Приложение 2
Горизонтальный анализ Отчета о движении денежных
средств
|
Наименование показателя
|
2003 год
|
2004 год
|
Темп роста (снижения) за 2004
год
|
|
Сумма
|
из нее
|
Сумма
|
из нее
|
Сумма
|
из нее
|
|
по текущей деятельности
|
по инвестиционной
деятельности
|
по финансовой деятельности
|
по текущей деятельности
|
по инвестиционной
деятельности
|
по финансовой деятельности
|
по текущей деятельности
|
по инвестиционной
деятельности
|
по финансовой деятельности
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
1. Остаток денежных средств
на начало года
|
1759
|
|
|
|
2030
|
|
|
|
115.41
|
|
|
|
|
2. Поступило денежных
средств
|
93951
|
91186
|
2576
|
190
|
109920
|
106380
|
3360
|
180
|
117
|
116.66
|
130.43
|
94.74
|
|
выручка от реализации
продукции
|
86456
|
86456
|
|
|
102070
|
102070
|
|
|
118.06
|
118.06
|
|
|
|
выручка от реализации
основных средств
|
80
|
80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
авансы, полученные от
покупателей
|
3480
|
3480
|
|
|
2300
|
2300
|
|
|
66.09
|
66.09
|
|
|
|
кредиты полученные
|
2569
|
240
|
2329
|
|
3860
|
860
|
3000
|
|
150.25
|
358.33
|
128.81
|
|
|
дивиденды, проценты по
финансовым вложениям
|
436
|
|
246
|
190
|
540
|
|
360
|
180
|
123.85
|
|
146.34
|
94.74
|
|
прочие поступления
|
930
|
930
|
|
|
1148
|
1148
|
|
|
123.44
|
123.44
|
|
|
|
3. Направлено денежных
средств всего
|
93680
|
84764
|
7916
|
1000
|
99980
|
83950
|
14950
|
1080
|
106.73
|
99.04
|
188.86
|
108
|
|
на оплату услуг
|
51024
|
51024
|
|
|
46180
|
46180
|
|
|
90.51
|
90.51
|
|
|
|
на оплату труда
|
18560
|
18560
|
|
|
20100
|
20100
|
|
|
108.3
|
108.3
|
|
|
|
отчисления в овнебюджетные фонды
|
6560
|
6560
|
|
|
7738
|
7738
|
|
|
117.96
|
117.96
|
|
|
|
на выдачу подотчетных сумм
|
310
|
310
|
|
|
280
|
280
|
|
|
90.32
|
90.32
|
|
|
|
на выдачу авансов
|
840
|
840
|
|
|
650
|
650
|
|
|
77.38
|
77.38
|
|
|
|
на оплату машин и
оборудования
|
1260
|
|
1260
|
|
7500
|
|
7500
|
|
595.24
|
|
595.24
|
|
|
на финансовые вложения
|
2000
|
|
1000
|
1000
|
2000
|
|
1000
|
1000
|
100
|
|
100
|
100
|
|
на выплату дивидендов,
процентов по ценным бумагам
|
5400
|
|
5400
|
|
6150
|
|
6150
|
|
113.89
|
|
113.89
|
|
|
на расчеты с бюджетом
|
6830
|
6830
|
|
|
7892
|
7892
|
|
|
115.55
|
115.55
|
|
|
|
на оплату процентов и
основной суммы по полученным кредитам
|
256
|
|
256
|
|
380
|
|
300
|
80
|
148.44
|
|
117.19
|
|
|
прочие выплаты и
перечисления
|
640
|
640
|
|
|
1110
|
1110
|
|
|
173.44
|
173.44
|
|
|
|
4. Остаток денежных средств
на конец отчетного периода
|
2030
|
|
|
|
11974
|
|
|
|
589.85
|
|
|
|
Приложение 3
Анализ структуры движения денежных средств
|
Наименование показателя
|
2003 год
|
2004 год
|
Отклонение
|
Удельный вес
|
|
Сумма
|
Из нее
|
Сумма
|
из нее
|
Сумма
|
из нее
|
2003 год
|
2004 год
|
Отклонение
|
|
текущая деятельность
|
Инвестиционная деятельность
|
Финансовая деятельность
|
текущая деятельность
|
Инвестиционная деятельность
|
Финансовая деятельность
|
текущая деятельность
|
Инвестиционная деятельность
|
Финансовая деятельность
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
|
1. Остаток средств на
начало года
|
1759
|
|
|
|
2030
|
|
|
|
271
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
2. Поступило денежных
средств всего
|
93951
|
91186
|
2576
|
190
|
109920
|
106380
|
3360
|
180
|
15969
|
15194
|
784
|
-10
|
100
|
100
|
|
|
в том числе выручка от
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
реализации продукции
|
86456
|
86456
|
|
|
102070
|
102070
|
|
|
15614
|
15614
|
0
|
0
|
92.02
|
92.9
|
0.84
|
|
реализации основных средств
|
80
|
80
|
|
|
|
|
|
|
-80
|
-80
|
0
|
0
|
0.09
|
|
-0.09
|
|
авансы, от покупателей
|
3480
|
3480
|
|
|
2300
|
2300
|
|
|
-1180
|
-1180
|
0
|
0
|
3.7
|
2.09
|
-1.61
|
|
кредиты полученные
|
2569
|
240
|
2329
|
|
3860
|
860
|
3000
|
|
1291
|
620
|
671
|
0
|
2.73
|
3.51
|
0.78
|
|
дивиденды, по финансовым
вложениям
|
436
|
|
246
|
190
|
540
|
|
360
|
180
|
104
|
0
|
114
|
-10
|
0.46
|
0.49
|
0.03
|
|
прочие поступления
|
930
|
930
|
|
|
1148
|
1148
|
|
|
218
|
218
|
0
|
0
|
0.99
|
1.04
|
0.05
|
|
3. Направлено денежных
средств всего
|
93680
|
84764
|
7916
|
1000
|
99980
|
83950
|
14950
|
1080
|
6300
|
-814
|
7034
|
80
|
100
|
100
|
0
|
|
в том числе на оплату
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
0
|
|
приобретенных товаров, услуг
|
51024
|
51024
|
|
|
46180
|
46180
|
|
|
-4844
|
-4844
|
0
|
0
|
54.47
|
46.2
|
-8.28
|
|
на оплату труда
|
18560
|
18560
|
|
|
20100
|
20100
|
|
|
1540
|
1540
|
0
|
0
|
19.81
|
20.1
|
0.29
|
|
отчисления во внебюджетные
фонды
|
6560
|
6560
|
|
|
7738
|
7738
|
|
|
1178
|
1178
|
0
|
0
|
7
|
7.74
|
0.74
|
|
на выдачу подотчетных сумм
|
310
|
310
|
|
|
280
|
280
|
|
|
-30
|
-30
|
0
|
0
|
0.33
|
0.28
|
-0.05
|
|
на выдачу авансов
|
840
|
840
|
|
|
650
|
650
|
|
|
-190
|
-190
|
0
|
0
|
0.9
|
0.65
|
-0.25
|
|
оборудования
|
1260
|
|
1260
|
|
7500
|
|
7500
|
|
6240
|
0
|
6240
|
0
|
1.35
|
7.5
|
6.15
|
|
на финансовые вложения
|
2000
|
|
1000
|
1000
|
2000
|
|
1000
|
1000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2.13
|
2
|
-0.13
|
|
на выплату дивидендов по ЦБ
|
5400
|
|
5400
|
|
6150
|
|
6150
|
|
750
|
0
|
750
|
0
|
5.76
|
6.15
|
0.39
|
|
на расчеты с бюджетом
|
6830
|
6830
|
|
|
7892
|
7892
|
|
|
1062
|
1062
|
0
|
0
|
7.29
|
7.89
|
0.6
|
|
на оплату процентов и
основной суммы по кредитам
|
256
|
|
256
|
|
380
|
|
300
|
80
|
124
|
0
|
44
|
80
|
0.27
|
0.38
|
0.11
|
|
прочие перечисления
|
640
|
640
|
|
|
1110
|
1110
|
|
|
470
|
470
|
0
|
0
|
0.68
|
1.11
|
0.43
|
|
4. Остаток денежных средств
на конец отчетного периода
|
2030
|
|
|
|
11974
|
|
|
|
9944
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|