедура вступления пользователя в SWIFT занимает не менее 2-х месяцев при коллективном и не менее четырех месяцев при собственном подключении.

Заключение

Итак, система международных банковских расчетов SWIFT была создана для усовершенствования межбанковских расчетов. Главная цель создания SWIFT - возможность работы всех ее участников в круглосуточной высокоскоростной сети передачи банковской информации. Многоуровневая комбинация физических, технических и организационных методов защиты данных обеспечивает их полную сохранность и секретность одновременно, что является не мало важным фактором в системе межбанковских расчетов.

Система Международных банковских расчетов SWIFT удобна и проста в использовании, что позволяет все большему числу региональных банков выходить на международный банковский уровень в рамках данной системы.

SWIFT обеспечивает:

·        общий язык и организацию обработки информации;

·        надежность и защиту информации;

·        быструю передачу сообщений;

·        сокращение потерь и ошибок;

·        более эффективное управление фондами;

·        прямой контакт с клиентами и корреспондентами, расположенными далеко от банка;

·        сокращение операционных расходов.

Таким образом, экономическая целесообразность использования SWIFT в системе межбанковских отношений означает предоставление быстрого и удобного обмена информацией между банками и финансовыми институтами, расположенными по всему миру, более эффективное использование денежных средств за счет ускорения проведения платежей и получения подтверждений, увеличения производительности системы взаиморасчетов, повышение уровня банковской автоматизации, уменьшения вероятности ошибок.

Задача.

Банк эмитировал 200 карт с общим кредитным лимитом в $2 000. Общая сумма размещенных средств составляет $200 000. Объем реализации составил $1 500 000. Годовая плата за карточку составляет $25, стоимость ресурсов с учетом резервирования составляет 10%, процент возмещения эквайрера (плата за интерчейндж) равен 1,5%, операционные расходы в расчете на один счет составили $7, стоимость обслуживания составляет $30 на один счет, средняя величина убытков составляет 3,5% с оборота, уровень пролонгации составляет 75%. Годовая процентная ставка составляет 28%. Рассчитать прибыльность операций, доход на одну карточку.

Решение:

 Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль от операций.

 Основные источники доходы банка-эмитента следующие:

  • годовой членский взнос представляет собой сумму, которую держатель карточки платит банку-эмитенту за право пользования банковской карточкой;
  • процентный доход определяется произведением годовой процентной ставки по предоставляемому держателю карточки кредиту на фактическое число дней пользования кредитом (за вычетом льготного периода).
  • комиссия по интерчейнджу (Interchange Fee)  - это процент с каждого доллара продаж, который платит банк-эквайрер банку-эмитенту (1.4%-1.5%) от суммы продаж по карточкам;
  • штрафные сборы за нарушение условий договора (комиссия за просрочку, комиссия за превышение лимита, комиссия за возврат чека, за утерю PIN-кода).Эти штрафы иногда называют «досадными» взысканиями. Они приносят ничтожный доход, но раздражают держателей карточек, побуждая их соблюдать правила.

Расходы банка-эмитента по карточным операциям включают:

  • плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования своего портфеля карточных ссуд - это процентная ставка, усредненная по различным видам денежных ресурсов, привлекаемых банком-эмитентом на поддержание суммы кредитов, предоставленных держателям карточек;
  • резервирование под кредитные риски - отчисления на создание резерва под выдаваемые клиентом ссуды. Резерв обуславливает необходимость привлечения дополнительных ресурсов;
  • потери от списания безнадежных долгов и несанкционированного использования карточек ;
  • расходы на осуществление процессинговых операций ;
  • расходы по обслуживанию клиентов (жалобы, возвраты);
  • расходы на маркетинг.

     Определим доходы.

      Доход от ежегодной платы за кредитные карты равна количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

      Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

     Определим расходы.

     Рассчитаем плату за кредитные ресурсы.

Банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке.

     Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

     Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам. 

Доходы:

доход от ежегодной платы – 2000 *25 = 5000

комиссия по интерчейнджу – 1500000*0,15 = 225000

процентный доход - 2000*0,28 = 560

Расходы:

плата за ресурсы – 5000*0,1 = 500

операционные расходы – 200000*0,07 = 14000

стоимость обслуживания – 200000/200*0,3 =300

средняя величина убытков – 1500000 * 0,35 = 525000

Прибыль  = 1500000+5000+225000+560-500-14000-300-525000 = 1190760

Прибыльность операций = 1190760/2000 = 5954

Доход на 1 карточку = 5954/200 = 29,7

Ответ: 5954; 29,7


Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал  200 карт с кредитным лимитом 5000$ и 50 “золотых” карт с лимитом 25.000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период – 30 дней . В среднем  каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом  сумма кредита составляла 3.000$ по обычной карте и 15.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 15.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с картами. Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 4.000$ и 40 с лимитом 20.000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период – 25 дней . В среднем  каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом  сумма кредита составляла 3000$ по обычной карте и 10.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 16.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен  рассчитывать исходя из 1.5%

Таблица 1.

Показатель

Банк А

Банк В

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Количество обычных карт

200

300

Лимит обычной карты

5000 $

4000 $

Годовая плата за обычную карту                      

25 $

20 $

Средняя сумма кредита по обычной карте

3000 $

3000 $

Количество "золотых" карт                               

50

40

Лимит "золотой" карты                                 

25000 $

20000 $

Годовая плата за "золотую" карту    

50 $

50 $

Средняя сумма кредита по "золотой" карте

15000 $

10000 $

Процент за пользование кредитом   

25%

24%

Льготный период (дней)      

30

25

Среднее время пользования кредитом (дней)

330

325

База, дней      

360

360

Оборот по картам                                   

15000000 $

16000000 $

Плата за информационный обмен                    

1,5%

1,5%

Плата за кредитные ресурсы     

7%

7,5;

Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме  расходов по картам     

32%

35%

 ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ  



Общий лимит по эмитированным картам

2250000 $

2000000 $

Общий кредитный портфель по картам   

1350000 $

1300000 $

Дни, за которые начисляются %% по кредиту     

300

300

ДОХОДЫ

Плата за информационный обмен         

225000 $

240000 $

Годовая плата за обычные карты          

5000 $

6000 $

Годовая плата за "золотые" карты    

2500 $

2000 $

 %% по кредиту     

281250 $

260000 $

ИТОГО ДОХОДЫ                                 

513750 $

508000 $

Плата за кредитные ресурсы

Вариант А(перестраховочный)            

157500 $

150000 $

Вариант Б (фантастический)      

144375 $

135417 $

Вариант В (оптимальный)     

86625 $

88021 $

Вариант Г (рекомендуемый)       

94500 $

91000 $

РАСХОДЫ                                                             



Вариант А(перестраховочный)            

492188 $

428571 $

Вариант Б (фантастический)      

451172 $

386906 $

Вариант В (оптимальный)     

270703 $

251489 $

Вариант Г (рекомендуемый)       

295313 $

260000 $

ПРИБЫЛЬ

Вариант А(перестраховочный)            

21562 $

79429 $

Вариант Б (фантастический)      

62578 $

121094 $

Вариант В (оптимальный)     

243047 $

256511 $

Вариант Г (рекомендуемый)    

218437 $

248000 $

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам

Вариант А(перестраховочный)            

0,96 %

4%

Вариант Б (фантастический)      

2,78 %

6,05%

Вариант В (оптимальный)     

10,8 %

12,8%

Вариант Г (рекомендуемый)   

9,71 %

12,4%

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю

Вариант А(перестраховочный)            

1,6 %

6,11 %

Вариант Б (фантастический)      

4,64 %

9,31 %

Вариант В (оптимальный)     

18,00 %

19,73 %

Вариант Г (рекомендуемый)   

16,18 %

19,08 %

Определим доходы

Общий лимит по эмитированным карточкам:

, где

CL – общий лимит по картам;

NG –  количество золотых карт;

NS   -  количество обычных карт;

CLG   - кредитный лимит по «золотой» карте;

CLS  -  кредитный лимит по обычной карте.

Для банка А: 200 х 5 000 + 50 х 25 000=2 250 000 $

Для банка В: 300 х 4 000 + 40 х 20 000=2 000 000 $

 

Общий кредитный портфель по картам:

,    где

CP – средний объем кредитного портфеля;

NG –  количество золотых карт;

NS   -  количество обычных карт;

CG   - средний кредит по «золотой» карте;

CS  -  средний кредит по обычной карте.

Для банка А: 200 х 3 000 + 50 х 15 000=1 350 000 $

Для банка В: 300 х 3 000 + 40 х 10 000=1 300 000 $

 

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Для банка А: 15 000 000 х 1,5%=225 000 $

Для банка В: 16 000 000 х 1,5%=240 000 $

 

Годовая плата за обычные карты:

Для банка А: 25 х 200= 5 000 $

Для банка В: 20 х 300= 6 000 $


Годовая плата за «золотые» карты:

Для банка А: 50 х 50= 2 500 $

Для банка В: 40 х 50= 2 000 $


Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

,        где

II – процентный доход;

CP – средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам

MC – % по кредиту;

Tс  - время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

TB – базовый год

Для банка А: (1 350 000 х 25% х 300)/360 = 281 250 $

Для банка В: (1 300 000 х 24% х 300)/360 = 260 000 $


Итого доходы:

Для банка А: 225 000 + 5000 +2500 +281 250 = 513 750 $

Для банка D: 240 000 + 6000 +2000 +260 000 = 508 000 $


Определим расходы.

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

TB – базовый год

Для банка А: 2 250 000 х 7% х 360/ 360=157 500 $

Для банка В: 2 000 000 х 7,5% х 360/ 360=150 000 $


Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

TK  - среднее время пользования кредитом;

TB – базовый год

Для банка А: 2 250 000 х 7% х 330/ 360=144 375 $

Для банка В: 2 000 000 х 7,5% х 330/ 360=135 417 $


Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

TK  - среднее время пользования кредитом;

TB – базовый год

Для банка А: 1 350 000 х 7% х 330/ 360=86 625 $

Для банка В: 1 300 000 х 7,5% х 330/ 360=88 021 $


Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

TB – базовый год

Для банка А: 1 350 000 х 7% х 3360/ 360= 94 500 $

Для банка В: 1 300 000 х 7,5% х 360/ 360= 91 000 $


Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Для банка А: 157 500/ 32% = 492 188 $

                      144 375/ 32% = 451 172 $

                      86 625/ 32% = 270 703 $

                      94 500/ 32% = 295 313 $

Для банка В: 150 000/ 35% = 428 571 $

                      135 417/ 35% = 386 906 $

                      88 021/35% = 251 489 $

                      91 000/35% = 260 000 $

Прибыль:                                             

Для банка А: 513 750 – 492 188 = 21 562 $

                      513 750 – 451 172 = 62 578 $

                      513 750 – 270 703 = 243 047 $

                      513 750 – 295 313 = 218 437 $

Для банка В: 508 000 – 428 571 = 79 429 $

                      508 000 – 386 906 = 121 094 $

                      508 000 – 251 489 = 256 511 $

                      508 000 – 260 000 = 248 000 $

Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта).

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам:

Для банка А: 21 562/2 250 000 х 100 %=0,96 %

                     62 578/2 250 000 х 100 %=2,78 %

                     243 047/2 250 000 х 100 %=10,8 %

                     218 437/2 250 000 х 100 %=9,71 %


Для банка В: 79 429/2 000 000 х 100 %=4 % 

                      12 094/2 000 000 х 100 %=6,05 %

                      256 511/2 000 000 х 100 %=12,8 %

                      248 000/2 000 000 х 100 %=12,4 %


Список использованной литературы

1.     Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 400с.

2.     Рудакова О.С., Рудаков И.В. Банковские электронные услуги. Практикум: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000

3.     Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2003.

4.     Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М., Финансы и статистика, 2000.

5.     http://www.swift.ru