На основании сходных данных требуется выполнить следующее:
1.
составить
бухгалтерский баланс на 01.11.04
2.
Определить
тип изменения баланса под влиянием хозяйственных операций и составить по ним
корреспонденцию счетов, заполнить первичные документы по операциям
:1,3,5,10,14,15,16,20,21,27
3.
Рассчитать
суммы не указанные в журнале хозяйственных операций
4.
Открыть
счета синтетического учета, записать в них остатки сальдо на начало месяца
разнести все операции в соответствии с журналом хозяйственных операций,
подсчитать обороты на счетах, вывести остатки на начало следующего месяца
5.
Составить
баланс за ноябрь
Остатки по счетам на 01.11.2004
|
№ счета
|
Наименование счета
|
Сумма, руб.
|
|
01
|
Основные средства
|
580000
|
|
02
|
Амортизация основных средств
|
80000
|
|
10
|
Материалы
|
223978
|
|
20
|
Основное производство
|
10000
|
|
43
|
Готовая продукция
|
12000
|
|
51
|
Расчетный счет
|
120000
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и
подрядчиками
|
34300
|
|
68
|
Расчеты с бюджетом
|
71000
|
|
69
|
Расчеты по социальному страхованию
|
2351
|
|
70
|
Расчеты с персоналом по оплате
труда
|
6000
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами и
кредиторами
|
3400
|
|
80
|
Уставный капитал
|
475000
|
|
94
|
Недостачи и потери от порчи
ценностей
|
101
|
|
96
|
Резервы предстоящих расходов
|
200
|
|
99
|
Прибыли и убытки
|
277300
|
|
Итого
|
1898958
|
Журнал
регистрации хозяйственных операций за ноябрь 2004 г.
|
№
|
Документ и содержание операции
|
Сумма
|
Корреспонденция
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
Требование. Списаны вспомогательные материалы и
израсходованы на
А)содержание и уборку зданий
Б) офиса фирмы
|
1290
1990
|
26
26
|
10
10
|
|
2
|
Листок нетрудоспособности. Начислено пособие по временной
нетрудоспособности
|
2000
|
68
|
70
|
|
3
|
ПКО. МОЛ внесло в кассу стоимость недостающего ксерокса
|
6000
|
50
|
71
|
|
4
|
Чек. ПКО. Получены в кассу с расчетного счета на
хозяйственные расходы
|
150
|
50
|
51
|
|
5
|
РКО. Выдано из кассы в подотчет секретарю-референту на почтовые – телеграфные расходы
|
100
|
71
|
50
|
|
6
|
Авансовый отчет. Секретарем-референтом представлен
авансовый отчет по полученному авансу и списан на общехозяйственные расходы.
|
100
|
26
|
71
|
|
7
|
Платежное поручение. С расчетного счета перечислено арендодателю
арендная плата за декабрь.
|
1240
|
26
|
51
|
|
8
|
Объявление на взнос наличными. Внесено за путевку
приобретенную рабочим
|
765
|
51
|
73/1
|
|
9
|
Выписка банка. Зачислена ссуда банка на расчетный счет
сроком на 13 месяцев.
|
200000
|
51
|
67
|
|
10
|
Счет-фактура. ПКО. Оприходованы на склад основные
материалы.
1) от фирмы Рассвет
2) от фирмы Кремона
3) объединения Химик
4) НДС (по счетам всех поставщиков)
|
35000
10000
40000
15300
|
10
10
10
19
|
60
60
60
60
|
|
11
|
АКТ. Требование.
Списаны материалы на исправления брака по изделию 20-1
|
1440
|
28
|
10
|
|
12
|
Платежное требование. Выписка банка. Перечислено с
расчетного счета в оплату задолженности поставщикам
1) фирме Рассвет
НДС
2) фирме Кремона
НДС
3)фирме Ревик
|
35000
6300
10000
1800
34300
|
60
60
60
|
51
51
51
|
|
13
|
Справка бухгалтерии.
Предъявлен к возмещению из бюджета НДС по оплаченным
счетам.
|
15300
|
68
|
19
|
|
14
|
Наряды. Табель. Приказы
Начислена заработная плата основным рабочим:
А) за изготовление 20-1
Б) за изготовление 20-2
|
20500
13000
|
20
20
|
70
70
|
|
15
|
Расчет бухгалтерии.
Произведены отчисления на социальное страхование от суммы
начисленной заработной платы.(26%)
По изделию 20-1
По изделию 20-2
|
2665
3380,26
|
20
20
|
69
69
|
|
16
|
Акт приемки – передачи ОС,
Безвозмездно передан другому предприятию станок:
1) первоначальная стоимость
2) накопленная амортизация
|
5700
500
|
91
02
|
01
91
|
|
17
|
Акт приемки передачи ОС
Принято и введено в эксплуатацию сооружение
|
15800
|
01
|
08
|
|
18
|
Расчетно-платежная ведомость.
Произведены удержания НДФЛ:
А) за изготовление 20-1
Б) за изготовление 20-2
В) по исполнительному листу
Г) за допущенный брак
|
2655
1690
101
80
|
70
70
70
70
|
68
68
76
28
|
|
19
|
Лимитно-заборные карты
Отпущены основные материалы на изготовление
А) на изготовление 20-1
Б) на изготовление 20-2
|
96500
80051
|
20
20
|
10
10
|
|
20
|
Акт ликвидации. В связи с износом ликвидировано сооружение
А)накопленная амортизация
Б)первоначальная стоимость
В) оприходованы материалы от разборки сооружения
Г) начислена заработная плата за разборку
Д)Произведены отчисления по ЕСН
|
15000
15200
200
600
156
|
02
10
23
23
|
91
91
70
69
|
|
21
|
Требования.
А) отпущены ремонтному цеху материалы
Б) начислена заработная плата рабочим цеха
В) произведены отчисления по ЕСН
|
2370
4200
1092
|
25
25
25
|
10
70
69
|
|
22
|
Акт приема – передачи ОС,
Получен безвозмездный станок.
А) реальная стоимость
Б) износ на день приемки станка
|
16800
6000
|
01
91
|
91
02
|
|
23
|
Табель учета рабочего времени.
А)начислена з/п АУП
Б)отчисления ЕСН
|
14200
13100
|
26
26
|
70
69
|
|
24
|
Рассчетно – платежная ведомость. Удержан НДФЛ с начисленной
заработной платы:
А) рабочим вспомогательного пр-ва
Б) рабочим основных цехов
В) работникам управления
|
78
546
1846
|
70
70
70
|
68
68
68
|
|
25
|
Платежное поручение. Выписка банка.
А) основных цехов
Б)вспомогательных цехов
В) офиса и лаборатории фирмы
|
162
123
323
|
60
60
60
|
51
51
51
|
|
26
|
Требование. Израсходованы сырье и материалы на проведение
опытов в лаборатории фирмы
|
1000
|
23
|
10
|
|
27
|
Расчет бухгалтерии.
Определить фактическую сумму расходов и распределить их по
видам изделий.
А) общепроизводственные расходы
Б)общехозяйственные расходы
|
7662
28540
|
20
20
|
25
26
|
|
28
|
Накопительная ведомость.
Подсчитать затраты вспомогательного цеха и списать их на
счет основного производства
А) на изделие 20-1
Б)на изделие 20-2
|
1074,67
681,33
|
20
20
|
23
23
|
|
29
|
Чек. Выписка банка.
Получены деньги с расчетного счета в кассу для выплаты
заработной платы
|
70000
|
50
|
51
|
|
30
|
Платежная ведомость.
Из кассы выдана зар.плата рабочим.
А) за изготовление изделий 20-1
Б) за изготовление изделий 20-2
В)рабочим вспомогательного цеха.
Г) работникам обслуживающим основные цеха
Д) работникам управления
|
20500
13000
600
4200
14200
|
70
70
70
70
70
|
50
50
50
50
50
|
|
31
|
Выписка банка.
Фирма получила аванс от покупателей
|
100000
|
51
|
62
|
|
32
|
Накладная. Сдана на склад готовой продукции по фактической
стоимости
А) продукция 20-1
Б) продукция 20-2
|
128401,67
124971,26
|
43
43
|
20
20
|
|
33
|
НЗП на конец месяца
18% от дебетового оборота по 20-1
15% от дебетового оборота
по 20-2
|
23112,3
18745,7
|
|
|
|
|
|
Код
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0330504
|
|
по ОКПО
|
|
|
организация
|
|
|
структурное подразделение
|
|
|
структурное подразделение "получатель"
|
Вид деятельности
по ОКДП
|
|
|
|
Вид операции
|
|
|
|
|
|
|
|
#G0
НАКЛАДНАЯ
|
Номер
документа
|
Дата
составления
|
|
НА ОТПУСК материалов
|
225
|
01.11.04
|
|
#G0Отпущено на основании
|
|
Время отпуска
|
|
ч
|
|
мин
|
|
|
наименование, номер, дата
документа
|
|
|
|
|
|
|
Через
|
Мезенцеву
|
|
|
|
фамилия, имя, отчество материально ответственного лица
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#G0
Номер
|
Продукты и товары
|
Единица
измерения
|
Количество
(масса)
|
По учетным ценам,
руб. коп
|
По ценам продажи,
руб. коп
|
|
|
по по-
|
|
|
наиме-
|
код по
|
затре-
|
отпущено
|
|
|
|
|
Примечание
|
|
рядку
|
наименование, сорт
|
код
|
нование
|
ОКЕИ
|
бовано
|
мест,
штук
|
в одном месте
|
всего
|
цена
|
сумма
|
цена
|
сумма
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Материалы для уборки
|
|
|
|
|
1
|
|
|
1290
|
1290
|
|
|
|
|
Материалы для офиса
|
|
|
|
|
1
|
|
|
1990
|
1990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
Х
|
|
Х
|
3280
|
|
|
|
|
#G0Всего на сумму
|
Три тысячи шестьдесят рублей
|
Отпустил
|
кладовщик
|
|
|
|
Мезенцева
|
|
|
прописью
|
|
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
|
|
руб
|
|
коп
|
Принял
|
Повар
|
|
|
|
Карина
|
|
Отпуск разрешил:
|
|
|
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
Руководитель
|
Директор
|
|
|
|
Пенчукова
|
Заведующий оизводством
|
|
|
Кравченко
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Унифицированная
форма № КО-1
|
|
|
|
|
|
Утверждена
постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 г. № 88
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0310001
|
|
|
|
|
по ОКПО
|
2233
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Номер документа
|
|
Дата составления
|
|
|
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ
ОРДЕР
|
1
|
 23.11.04
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кредит
|
|
|
Код
|
|
|
Дебет
|
|
код струк-
турного под-
разделения
|
корреспон-
дирующий
счет,
субсчет
|
код
аналити-
ческого
учета
|
Сумма,
руб. коп.
|
целевого
назна-
чения
|
|
|
|
|
|
|
|
6000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
ноября 2004 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
М.П.(штампа)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Канин
С. А.
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
Канин
С. А.
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
Кассир
|
|
Получил
кассир
|
|
|
|
Гладилина
В. М.
|
|
Гладилина
В. М.
|
|
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Унифицированная
форма № КО-2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Утверждена
постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0310002
|
|
ООО Юнтекс
|
|
по ОКПО
|
2233
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Номер документа
|
|
|
Дата составления
|
|
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ
ОРДЕР
|
102
|
08.11.04
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Сумма
|
Код целевого
|
|
|
|
код структурного
подразделения
|
|
корреспондирую- щий
счет, субсчет
|
код аналити-
ческого учета
|
|
|
|
|
|
назначения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
|
Ген.
Директор
|
|
|
|
|
Бушуев
Э. Р.
|
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
Канин
С. А.
|
|
|
|
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
Получил
|
|
|
|
сумма прописью
|
|
|
|
|
руб.
|
|
коп.
|
|
"____"
_______________ 200 г.
|
|
|
Подпись___________________________________
|
|
По:
|
|
|
наименование, номер,
дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя
|
|
Выдал
кассир
|
|
|
|
Гладилина
В. М.
|
|
|
|
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение №1
к Правилам ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур,
книг покупок и книг продаж при
расчетах по налогу на добавленную стоимость,
утвержденным постановлением
Правительства Российской Федерации от
2 декабря 2000 г.
N 9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СЧЕТ-ФАКТУРА
№ 15287 от 01.11.04
|
|
|
|
|
|
|
|
Продавец:
ООО "Рассвет "
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Адрес
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Идентификационный
номер продавца (ИНН)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузоотправитель
и его адрес: Он же
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузополучатель
и его адрес:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
К
платежно-расчетному документу
от . .
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупатель:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валюта: руб.
|
|
Наименование товара
(описание выполненных работ, оказанных услуг)
|
Единица
изме-
рения
|
Коли-
чество
|
Цена (тариф) за
единицу измерения
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего без налога
|
В том
числе
акциз
|
Налоговая ставка
|
Сумма налога
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего с учетом налога
|
Страна
происхож-
дения
|
Номер
грузовой
таможенной
декларации
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Материал
|
Кг
|
1440
|
24,31
|
35000
|
|
18%
|
6300
|
41300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
к оплате
|
|
|
|
|
|
|
6300
|
41300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
организации
|
|
|
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(индивидуальный
предприниматель)
|
|
|
|
(реквизиты
свидетельства о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя)
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
|
ВЫДАЛ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись
ответственного лица от продавца)
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение №1
к Правилам ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур,
книг покупок и книг продаж при
расчетах по налогу на добавленную стоимость,
утвержденным постановлением
Правительства Российской Федерации от
2 декабря 2000 г.
N 9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СЧЕТ-ФАКТУРА
№ 15289 от 02.11.04
|
|
|
|
|
|
|
|
Продавец:
ООО "Кремона
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Адрес
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Идентификационный
номер продавца (ИНН)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузоотправитель
и его адрес: Он же
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузополучатель
и его адрес:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
К
платежно-расчетному документу
от . .
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупатель:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валюта: руб.
|
|
Наименование товара
(описание выполненных работ, оказанных услуг)
|
Единица
изме-
рения
|
Коли-
чество
|
Цена (тариф) за
единицу измерения
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего без налога
|
В том
числе
акциз
|
Налоговая ставка
|
Сумма налога
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего с учетом налога
|
Страна
происхож-
дения
|
Номер
грузовой
таможенной
декларации
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Материал
|
Кг
|
10
|
1000
|
10000
|
|
18%
|
1800
|
11800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
к оплате
|
|
|
|
|
|
|
1800
|
11800
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
организации
|
|
|
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(индивидуальный
предприниматель)
|
|
|
|
(реквизиты
свидетельства о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя)
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
|
ВЫДАЛ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись
ответственного лица от продавца)
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение №1
к Правилам ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур,
книг покупок и книг продаж при
расчетах по налогу на добавленную стоимость,
утвержденным постановлением Правительства
Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. N 9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СЧЕТ-ФАКТУРА
№ 19587
от 01.11.04
|
|
|
|
|
|
|
|
Продавец:
ООО "Химик
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Адрес
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Идентификационный
номер продавца (ИНН)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузоотправитель
и его адрес: Он же
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Грузополучатель
и его адрес:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
К
платежно-расчетному документу
от . .
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупатель:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валюта: руб.
|
|
Наименование товара
(описание выполненных работ, оказанных услуг)
|
Единица
изме-
рения
|
Коли-
чество
|
Цена (тариф) за
единицу измерения
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего без налога
|
В том
числе
акциз
|
Налоговая ставка
|
Сумма налога
|
Стоимость товаров
(работ, услуг), всего с учетом налога
|
Страна
происхож-
дения
|
Номер
грузовой
таможенной
декларации
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Материал
|
Кг
|
100
|
153
|
15300
|
|
18%
|
2754
|
18054
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
к оплате
|
|
|
|
|
|
|
2754
|
18054
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
организации
|
|
|
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(индивидуальный
предприниматель)
|
|
|
|
(реквизиты
свидетельства о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя)
|
|
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
|
|
|
ВЫДАЛ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись
ответственного лица от продавца)
|
|
|
Расчетная платежная ведомость начисления з/платы за
ноябрь
|
|
Фамилия И.О.
|
Количество отрабо-танных дней
|
Оклад
|
Оклад за отработанное время
|
Итого с начала года
|
Оплата временной
нетрудоспособности
|
Районный коэффициент
|
Налоговые вычеты
|
|
Иванов И.И.
|
22
|
5000
|
5 000,00р.
|
|
|
|
|
|
Петрова П.П.
|
22
|
5000
|
5 000,00р.
|
|
|
|
|
|
Сидоров С.С.
|
22
|
5500
|
5 500,00р.
|
|
|
|
|
|
Степанова С.С.
|
22
|
5000
|
5 000,00р.
|
|
|
|
|
|
Семенов С.С.
|
22
|
7000
|
7 000,00р.
|
|
|
|
- р.
|
|
Сергеева С.С.
|
22
|
5000
|
5 000,00р.
|
|
|
|
|
|
Гаврилов Г.Г.
|
22
|
1000
|
1 000,00р.
|
|
|
|
|
|
ИТОГО:
|
|
33500
|
33 500,00р.
|
|
- р.
|
- р.
|
- р.
|
|
Главный
бухгалтер
|
|
|
Рыжова
|
|
|
|
|
|
Рассчет
ЕСН
|
|
|
|
|
|
|
Фамилия И.О.
|
ПФ Фед бюдж
|
ПФ стр
|
ПФ нак
|
ФСС
|
ФОМС фед
|
ФОМС тер
|
ФСС стр
|
|
Иванов И.И.
|
700,00р.
|
700,00р.
|
- р.
|
200,00р.
|
10,00р.
|
170,00р.
|
10,00р.
|
|
Петрова П.П.
|
700,00р.
|
600,00р.
|
100,00р.
|
200,00р.
|
10,00р.
|
170,00р.
|
10,00р.
|
|
Сидоров С.С.
|
770,00р.
|
660,00р.
|
110,00р.
|
220,00р.
|
11,00р.
|
187,00р.
|
11,00р.
|
|
Степанова С.С.
|
700,00р.
|
600,00р.
|
100,00р.
|
200,00р.
|
10,00р.
|
170,00р.
|
10,00р.
|
|
Семенов С.С.
|
980,00р.
|
840,00р.
|
140,00р.
|
280,00р.
|
14,00р.
|
238,00р.
|
14,00р.
|
|
Сергеева С.С.
|
700,00р.
|
600,00р.
|
100,00р.
|
200,00р.
|
10,00р.
|
170,00р.
|
10,00р.
|
|
Гаврилов Г.Г.
|
140,00р.
|
120,00р.
|
20,00р.
|
40,00р.
|
2,00р.
|
34,00р.
|
2,00р.
|
|
ИТОГО:
|
4 690,00р.
|
4 120,00р.
|
570,00р.
|
1 340,00р.
|
67,00р.
|
1 139,00р.
|
67,00р.
|
|
|
|
Код
|
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0330504
|
|
|
|
по ОКПО
|
|
|
|
организация
|
|
|
|
структурное подразделение
|
|
|
|
структурное подразделение "получатель"
|
Вид деятельности
по ОКДП
|
|
|
|
|
Вид операции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#G0
НАКЛАДНАЯ
|
Номер
документа
|
Дата
составления
|
|
НА ОТПУСК материалов
|
225
|
01.11.04
|
|
#G0Отпущено на основании
|
|
Время отпуска
|
|
ч
|
|
мин
|
|
|
наименование, номер, дата
документа
|
|
|
|
|
|
|
Через
|
Мезенцеву
|
|
|
|
фамилия, имя, отчество материально ответственного лица
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#G0
Номер
|
Продукты и товары
|
Единица
измерения
|
Количество
(масса)
|
По учетным ценам,
руб. коп
|
По ценам продажи,
руб. коп
|
|
|
по по-
|
|
|
наиме-
|
код по
|
затре-
|
отпущено
|
|
|
|
|
Примечание
|
|
рядку
|
наименование, сорт
|
код
|
нование
|
ОКЕИ
|
бовано
|
мест,
штук
|
в одном месте
|
всего
|
цена
|
сумма
|
цена
|
сумма
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Материалы для цеха
|
|
|
|
|
1
|
|
|
2370
|
2370
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
Х
|
|
Х
|
2370
|
|
|
|
|
#G0Всего на сумму
|
Три тысячи шестьдесят рублей
|
Отпустил
|
кладовщик
|
|
|
|
Мезенцева
|
|
|
прописью
|
|
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
|
|
руб
|
|
коп
|
Принял
|
Повар
|
|
|
|
Карина
|
|
Отпуск разрешил:
|
|
|
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
Руководитель
|
Директор
|
|
|
|
Пенчукова
|
Заведующий оизводством
|
|
|
Кравченко
|
|
|
должность
|
|
подпись
|
|
расшифровка подписи
|
|
подпись
|
|
расшифровка
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборотно
– сальдовая ведомость
|
№ счета
|
Сальдо начальное
|
Обороты
|
Сальдо конечное
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
580000
|
|
16800
|
5700
|
591100
|
|
|
2
|
|
80000
|
15500
|
6000
|
|
70500
|
|
8
|
|
|
|
15800
|
|
15800
|
|
10
|
223978
|
|
85200
|
184641
|
124537
|
|
|
19
|
|
|
|
15300
|
-15300
|
|
|
20
|
10000
|
|
254054,26
|
254054,26
|
10000
|
|
|
43
|
12000
|
|
253372,93
|
|
265372,93
|
|
|
25
|
|
|
7662
|
7662
|
|
0
|
|
26
|
|
|
31920
|
31920
|
|
0
|
|
23
|
|
|
1756
|
1756
|
0
|
0
|
|
28
|
|
|
1440
|
80
|
1360
|
|
|
50
|
|
|
76150
|
52600
|
23550
|
|
|
51
|
120000
|
|
300765
|
159398
|
261367
|
|
|
60
|
|
34300
|
88008
|
100300
|
|
46592
|
|
62
|
|
|
|
100000
|
|
100000
|
|
67
|
|
|
|
200000
|
|
200000
|
|
68
|
|
71000
|
17300
|
6815
|
|
60515
|
|
69
|
|
2351
|
|
20393,26
|
|
22744,26
|
|
70
|
|
6000
|
40300
|
59496
|
|
25196
|
|
71
|
|
|
100
|
6100
|
|
6000
|
|
76
|
1851
|
1577
|
58588,33
|
101
|
58761,33
|
|
|
80
|
|
475000
|
|
|
|
475000
|
|
94
|
|
101
|
|
|
|
101
|
|
91
|
|
|
11700
|
32500
|
|
20800
|
|
96
|
|
200
|
|
|
|
200
|
|
99
|
|
277300
|
|
|
|
277300
|
|
|
947829
|
947829
|
1260616,5
|
1260616,5
|
1320748,26
|
1320748,26
|
Баланс
|
АКТИВ
|
Код показателя
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
|
110
|
|
|
|
Основные средства
|
120
|
500000
|
520600
|
|
Незавершенное строительство
|
130
|
|
|
|
Доходные вложения в
материальные ценности
|
135
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые
вложения
|
140
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы
|
145
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
|
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
500000
|
520600
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
|
210
|
245978
|
401270
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные
|
|
223978
|
124537
|
|
ценности
|
|
|
|
|
животные на выращивании и откормке
|
|
|
|
|
затраты в незавершенном производстве
|
|
10000
|
10000
|
|
готовая продукция и товары для
перепродажи
|
|
12000
|
265373
|
|
товары отгруженные
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов
|
|
|
1360
|
|
прочие запасы и затраты
|
|
|
|
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретен- ным
ценностям
|
220
|
|
|
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые
вложения
|
250
|
|
|
|
Денежные средства
|
260
|
120000
|
284917
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
1851
|
58761
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
367829
|
744948
|
|
БАЛАНС
|
300
|
867829
|
1265548
|
ПАССИВ
|
Код показателя
|
|
|
|
1
|
2
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
|
410
|
475000
|
475000
|
|
Собственные акции,
выкупленные у акционеров
|
|
|
|
|
Добавочный капитал
|
420
|
|
|
|
Резервный капитал
|
430
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с
|
|
|
|
|
законодательством
|
|
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с
|
|
|
|
|
учредительными документами
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
|
470
|
277300
|
277300
|
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
752300
|
752300
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
510
|
|
200000
|
|
Отложенные налоговые
обязательства
|
515
|
|
|
|
Прочие долгосрочные
обязательства
|
520
|
|
|
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
|
200000
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
610
|
|
|
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
115329
|
313048
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
поставщики и подрядчики
|
|
34300
|
46592
|
|
задолженность перед персоналом
организации
|
|
6000
|
25196
|
|
задолженность перед государственными
вне-
бюджетными фондами
|
|
2351
|
22744
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
|
71000
|
60515
|
|
прочие кредиторы
|
|
1678
|
158001
|
|
Задолженность перед
участниками (учредителя- ми) по выплате
доходов
|
630
|
|
|
|
Доходы будущих периодов
|
640
|
|
|
|
Резервы предстоящих
расходов
|
650
|
200
|
200
|
|
Прочие краткосрочные
обязательства
|
660
|
|
|
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
115529
|
313248
|
|
БАЛАНС
|
700
|
867829
|
12655548
|
Список
использованной литературы:
1. О бухгалтерском учете: Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ. – Принят
Госдумой 23.02.1996г. Одобрен Советом Федерации 20.03.1996г. С изменениями от
23.07.1998г.
2. План
счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и
инструкция по его применению: Приказ МФ РФ
от 31.10.2000г. №94н.
3. Кондраков Н. П. «Бухгалтерский учет, анализ
хозяйственной деятельности и аудит»; М.: 1999г.
4.Пошерстник
Н.В. «Бухгалтер торгового предприятия»; М.: 2003 г.
5.
Касьянова Г. Ю. «10000 и одна проводка по новому плану счетов»; М.:2003г.