1.Расчет технико – экономических  показателей существующего радиоцентра

1.1.Производственная структура  и технико – экономическая характеристика передающих устройств и антенных сооружений

В рамках данного раздела приводим основные параметры передатчиков радиовещания и  передатчиков для магистральной  радиосвязи.

Таблица 1

Основные параметры  оборудования и сооружений

Таблица 2

Основные технические данные и оптовая цена  передатчиков радиовещания

Основные параметры радиовещательных передатчиков приведены в соответствии с ГОСТ 13924 – 80 (передатчики радиовещательные стационарные).

Таблица 3

Тип устанавливаемых передатчиков

Таблица 4

Характеристика устанавливаемых передатчиков

1.2. Расчет полной первоначальной стоимости  основных фондов передающего радиоцентра

         Полная  первоначальная стоимость основных средств – это сумма  фактических затрат на постройку, сооружение и приобретение основных фондов, включая расходы по монтажу, установке их на месте эксплуатации, а также расходы на транспортировку к месту установки.

         Таким образом, для расчета величины основных фондов существующего передающего радиоцентра необходимо рассчитать капитальные затраты на строительство передающего радиоцентра.

         Выбранный территориальный район -  Украинская ССР, Молдавская ССР.  Величина коэффициента – 1,01.

         Для данного территориального района:

Кобщ = А * К1*Робщ,                   (1)

Где   

А – коэффициент поправки на территориальный район

К1 – удельные капиталовложения на 1 кВт мощности передатчиков (без учета затрат на  жилищное строительство). 17,5 тыс. Руб.

Р общ – общая номинальная  мощность всех передатчиков радиовещания и радиосвязи

Кобщ = 1,01* 17,5 * (100+5 * 3 ) = 2032,7 (тыс. руб.)

1.3. Расчет численности производственного штата передающего радиоцентра

         Расчет численности  производственного штата передающего радиоцентра рекомендуется проводить  на основании Приказа Министерства связи СССР № 731 от 31 декабря  1987 года «О нормативах численности производственного штата для предприятий радиовещания и радиосвязи», в соответствии с  которыми нормативные значения являются рекомендательными и устанавливаются сроком до 1 марта 1993 года.

         При наличии  четырех и более  единиц однотипного оборудования в техническом задании (цехе)  установленный норматив снижать на 15 – 25 %.

         Для расчета  численности сменного персонала передающего радиоцентра Чсм  устанавливается норматив Нi  в человеко – днях на один час работы  передатчика

Таблица 5

         Численность сменного персонала:

                      (2)

где    Нi – норматив  на текущее обслуживание в человеко – часах на передатчико – час определенной мощности

         t перi –  время  работы по расписанию передатчика определенной мощности  за месяц в передатчико – часах (определяется как произведение среднесуточной загрузки передатчика на среднее число дней в месяц, равное 30,4)

         Фрв -  среднемесячный фонд рабочего времени на одного работника. При  семичасовом рабочем дне, установленном для радиоцентра, Фрв = 167 час.

         К опт – коэффициент, учитывающий резерв времени  на отпуска, при 18 – дневном среднем для работников радиоцентра – 6 % , то есть К опт = 1,08

         Чсм = (0,45 * 20 * 30 * 4 + 3 * 0,11* 20* 30) * 1,08: 167 = (270 + 198) * 1,08 : 167 = 3,03 (чел.) = 8,26 ед. = 9 ед.

         Для расчета численности  внесменного персонала, осуществляющего планово- профилактическое  обслуживание оборудования, устанавливается норматив обслуживания в человеко – часах на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений в месяц.

         Численность внесменного  персонала:

                                 (3)

где    Нi -  норматив на планово- профилактического обслуживания и ремонт в человеко – часах в месяц на единицу оборудования, аппаратуры, сооружений  (табл.)

         Аi -  количество  единиц оборудования, аппаратуры, сооружений.

Таблица  6

Норматив в месяц на один передатчик

Расчет численности  персонала для обслуживания передатчиков:

Чвн = (98*4+ 3* 34)* 1,08 :167= 3,19 (шт. ед.) = 4 шт. ед.

Выбираемый тип коммутатора:

-         для существующих передатчиков:  число  передатчиков – 4,  число антенн – 16: «Арарат» 120

-         для  проектируемых: число передатчиков 3, число антенн –5 – выбираем «Вьюга» 250

Норматив  в месяц на единицу оборудования и сооружения :

-         «Арарат» 4\16 = 55

-         «Вьюга» 4\16 = 19

Расчет численности  персонала для обслуживания антенно- мачтовых сооружений, антенных коммутаторов и фидерных линий

Чвн =  ( (шт. ед.)

(55*4+19 * 3) * 1,08 : 167= 1,79 = 2 (шт. ед.)

         Внесменный  персонал для обслуживания систем энергоснабжения, водоснабжения, воздухоотведения, сантехники, телефонной связи занимает малый удельный вес в общем производственном штате передающего радиоцентра и в данной работе  численность берем  ориентировочно равной  двум штатным единицам.

Численность штата производственной лаборатории устанавливается по нормативам в человеко – часах в месяц на единицу основного оборудования предприятия, каковым на передающем радиоцентре являются передатчики:

                     (4)

где    Нi -  норматив в человека- часах  в месяц на передатчик определенной мощности

         Аi – количество  передатчиков определенной мощности

Таблица 7

Норматив  в месяц на один передатчик

Члаб = (49 * 4+ 3* 21) * 1,08: 167 = 1,67 = 2 (шт. ед.)

         Общая численность персонала:

Чрц = Чсм + Чвн + Члаб                          (5)

Чоб = 9+4+2+2+2= 19 (шт. ед.)

         В производственном  штате передающего радиоцентра численность  и квалификацию инженерно – технических работников, занимающихся текущим обслуживанием определяем по таблице

Таблица 8

Численность и квалификация инженерно- технических работников для 1 смены

         Численность и  квалификация инженерно- технических работников, занимающихся планово- профилактическим обслуживанием и ремонтом оборудования  и антенно- фидерных сооружений, определяем исходя из таблиц ниже.

Таблица 9

Численность и квалификация работников, занимающихся  антенных  обслуживание

Таблица  10

Численность и квалификация работников, занимающихся обслуживанием  фидерных сооружений

         Численность и  квалификация инженерно- технических работников производственной лаборатории  производственной лаборатории  определяем по таблице

Таблица  11

Численность и квалификация работников производственной лаборатории

         Численность  работников аппарата управления принимают в размере 10 % от  численности  производственного штата передающего радиоцентра

Ч ауп = 19 *0,1 = 1, 9= 2 (шт. ед.)

Таблица 12

Штатное расписание

1.4. Расчет объема продукции передающего радиоцентра

         Продукцией радиопредприятия является полезный результат  его производственной деятельности по обеспечению бесперебойной работы передающих и приемных радиоканалов для передачи  или приема по ним  разного рода телеграфных, фототелеграфных, телефонных сообщений, программ радиовещания и телевидения.

         Объем продукции радиоцентра в натуральном выражении Q нат , планируют отдельно по радиовещанию и  радиосвязи с учетом среднесуточной загрузки передающего канала, оборудованного  передатчиком определенной мощности, и числа дней в году, так как передатчики используют ежедневно;:

Q нат  - 365 * q ср. сут                   (6)

Где    Q нат -  объем продукции по передатчику определенной мощности за год, кан – час

         qср сут  -   среднесуточная загрузка передающего канала, оборудованного передатчиком определенной мощности

         Q нат = 365 * 20 = 7300 9кан. Час)

         Объем продукции по сложной антенне определенного типа:

Qнат ант = 365*qср сут ант                     (7)

Где    qср сут ант -  среднесуточная загрузка сложной  антенные определенного типа, час

Q нат ант = 365 * 20 = 7300 (кан. Час.)

         Объем продукции в денежном выражении:

                        (8)

где    Qд -   объем продукции в денежном  измерении за год,

         Цi – расчетная цена за единицу продукции, руб.

Тогда, Qд = (7300* 14,8)+(7300*18,12) = 240316 (руб.)

Таблица  13

Расчет объема продукции передающего радиоцентра

1.5. Расчет доходов

         Доходы, получаемые радиопредприятиями за использование технических средств радиосвязи, радиовещания и телевидения по утвержденным тарифам называются доходами от основной деятельности. Эти доходы радиопредприятия получают от заказчиков по договорам. Заказчиками на продукцию передающих радиоцентров являются ГТРК, ТАСС, АПН, ГУГМС.

         Доходы от основной  деятельности по передающему радиоцентру  определяют путем умножения согласованного с заказчиком количества канало- часов работы передающих каналов  на соответствующий тариф.

Таблица 14

Тарифы за использование технических средств радиовещания и  радиосвязи

         Доходы  за использование  передатчиков:

                    (9)

где    Тi пер – тариф за использование одного  канало- часа работы передатчик определенной мощности на заданном виде работ

Допер = 7300*23,61 = 172280 (руб.)

         При наличии на передающем радиоцентре сложных антенно – мачтовых сооружений дополнительно планируют доходы, получаемые  с заказчиков за их использование:

                                  (10)

где    Q ннатан -  объем продукции  по сложной  антенне определенного типа за год, час

         Тi – тариф за использование одного часа работы сложной антенны определенного типа

Допер = 7300*13,1 = 95630 (руб.)

         При расчете доходов  следует учесть,  что все эксплуатационные  расходы предприятия связи представляют  друг другу  для производственных целей услуги бесплатно. Следовательно, радиоканалы Министерства связи , предоставляемые телеграфам и междугородним телефонным станциям, предприятия  радиосвязи и радиовещания не получают.

         Так как  получаемые  радиопредприятием  доходы не характеризуют всего  выполняемого ими объема работ, то для них так  же как и для других предприятий связи, имеющих незаконченный процесс производства, введен  второй показатель доходов – собственные доходы предприятия.

         При расчете годового плана собственных доходов  Дс, передающего  радиоцентра он берется в размере запланированного объема продукции в денежном выражении:

Дс = Q дн                               (11)

Дс = 240316 руб.

         Собственные доходы радиопредприятия остаются в его распоряжении  для покрытия эксплуатационных затрат и является источником образования прибыли.

Таблица  15

Расчет  плана доходов

1.6. Расчет величины годовых эксплуатационных расходов передающего радиоцентра

         В эксплуатационные  расходы включаются статьи:

-         заработная плата штата основной деятельности

-         отчисления на социальные страхования

-         материалы и запасные части

-         электроэнергия для производственных нужд

-         амортизационные отчисления

-         прочие производственные и транспортные расходы 9 не выделенные в самостоятельные статьи)

-         прочие административно- управленческие и эксплуатационно- хозяйственные расходы

Расчет фонда заработной платы

         Годовой фонд заработной платы работников передающего радиоцентра в базовом году рассчитывают на основе численности  работников основной деятельности, месячных окладов руководящих  и инженерно- технических работников, служащих и  часовых тарифных ставок для оплаты труда рабочих эксплуатационных предприятий связи.

         Месячный заработок работников предприятий связи определяется в зависимости от их разряда. Присвоение разрядов квалификации рабочим  связи и производится в соответствии с Единым тарифно- квалификационным справочником работ и профессий рабочих, занятых в народном хозяйстве.

         Уровни месячных окладов руководящих работников эксплуатационных предприятий связи находятся в зависимости от группы, определяемой объемом продукции в денежном выражении

Таблица  16

Размер показателя объема продукции по группам

         Объем продукции по предприятию в рамках курсового проекта – 240316  руб. То есть радиостанция относится к 4 группе.

         При расчете  фонда заработной платы необходимо учесть сумму премиальных выплат рабочим связи, величину которых, в соответствии с существующими положениями, можно принять в размере 25 – 40 %  от основной заработной платы, получаемой рабочими передающего центра по часовым  ставкам.

         Годовой фонд  заработной платы определяют  по форме таблицы.

Таблица  17

Расчет годового фонда заработной платы

Расчет суммы отчислений

         Сумма отчислений на социальное страхование Зсс производят  по установленной для хозяйства связи норме – 37 % от фонда заработной платы работников основной деятельности:

Зсс = 23410,32 * 0,37 = 8661,8 (руб.)

Расчет затрат на материалы и запчасти

         Расходы на материалы и запасные части Змз включают в себя полную стоимость электровакуумных и полупроводниковых приборов, материалов и запасных частей, необходимых для осуществления  эксплуатационной деятельности передающего радиоцентра в планируемом году.

         Сумму расходов на приборы рассчитывают , исходя из данных о затратах на приборы на 1000 ч работы передатчика:

Таблица 18

Расход приборов на 1000 передатчико – часов работы

Таблица  19

Расчет затрат  на электровакуумные и полупроводниковые приборы для всех передатчиков радиоцентра

         Так как на передающих радиостанциях расходы на электровакуумные и  полупроводниковые приборы в сумме затрат на материалы составляют 80 %, расходы на остальные  материалы и запчасти для эксплуатации передатчиков  и антенно-  мачтовых сооружений берут в размере  20 % от эксплуатационных расходов по статье материалы и  запасные части.

         Статья материалы и запасные части:

3073,3 * 100: 80 = 3841,6 (руб.)

Расчет затрат на электроэнергию для производственных нужд

         Радиопередающими центрами, являющимися крупными потребителями электроэнергии, оплата расходов на электроэнергию  производится  по так называемому двухставочному тарифу, а именно: в соответствии с заявленной  мощностью подстанции передающего радиоцентра (основная плата) и в  соответствии с фактически израсходованным количеством  электроэнергии в киловатт- часах, учтенных счетчиком (дополнительная плата).

         Затраты энергии по основной плате:

Зэосн = Рзаявл * Тосн                             (12)

Где    Рзаявл – заявленная мощность радиоцентра, кВА

         Тосн – тариф за 1 кВА установленной  мощности  силовых трансформаторов для данной  энергосистемы

         Двухставочные тарифы на электрическую энергию для  энергосистемы Киевэнерго:

-         основная плата в год за 1 кВА оплачиваемой мощности  - 39 руб.

-         дополнительная плата за 10 кВт8 час, учтенных счетчиком на стороне первичного напряжения – 0,12 руб.

Необходимую мощность подстанции определяем с учетом максимального коэффициента одновременности пользования электрической энергией для всех нужд передающего радиоцентра по формуле:

                     (13)

где    Рперi – номинальная колебательная мощность высокой частоты передатчиков определенного типа, кВт

         Рi – удельная  норма потребляемой от сети мощности в кВт на 1 кВт колебательной мощности высокой частоты передатчика

         Cos – коэффициент  мощности, для передающих радиоцентров равен 0,90 – 0,92

         Кодн – коэффициент одновременной  нагрузки, для передающих  радиоцентров равен 0,9- 1.

Таблица  20

Удельная норма потребления электроэнергии на 1кВТ мощности передатчика

Тогда, Рн = 100* 2,8*  :0,9=280 (кВА)

         Значение заявленной мощности определяют из необходимой мощности с некоторым запасом:

280 * 1,05 = 294 (кВА)

Тогда

Зэосн = 294* 39 = 11466 (руб.)

         Затраты на электроэнергию по дополнительной плате:

                     (14)

где    Рпер – номинальная колебательная мощность  передатчиков определенного типа, кВт

         Р- удельная норма потребляемой от сети мощности на 1 кВт колебательной мощности ВЧ передатчика, кВт

         tпер  - время работы передатчика определенного типа за год, передатчико- часов

         Ктехн – коэффициент, учитывающий необходимое время работы передатчиков на технические нужды

         Тдоп – тариф за 1кВт-ч электроэнергии для данной энергосистемы (12*10^-3 руб.)

Здоп = 100*2,8*7300*1,02*12*10^-3 = 25018,6 (руб.)

         Расходы на электроэнергию для прочих нужд  радиоцентра и затраты на  светоограждение матч для обеспечения безопасности авиаполетов отдельно не  вычисляем, так как они учтены в удельной норме потребления электроэнергии  передатчиками.

         Общие затраты по передающему радиоцентру на электроэнергию для производственных нужд:

Зэ = Зэосн + Зэ доп                         (15)

Зэ =  25018,6 +  11466 = 36484,6 (руб.)

Таблица  21

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений

         Расчет суммы годовых амортизационных отчислений производят, исходя из среднегодовой стоимости действующих основных фондов и установленных норм амортизационных отчислений.

         Расчет  суммы годовых амортизационных  отчислений по основным фондам, уже имеющимся на передающем радиоцентре, производится, исходя из общей суммы капитальных вложение К общ = 2032,7 тыс. руб. и средней нормы амортизационных отчислений равной 5,8 %:

А = 2032,7 * 0,058 = 117,9 (тыс. руб.)

Расчет суммы прочих производственных и транспортных расходов, не выделенных в самостоятельные статьи

         Обе эти статьи являются комплексными статьями. К  прочим производственным  расходам относят износ спецодежды, спецобуви и малоценных предметов, внутрипроизводственные транспортные расходы, командировочные расходы и др. К  ним также относят все расходы общехозяйственного значения, командировочные расходы, командировки работников аппарата управления, канцелярские и типографские расходы на содержание и ремонт помещений, расходы по охране труда, по подготовке кадровых массовых профессий.

         Затраты З проч можно определит, зная, что  в структуре себестоимости передающих радиоцентров занимают 9 %.

         Таблица  22

Сводная смета затрат  на производство продукции  передающего радиоцентра

Рис.1.  Структура расходов  на производство продукции радиоцентра

1.7. Расчет показателей эффективности работы передающего радиоцентра

Производительность труда

         Производительность труда является  важнейшим  показателем  деятельности предприятия и характеризует степень эффективности труда. Уровень производительности труда П измеряется  объемом  произведенной  продукции в рублях на одного работника за определенный период времени:

П = Qдн : Ч                                     (16)

Где    Q дн – объем продукции в денежном выражении, руб.

         Ч -  среднесписочная численность работников основной деятельности, в том числе работников аппарата управления. Чел.

П = 240316 : 19 = 12648 (руб.)

         Себестоимость продукции предприятия измеряется как суммой затрат на создание всего объема продукции, так и суммой затрат на производство единицы продукции -  удельной себестоимостью С. Удельной себестоимость в радиопредприятиях, как и в других предприятиях связи, исключают в расчете на  сто рублей объема продукции в денежном выражении:

С = ЭР *100 : Q дн                         (17)

Где    ЭР – сумма эксплуатационных расходов

         Q дн – объем продукции  в денежном выражении, руб.

С = 207130,9*100: 240316 = 86,2

Показатели  использования основных фондов

         Основным  стоимостным показателем  использования основных производственных  фондов является показатель фондоотдачи или уровень  использования основных фондов Ки, который рассчитывается как частное от   деления  величины объема  продукции за год в денежном  измерении Q дн   на среднегодовую стоимость основных производственных фондов Ф сн:

Ки = Q дн : Фосн                            (18)

Показатель  фондоотдачи  выражает  объем продукции в денежном выражении, приходящийся на один рубль основных производственных  фондов.

Ки = 240316*100 : 2032700 = 11,8 (%)

Показатель фондовооруженности определяется отношением  среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фосн к среднесписочной численности работников основной деятельности:

V = Ф осн : Ч                         (19)

V =  2032700: 19 = 106984 (руб.)

Общая прибыль

Прибыль является  важнейшим  обобщающим  стоимостным показателем работы передающего радиоцентра. Она характеризует эффективность работы, отражая, конечные результаты деятельности предприятия.

Общую прибыль определяют как разницу  между величиной собственных  доходов Дс, выражающих величину доходов от реализации продукции передающего радиоцентра и затратами ЭР на производство этой продукции:

Пб = Дс – ЭР                         (20)

Пб = 240316  - 207130,9 = 33185,1 (руб.)

Уровень общей рентабельности

 Относительный показатель  прибыли называется уровнем рентабельности. Уровень рентабельности Ро определяется в процентах как отношение суммы  общей прибыли Пб к  среднегодовой стоимости  основных производственных фондов Фо и оборотных средств Об:

Ро = Пб * 100 : (Фо+Об)                         (21)

Где    Фо – сумма капитальных затрат на  строительство  передающего центра

         Об -  оборотные средства, которые берутся ориентировочно равными 3 % от величины Фо

Тогда, Об = 2032700*0,03 = 60981 (руб.)

Ро = 33185,1 *100 : (60981+2032700) = 33185,1 *100: 2093681 = 1,6 (%)

Средняя  заработная плата  работников передающего радиоцентра

         Среднюю заработную плату работников определяют с учетом дополнительных  выплат работникам радиоцентра из фонда материального поощрения (при выполнении ими условий премирования).

ЗПф  = ФЗП год: Ч                         (22)

Где    ФЗП год – годовой фонд заработной платы

         Ч – средняя численность  работников основной деятельности

         ЗПф = 23140,32 * 100: 19 = 1217,9 (руб.)