З А К Л Ю Ч Е Н И Е
о
возможности предоставления кредита
Закрытому
акционерному обществу «Саткинское автотранспортное предприятие»
Сумма
запрашиваемого кредита 3 000.000 (Три миллиона)
рублей,
Цели
кредитования пополнение
оборотных средств,
Срок
кредитования
два года,
Метод
кредитования
кредит
I.
Юридическая экспертиза учредительных документов Заемщика
ЗАО
«Саткинское АТП» зарегистрировано 29 января 1993 года Администрацией г. Сатка
Челябинской области, Свидетельство о государственной регистрации № 53 серии АО/трансп.
В
соответствии с Федеральным законом N 129-ФЗ от
08.08.2001г. «О государственной регистрации предприятий» ЗАО «Саткинское АТП»
перерегистрировано в органах налоговой службы (свидетельство о внесении записи
в Единый государственный реестр серия 74 № 002565127, дата внесения записи
25.10.2002 г., основной государственный регистрационный номер 1027401062127).
Юридический адрес - Россия, Челябинская обл., г. Сатка, площадка Новых
цехов комбаната «Магнезит»
Фактическое местонахождение - 456910, Челябинская обл., г. Сатка,
площадка Новых цехов комбината «Магнезит»
Форма собственности частная
Размер уставного капитала 679.101руб.
51,6 коп.
Учредители общества физические лица
Акционеры, владеющие более
пяти процентов акций общества Симбиряков
Е.В.-22,4%, Беляева И.Н.-8,9%, Антонов В.П.- 6,1%, Аминев
Р.Г.- 7,9%, Базилев Б.В.- 7,1%, Гуц Г.Н. - 5,6%.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе –
серия 74 № 0008687 выдано 29.03.1999 г. ГНИ по г. Сатка, ИНН 7417000101.
Вхождение в холдинги и финансово-промышленные группы: нет
Высший орган общества
общее собрание акционеров
Текущее руководство деятельностью общества осуществляет
единоличный исполнительный орган общества – директор.
Директор –
Симбиряков Евгений Васильевич, избран на должность Советом директоров, протокол
заседания №1 от 06.06.2003 года.
Главный
бухгалтер – Беляева Ирина Николаевна, назначена на должность приказом № 55к
от 21.04.1992 года.
Сделка,
связанная с заключением кредитного договора, не является крупной:
стоимость активов по балансу на 01.01.2005 составила 39088 тыс. руб., сумма запрашиваемого кредита – 3 000 тыс. руб.,
ожидаемая сумма процентов за весь период пользования кредитом – 540 тыс.
руб. Сумма кредита и ожидаемых процентов
составляет 9% к балансовой стоимости
активов общества на 01.01.2005.
В соответствии с Уставом общества право подписания кредитного
договора принадлежит директору общества.
Оценка результатов юридической экспертизы:
Учредительные
документы ЗАО «Саткинское АТП» соответствуют требованиям действующего
законодательства.
Полномочия лица, подписывающего
договор по кредитной операции, определены уставом.
Цели кредитования соответствуют уставной
деятельности.
Юрист
_________________ Экономист
отдела кредитования____________
III.Оценка
кредитоспособности предприятия-Заемщика
Основной профиль и виды деятельности ЗАО «Саткинское АТП»:
-
Автобусные перевозки пассажиров на городских,
пригородных, междугородных маршрутах,
-
Автобусные перевозки пассажиров на коммерческой основе
в пределах Российской Федерации;
-
Перевозки грузов на коммерческой основе в пределах
Российской Федерации.
Характеристика экономической и финансовой
деятельности предприятия-Заемщика
В Саткинском
районе ЗАО «Саткинское АТП» единственное предприятие, занимающееся
перевозкой пассажиров. Осуществление основного вида деятельности предприятие
занимается на основании полученной от министерства транспорта РФ лицензии серия ВА № 075510 от 21.01.2004г. ЗАО
«Саткинское АТП» имеет три автоколонны со стояночными боксами, ремонтными
базами, складскими помещениями. В собственности предприятия 127 единиц
пассажирского автотранспорта, 46 единиц грузового транспорта.
Основными
пользователями услуг является население города и района.
Динамика объемов оказанных услуг в натуральном выражении.
|
наименование
|
2003 год
|
2004
год
|
На
01.03.2005г.
|
|
Перевезено грузов
|
49,2
тыс.тонн
|
25,5
|
0,7
|
|
1912,9
тыс.км
|
970,7
|
26,3
|
|
Перевезено пассажиров
|
19270,1
тыс.чел.
|
17217,9
|
2490,6
|
|
182477,3
тыс.км
|
158782,0
|
22301,5
|
Выручка, полученная за оказанные услуги в 2004 году
составила 65710тыс.руб., на 01.03.2005г.- 11204 тыс.руб.
С основными предприятиями города ЗАО «Саткинское АТП»
заключены договоры на перевозку пассажиров и грузов. Договор на перевозку
трудящихся и грузов с ОАО «Комбинат «Магнезит» составляет 29% от общего объема
услуг.
Заключен договор с Администрацией г.Сатка
и Саткинского района на выполнение муниципального
заказа с возмещением убытков на перевозки (10% общего объема), с бюджетными
организациями на перевозку школьников( 5%).
Расчет за оказанные услуги ОАО «Комбинат» Магнезит»
производится своевременно.
Администрация и бюджетные организации рассчитываются
несвоевременно. По состоянию на 07.04.2005г. задолженность по оплате составила 396,2
тыс.рублей.
Финансовые итоги основной деятельности ЗАО “Саткинское АТП” в 2003- 2004
году
|
Период
|
Выручка от продаж
(без НДС),т.р.
|
Себестоимость
Продукции, т. Р..
|
Прибыль от
продаж, т.р.
|
Прибыль от деятельности, т. р.
|
|
за 2003г
|
75697
|
88566
|
(12869)
|
375
|
|
1 кв 2004г
|
18036
|
22520
|
(4484)
|
(387)
|
|
6 мес.2004г.
|
34973
|
44293
|
(9320)
|
(706)
|
|
9 мес.2004г.
|
49908
|
66093
|
(16185)
|
(2734)
|
|
за 2004г
|
65710
|
93230
|
(27520)
|
764
|
Из вышеперечисленных данных видно,
что предприятием за 2004 год получена прибыль в сумме 764 тыс. руб.
Рентабельность деятельности
предприятия за 2004г. составила 1,16 %.
Из динамики балансовых
показателей видно, что за 2004 год произошло снижение активов баланса на 2520
т.руб. (с 41608 т.руб. на 01.01.03г. до 39088 т.руб. на 01.01.05г.), в
основном, за счет статей «основные
средства» (2109 т.руб.), « запасы» на 1198 тыс.руб., «налог на добавленную
стоимость» увеличился на 464 тыс.руб., «дебиторская задолженность» уменьшилась
на 700 тыс.руб.
Пассивы баланса уменьшились по статьям
«займы и кредиты» на 4461 т.руб. по сравнению с началом года, «кредиторская
задолженность» увеличилась на 1481 тыс.руб., в т.ч. задолженность поставщикам и подрядчикам на 2226 тыс.руб. , задолженность
перед госуд. внебюджетными фондами уменьшилась на 685т.р.,
задолженность перед бюджетом уменьшилась на 57т.р.
По состоянию на 01.01.05г у ЗАО «Саткинское
АТП» нераспределенная прибыль составила 5667т.р.
Финансово-экономические показатели ЗАО
«Саткинское АТП»
|
Показатель
|
На 01.04.2004г.
|
На 01.07.2004г
|
На 01.10.2004г.
|
На 01.01.2005г.
|
Рекомендуемые значения
|
|
Коэффициент
финансовой независимости
|
0.77
|
0.78
|
0.72
|
0,81
|
Более 0,5
|
|
Коэффициент
обеспеченности собственными оборотными средствами
|
-0.08
|
-0.17
|
-0.33
|
0,09
|
Более 0,1
|
|
Коэффициент
абсолютной ликвидности
|
0.19
|
0.04
|
0.03
|
0,18
|
0,2-0,3
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности
|
0,40
|
0,26
|
0,20
|
0,48
|
От 0,7-0,8
|
|
Коэффициент
покрытия
|
0,99
|
0,74
|
0,79
|
1,17
|
От 1 до 2
|
|
Коэффициент
соотношения заемных и собственных средств
|
0.30
|
0.28
|
0.38
|
0,23
|
До 1
|
За 2004 год удельный вес
собственных средств составляет на 01.01.05г. 81% от валюты баланса, удельный
вес заемных средств составляет 19% от валюты баланса. Основные рассчитанные
коэффициенты в пределах значений, рекомендуемых литературой.. Чистые активы на
01.01.2005г. составили 31752 тыс.руб.
За 2004 год произошло увеличение
кредиторской задолженности на 27,2% (с 5442
т.р. по состоянию на 01.01.04г. до 6923 т.р. на 01.01.05г.). Погашено обязательств на сумму 89156 т.р.,
возникло – 86176 т.р. Крупные кредиторы на 01.01.05г. – ООО «Мастер Тракт
Сервис» –55т.р., ООО «Трастоил» - 711т.р., ООО ПФ «Арсенал-Авто»-
12 тыс.руб., ООО «Автотехника» г. Челябинск- 39
тыс.руб., ООО ТФ «Оникс»-252 тыс.руб., ООО «Регионстроймонтаж»-
1708 т.р.
Дебиторская задолженность за этот же
период уменьшилась на 6% (с 41608т.р. по состоянию на 01.01.04г. до 39088т.р.
на 01.01.05г.). Погашено обязательств 70869т.р., возникло 70169 т.р. Крупные
дебиторы – ООО «Регионстроймонтаж» г. Челябинск – 525т.р.,
Комитет образования – 47т.р., Дошкольный отдел- 13 т.р., Айлинская
администрация- 213 т.р., ООО «Торговый дом МГМ» - 43 т.р. Прочие- 1004 т.р.
ЗАО «Саткинское АТП» имеет три счета в СФ «Челиндбанк»
ОАО, один расчетный счет в ЗАО «Челябкомзембанк»,
расчетный счет в банке «Снежинский» ОАО.
Денежный поток за 2003 год
составил 101046 тыс.руб., за 2004 год- 111707 тыс.руб., в том числе за 2004г.:
поступило денежных средств в кассу предприятия 47378 тыс.руб., на расчетный
счет в АКБ «Челиндбанк»-34904 тыс.руб., на расчетный
счет ЗАО «Челябкомбанк»-22321 тыс.руб., на расчетный
счет в Банке «Снежинский» ОАО- 7104 тыс.руб. Среднемесячное поступление за 2004
год на расчетные счета составило 5361 тыс.руб., в том числе в Банк «Снежинский»
ОАО – 592 тыс.руб. За 1 квартал 2005 г. денежный оборот предприятия составил
23798 тыс.руб. Поступило на расчетный счет в Банк «Снежинский» на 07.04.2005г.- 9110,4 тыс.руб. С Банком
заключен договор на инкассацию денежной наличности( №22/61 от 01.11.03г.)
По технико-экономическому
обоснованию кредитуемых мероприятий видно, что кредит необходим на пополнение
оборотных средств для расчетов с поставщиками за ГСМ и приобретение авторезины.
За
период пользования кредитом по прогнозу денежных потоков предприятием
планируется получить выручки на сумму 159720 тыс.руб., расходы составят- 158582
тыс.руб.: оплата поставщикам, сторонним организациям-60000 тыс.руб., выплата
заработной платы- 77530 тыс.руб., оплата налогов-4592 тыс.руб., расходы на
строительство- 2000 тыс.руб., покупка основных средств и нематериальных
активов- 6000 тыс.руб., возврат кредита и процентов за его использование- 3500
тыс.руб., прочие платежи- 4960 тыс.руб. Чистый денежный поток составит 1138
тыс.руб.
Конкурентоспособность услуг:
В Саткинском районе
ЗАО «Саткинское АТП» единственное предприятие, занимающееся перевозкой
пассажиров автобусами городского и междугороднего маршрутов. Основными
конкурентами являются небольшие предприятия города и частные предприниматели.
Кредитная история Заемщика
ЗАО «Саткинское АТП» имеет
положительную кредитную историю в ОАО «Челиндбанк»,
ЗАО «Челябкомзембанк». ЗАО «Саткинское АТП» является одним из
основных клиентов доп.офиса и одним из первых предприятий, обратившимся за
кредитом в Банк. В Банке «Снежинский» ОАО положительная кредитная история по
одному договору ( кредитный договор № 7/4 от 09.12.2003г, сумма кредита 1500
тыс.руб.) По состоянию на 7 апреля 2005 года задолженности по кредитам нет. Погашение кредита производилось ежемесячно
равными долями , кредит погашен раньше срока, погашение процентов производилось
своевременно.
Характеристика обеспечения кредита
В качестве обеспечения уплаты
процентов и возврата кредита предлагается в залог 16 единиц автотранспортных средств- автобусы марки VOLVO В.10М. Автотранспорт являются собственностью
предприятия. Автотранспорт находится на балансе предприятия и согласно данным
бухгалтерского учета остаточная стоимость составляет 7927,7 тыс. руб. Стоимость
одного автобуса VOLVO данной марки на 01 декабря 2004 года составляет 27000$.
С учетом износа, рыночных цен на подержанные
автобусы и по согласованию сторон автотранспорт можно принять в качестве
обеспечения по стоимости 3900 тыс. руб.
В случае невыполнения или
ненадлежащего выполнения Заемщиком обязательств по кредитному договору залог
достаточен для удовлетворения требований Банка в полном объеме.
Вывод
экономиста:
Учитывая
финансовое состояние ЗАО «Саткинское АТП», положительную кредитную историю,
активное движение денежных средств по расчетному счету, отсутствие картотеки на
счетах в банках, отсутствие задолженности в бюджет, достаточность обеспечения, выдачу кредита в
сумме 3000 тыс. руб. под 18 % годовых,
сроком пользования два года, считаю возможной.
Заключение начальника отдела кредитования, валютных и вексельных
операций:
Выдача
кредита в сумме 3000 тыс. руб. возможна. В соответствии с финансовыми
показателями и платежеспособностью предприятия (профессиональное суждение)
согласно Положению № 254-П от 26.03.2004г. данную ссуду отнести ко второй
категории качества с начислением резерва
на возможные потери по ссудам в размере 1%.
07 апреля 2005 года
Заместитель Председателя Правления«за»_______
__________Быстров В.И.
Начальник ОКВиВО доп.офиса «за»_______ _________Синицкая Т.Н.
Заместитель начальника ОКВиВО
«за» ________________Маскевич С.А.
Юрисконсульт
доп.офиса
«за»_______ ________ Варакин В.В.