Содержание

Теоретическая часть. 3

1. Использование чека в международном платёжном обороте. 3

1.1. Понятие и виды чеков. 3

1.2. Механизм осуществления расчётов. 4

1.3. Особенности использования чеков в международных расчётах. 7

Практическая часть. 11

Список литературы.. 12

Теоретическая часть

1. Использование чека в международном платёжном обороте

1.1. Понятие и виды чеков

          Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение  чекодателя  банку  произвести  платеж указанной в нем суммы чекодержателю. [1]

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель   имеет  средства,  которыми  он  вправе  распоряжаться  путем выставления чеков.

       Отзыв   чека   до  истечения  срока  для  его  предъявления  не допускается. Выдача  чека  не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

          Порядок  и  условия  использования  чеков  в  платежном  обороте регулируются  ГК РФ,  а  в  части,  им  не урегулированной, другими  законами  и  устанавливаемыми  в соответствии с ними банковскими правилами (Положение ЦБРФ от 03.10.02  № 2П «О безналичных расчётах в РФ»).

Реквизиты чека

     Чек должен содержать:

     1) наименование "чек", включенное в текст документа;

     2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

     3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

     4) указание валюты платежа;

     5) указание даты и места составления чека;

     6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

          Отсутствие  в  документе  какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек,  не  содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным. Форма  чека  и  порядок  его  заполнения  определяются законом  и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

 

1.2. Механизм осуществления расчётов

          Чек оплачивается за счет средств чекодателя. В  случае  депонирования  средств  порядок  и  условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

          Чек  подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

          Плательщик  по  чеку  обязан удостовериться всеми доступными ему способами  в  подлинности  чека,  а  также  в  том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. При   оплате   индоссированного  чека  плательщик  обязан  проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов. Убытки,  возникшие  вследствие  оплаты  плательщиком подложного, похищенного   или   утраченного  чека,  возлагаются  на  плательщика  или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены. Лицо,  оплатившее  чек,  вправе  потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

          Передача  прав  по  чеку  производится  в порядке, установленном статьей  146  Гражданского кодекса РФ. [1]  Именной чек не подлежит передаче.

          В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.

          Лицо,   владеющее  переводным  чеком,  полученным  по  индоссаменту, считается  его  законным  владельцем,  если  оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

 

          Платеж  по  чеку  может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Гарантия  платежа  по  чеку  (аваль)  может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

          Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе  путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Если  не  указано,  за  кого  он  дан,  то  считается,  что  аваль дан за чекодателя.

          Аваль  подписывается  авалистом  с  указанием места его жительства и даты  совершения  надписи,  а  если  авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Его   обязательство   действительно   даже   в   том   случае,  если обязательство,  которое  он  гарантировал,  окажется  недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы. Авалист,  оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против  того,  за  кого  он  дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

          Представление  чека  в  банк,  обслуживающий  чекодержателя,  на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.

          Оплата  чека  производится  в  порядке,  установленном  статьей  875 Гражданского кодекса РФ. [1] Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится  после  получения  платежа  от  плательщика,  если  иное  не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.

     1.  Отказ  от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

     1)  совершением  нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

     2)  отметкой  плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

     3)  отметкой  инкассирующего  банка  с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

     2.  Протест  или  равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека.

          Если  предъявление  чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель  обязан  известить  своего  индоссанта  и чекодателя о неплатеже  в  течение  двух  рабочих  дней,  следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта.

          Каждый  индоссант  должен  в течение двух рабочих дней, следующих за днем  получения  им  извещения,  довести  до  сведения  своего индоссанта полученное  им  извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.

          Не  пославший  извещение  в  указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает  убытки,  которые  могут  произойти  вследствие  неизвещения  о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.

          В  случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по  своему  выбору  предъявить  иск  к  одному,  нескольким  или  ко всем обязанным  по  чеку  лицам  (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Чекодержатель  вправе  потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека,   своих   издержек   на  получение  оплаты,  а  также  процентов  в соответствии с пунктом 1 статьи 395 ГК РФ. [1]

          Такое  же  право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек.

          Иск чекодержателя к лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), может  быть  предъявлен  в  течение  шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг  к  другу  погашаются  с  истечением  шести  месяцев  со  дня, когда соответствующее  обязанное  лицо  удовлетворило  требование,  или  со дня предъявления ему иска.

 

1.3. Особенности использования чеков в международных расчётах

В международных расчетах используются также чеки, впервые появившиеся в XVI в. в виде квитанции кассиров, которые за хранение денег взимали проценты с вкладчиков. Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка). Формы и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательством (Чековой конвенцией 1931 г.). Чек подлежит оплате (инкассации) по предъявлении.

 Чек представляет собой письменное безусловное предло­жение чекодателя плательщику совершить платеж указанной на чеке денежной суммы чекодержателю наличными или путем ее перечисления на счет владельца чека в банке. Казахстанское законодательство предусматривает, что плательщи­ком может быть только кредитное учреждение, а сам чекода­тель не имеет права выступать в качестве плательщика. Поэтому чек можно рассматривать как письменный приказ чекодателя банку (иному кредитному учреждению), офор­мленный по установленной законом форме и безусловно подлежащий оплате банком (плательщиком) по предъявлении чекодержателем или его приказу.

Как средство обращения и платежа чеки возникают из функции денег как платежного средства, но не являются действительными деньгами, а только замещают их в платеж­ном обороте. Обращение чеков в качестве средства платежа ограничено:

1)     это денежное обязательство частного порядка и потому не может использоваться как всеобщее средство платежа;

2)     чеки являются лишь письменным разрешением банку распоряжаться средствами на текущем счете чекодателя в банке и не могут быть орудием кредита, хотя и выступают в роли кредитных денег.

Выписываемый чекодателем доку­мент должен иметь покрытие. Причем законодательство боль­шинства стран предусматривает уголовную ответственность за выставление чека без покрытия. Чеки, выписываемые клиен­тами банка, выдаются в пределах суммы, имеющейся на их текущих и других счетах, включая суммы, поступившие на эти счета в результате предоставления банками кредита. Законо­дательство о чеках прямо запрещает начисление процентов на сумму чека. Кредитно-кооперативные товарищества могут выступать плательщиками по чекам лишь с разрешения тех финансовых органов, в которых зарегистриро­ваны их уставы.

Вместе с тем применение чека в платежном обороте в качестве                  средства платежа значительно упрощает расчеты между продавцом и покупателем, а также между банком и его клиентами. Оно позволяет экономить расходы по обращению действительных денег и ускоряет платежи, так как все чеки оплачиваются по предъявлении. Поэтому чек широко ис­пользуют и во внутреннем, и в международном платежных оборотах. Как средство платежа в международном обороте чек применяется в расчетах за поставленный товар, при окончательном расчете за товар и оказание услуги, урегули­ровании рекламаций на товар и других штрафных санкций, погашении долга и т.д., а также в расчетах по неторговым операциям. Чек можно использовать для получения налич­ных денег, для безналичного платежа и в других формах, связанных с обращением чеков в качестве средства платежа.

Форма чеков и их обращение регламентируются националь­ным законодательством и нормами международного права. Стра­ны, не входящие в систему Женевского чекового права, регулируют обращение чеков национальным законодательст­вом, а государства, входящие в систему англо-американского права, - нормами этого права. В соответствии с международ­ным правом при разрешении споров, связанных с формой чеков и их обращением, применяется право той страны, где чек был выписан. Чек имеет строго установленную законодательством фор­му письменного документа и выписывается, как правило, на специальном бланке, выдаваемом чекодателю банком или подобным ему кредитным учреждением. [5, c.23]

Чек должен содержать следующие основные реквизиты:

·        наименование «чек» (чековая отметка), выраженное на том языке, на котором он выписан;

·        простое и ничем не обусловленное распоряжение платель­щику уплатить указанную на чеке сумму, которое не должно содержать каких-либо условий платежа. Чекодатель несет ответственность за платеж по чеку, но не имеет права огра­ничивать ее какими-либо пометками на чеке. По законодательству РК сумма чека должна быть указана про­писью и написана от руки;

наименование плательщика, которым является банк (иной кредитный институт), где чекодатель имеет свой текущий и другие счета.

Законодательство регламентирует также отзыв чека. По Женевской конвенции его можно отозвать только после ис­течения срока для предъявления чека к оплате.

За отмену (аннулирование) чека банк не несет никакой ответственности перед держателем чека. В отношении же чекодателя предусмотрены уголовные санкции за выдачу чека, заведомо для чекодержателя, не подлежащего оплате, и за отмену чека без уважительных причин. В свою очередь чеко­держатель несет уголовную ответственность за передачу чека, заведомо для него не подлежащего оплате.

В качестве средства платежа в международных рас­четах неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки. Дорожный (туристский) чек — пла­тежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной и иностранных валютах раз­ного достоинства. Образец подписи владельца проста­вляется в момент продажи ему чека. Еврочек - чек в евровалюте    выписывается банком без предвари­тельного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца; оплачивается в любой стране — участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.). По состоянию на начало 1991 г. банки 21 страны выписывали еврочеки. Единая форма еврочеков, оплата их лишь при условии предъявления владельцами гарантийных карточек, контроль за обработкой еврочеков с помощью ЭВМ способствуют совершенствованию расчетов по между­народному туризму.

С 60-х годов XX в. в международных расчетах активно используются кредитные карточки. Кредитная карточка - именной денежный документ, дающий право владельцу приобретать товары и услуги с исполь­зованием безналичных расчетов. Преобладают кредит­ные карточки американского происхождения (Виза интернэшнл, Мастер кард, Америкэн Экспресс и др.). [5, c.32]

Практическая часть

          Курс доллара к рублю равен 29,02 рублей за доллар. Процентные ставки на денежном рынке равны 14% по операциям в рублях и 6% по операциям в долларах США. Определить теоретически 180-дневный форвардный курс, если длительность процентного года по рублям – 365 дней, а по долларам – 360 дней.

Решение:

Таким образом, процентная ставка по долларам за 180 дней = 6 * (180/360) = 3%; по рублям 14 * (180/365) = 6,9%; разница составит 6,9 – 3 = 3,9%.

          Теоретический  180-дневный форвардный курс = 29,02 * 1,039 = 30,15 рублей за доллар.

Список литературы

1.     Гражданский кодекс РФ.

2.     Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями от 26 ноября 1998г., 08 июля 1999г., 07 августа 2001г., 28 декабря 2002г.).

3.     Положение ЦБР от 03 октября 2002г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ».

4.     Информационные базы: «ГАРАНТ», «Консалтинг Стандарт». Выпуски март 2005г.

5.     Шмырёва А.И. Международные валютно-кредитные отношения. – СПб.: «Питер», 2001.