|
N2
|
Наименование счетов и субсчетов
|
Аналитические признаки
|
Аналитические признаки
|
|
счета
|
|
первого уровня
|
второго уровня
|
|
Раздел I. ВНЕОБОРОТНblЕ
АКТИВbI
|
|
|
01
|
ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
|
|
|
|
1. Собственные
основные средства
|
|
|
|
1.1. Основные
средства производственного назначения
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
1.2. Основные
средства непроизводственного назначения
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
1.3. Основные
средства, переданные в аренду
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
2. Выбытие
основных средств
|
|
|
|
02
|
АМОРТИЗАЦИЯ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
1. Амортизация
собственных основных средств
|
|
|
|
1.1. Амортизация основных средств производственного
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
назначения
|
|
|
|
1.2. Амортизация основных средств непроизводственного
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
назначения
|
|
|
|
1.3. Амортизация основных средсТ8, переданных в аренду
|
По группам ОС
|
По месту
нахождения
|
|
03
|
ДОХОДНЫЕ
ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
|
По видам доходных
|
Отсутствует
|
|
|
вложений
|
|
|
04
|
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
|
По видам НМА
|
По месту
нахождения
|
|
05
|
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
|
По видам НМА
|
По месту
нахождения
|
|
08
|
ВЛОЖЕНИЯ ВО
ВНЕОБОРОТНЫЕАКТИВЫ
|
|
|
|
1. Приобретение
объектов основных средств
|
По группам
объектов
|
Отсутствует
|
|
2. Приобретение
нематериальных активов
|
По видам НМА
|
Отсутствует
|
|
З. Реконструкция
и модернизация объектов ОС
|
По группам
объектов
|
Отсутствует
|
|
|
Раздел II. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ
|
|
|
10
|
МАТЕРИАЛЫ
|
|
|
|
З. Топливо
|
По месту
нахождения
|
По номенклатурным номерам
|
|
5. Запасные части
|
По месту
нахождения
|
По номенклатурным номерам
|
|
6. Прочие
материалы
|
По месту
нахождения
|
По номенклатурным номерам
|
|
9. Инвентарь и
хозяйственные принадлежности
|
По поставщикам
|
По номенклатурным номерам
|
|
19
|
НДС ПО
ПРИОБРЕТЕННЫМ ЦЕННОСТЯМ
|
|
|
|
1. НДС при приобретении
основных средств
|
По ставкам НДС
|
По поставщикам
|
|
2. НДС по
приобретенным нематериальным активам
|
По ставкам НДС
|
По поставщикам
|
|
З. НДС по
приобретенным МПЗ
|
По ставкам НДС
|
По поставщикам
|
|
4. НДС по
расходам в пределах норм
|
|
|
|
5. НДС по
расходам сверх норм
|
|
По видам
нормируемых
|
|
|
|
|
расходов
|
|
6. НДС по
расходам будущих периодов
|
По ставкам НДС
|
|
|
7. НДС.
уплаченный таможенным органам
|
По ставкам НДС
|
|
|
Раздел IV. ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ И
ТОВАРЫ
|
|
|
41
|
ТОВАРЫ
|
|
|
|
1. Товары на
складе
|
По месту
нахождения
|
По номенклатурным видам
|
|
2. Товары в
розничной сети
|
По месту'
нахождения
|
По номенклатурным видам
|
|
З. Товары в пути
|
По поставщикам
|
По номенклатурным видам
|
|
42
|
ТОРГОВАЯ
НАЦЕНКА
|
|
|
|
1. Торговая
наценка
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
2.НДС
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
44
|
РАСХОДЫ НА
ПРОДАЖУ
|
|
|
|
1. Списываемые в
конце отчетного периода
|
По видам затрат
|
Отсутствует
|
|
2. Подлежащие
распределению на остаток товаров
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
Раздел V. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
|
|
|
50
|
КАССА
|
|
|
|
1. Касса
организации
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
2. Денежные
документы
|
По видам денежных
|
Отсутствует
|
|
|
документов
|
|
|
51
|
РАСЧЕТНЫЕ
СЧЕТА
|
|
|
|
1. Расчетный счет
в банке N21
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
2. Расчетный счет
в банке N22
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
З. Расчетный счет
в банке N23
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
52
|
ВАЛЮТНЫЕ СЧЕТА
|
|
|
|
1. Текущие
валютные счета внyтри страны
|
По банкам
|
Отсутствует
|
|
З. Транзитные
валютные счета
|
По банкам
|
|
|
57
|
ПЕРЕВОДЫ В
ПУТИ
|
|
|
|
Субсчета по видам
денежных средств
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
58
|
ФИНАНСОВЫЕ
ВЛОЖЕНИЯ
|
|
|
|
1. Паи и акции
|
По эмитентам
|
По видам вложений
|
|
2. Долговые
ценные бумаги
|
По эмитентам
|
По видам вложений
|
|
З.
Предоставленные займы
|
По заемщикам
|
По видам вложений
|
|
Раздел VI. РАСЧЕТЫ
|
|
|
60
|
РАСЧЕТЬ/ С
ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ
|
|
|
|
1. Расчеты с
поставщиками за товары
|
По контрагентам
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
2. Расчеты с
поставщиками за услуги
|
По контрагентам
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
З. Авансы
выданные
|
По контрагентам'
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
4. Векселя
выданные
|
По контрагентам
|
Отсутствует
|
|
62
|
РАСЧЕТЫ С
ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ
|
|
|
|
|
1. Расчеты с
покупателями за товары
|
|
По контрагентам
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
2. Расчеты с
покупателями за услуги
|
|
По контрагентам
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
З. Авансы
полученные
|
|
По контрагентам
|
Облаг. или не облаг.
НДС
|
|
4. Векселя
полученные
|
|
По контрагентам
|
Отсутствует
|
|
63
|
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ ДОЛГАМ
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
66
|
РАСЧEТbl
ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ
|
|
|
По заимодавцам
|
|
1. Кредиты
|
|
|
|
|
2. Проценты по кредитам
|
|
|
|
|
З. Займы
|
|
|
|
|
4. Проценты по
займам
|
-
|
|
|
|
67
|
РАСЧEТbI
ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ
|
|
По видам кредитов и займов
|
По заимодавцам
|
|
67-1 Долгосрочные
кредиты и займы
|
|
|
|
|
67-2 Проценты по
долгосрочным кредитам
|
|
|
|
|
68
|
РАСЧEТbI
ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
|
|
|
|
|
1. Расчеты по
налогу на прибыль
|
|
По филиалам
|
Отсутствует
|
|
2. Расчеты по НДС
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
З. Расчеты по
налогу на имущество
|
|
По филиалам
|
Отсутствует
|
|
4. Расчеты по
налогу на пользователей автодорог
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
5. Расчеты по
налогу с продаж
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
6. Расчеты по
налогу на доходы с физических лиц
|
|
По филиалам
|
Отсутствует
|
|
69
|
РАСЧEТbI
ПО СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ
|
|
|
|
1. Расчеты по
социальному страхованию
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
2. Расчеты по
пенсионному обеспечению
|
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
3. Расчеты по
обязательному медицинскому страхованию
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
4. Расчеты по
страхованию от несчастных случаев
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
на производстве
|
|
|
|
70
|
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА
|
|
|
|
1. Расчеты с
основным персоналом
|
По видам оплаты
|
По лицевым счетам
|
|
2. Расчеты с
совместителями
|
По видам оплаты
|
По лицевым счетам
|
|
З. Расчеты по
договорам гражданско-правового характера
|
По видам оплаты
|
По лицевым счетам
|
|
71
|
РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ
|
По подотчетным
лицам
|
По направлению
|
|
|
|
расходования
|
|
73
|
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ
|
По сотрудникам
|
Отсутствует
|
|
субсчета по
операциям с персоналом
|
|
|
|
75
|
РАСЧЕТЫ С УЧРЕДИТЕЛЯМИ
|
|
|
|
1. Расчеты по
BК1IMaM в уставный капитал
|
По учредителям
|
Отсутствует
|
|
2. Расчеты по
выплате доходов
|
По учредителям
|
Отсутствует
|
|
76
|
РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
|
|
|
|
1. Расчеты по
претензиям
|
По контрагентам
|
Отсутствует
|
|
2. Расчеты по
депонированным суммам
|
По сотрудникам
|
Отсутствует
|
|
З. Расчеты с
учредителями по оборотным средствам
|
По учредителям
|
Отсутствует
|
|
4. Расчеты по НДС
|
По ставкам НДС
|
Отсутствует
|
|
5. Расчеты с
прочими дебиторами и кредиторами
|
По контрагентам
|
Отсутствует
|
|
6. Расчеты по
целевому финансированию
|
По источникам
|
Кредиторы
|
|
|
финансирования
|
|
|
79
|
ВНУТРИХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСЧЕТЫ
|
По
структурным"
|
Отсутствует
|
|
|
подразделениям
|
|
|
Раздел VII. КАПИТАЛ
|
|
|
80
|
УСТАВНЫЙ
КАПИТАЛ
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
81
|
СОБСТВЕННЫЕ
АКЦИИ (ДОЛИ)
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
82
|
РЕЗЕРВНЫЙ
КАПИТАЛ
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
83
|
ДОБАВОЧНЫЙ
КАПИТАЛ
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
84
|
НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ
ПРИБЫЛЬ (НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК)
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
1.
Прибыль (убыток) отчетного года
|
|
|
|
2.
Прибыль (убыток) прошлых лет
|
|
|
|
86
|
ЦЕЛЕВОЕ
ФИНАНСИРОВАНИЕ
|
По видам финансирования
|
Кредиторы
|
|
Раздел VIII. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
|
|
90
|
ПРОДАЖИ
|
|
|
|
1.
Выручка
|
|
|
|
1.1.
Выручка от реализации товаров, облагаемых НДС
|
По видам товаров
|
Отсутствует
|
|
|
|
(работ, услуг)
|
|
|
1.2. Выручка от реализации товаров, не облагаемых НДС
|
По видам товаров
|
Отсутствует
|
|
|
|
(работ, услуг)
|
|
|
2. Себестоимость
продаж
|
|
|
|
2.1.
Себестоимость товаров, облагаемых НДС
|
По видам товаров
|
Отсутствует
|
|
|
|
(работ, услуг)
|
|
|
2.2.
Себестоимость товаров, не облагаемых НДС
|
По видам товаров
|
Отсутствует
|
|
|
|
(работ, услуг)
|
|
|
3. Налог на
добавленную стоимость
|
По ставкам НДС
|
|
|
9. Прибыль
(убыток) от продаж
|
|
|
|
9.1. Прибыль
(убыток) от продажи товаров
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
9.4. Прибыль
(убыток) от реализации работ или услуг
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
91
|
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И
РАСХОДЫ
|
|
|
|
1. Прочие доходы
|
По видам доходов
|
Отсутствует
|
|
2. Прочие расходы
|
По видам расходов
|
Отсутствует
|
|
9. Сальдо прочих
доходов и расходов
|
Отсутствует..
|
Отсутствует
|
|
96
|
РЕЗЕРВЫ
ПРЕДСТОЯЩИХ
|
По видам расходов
|
Отсутствует
|
|
98
|
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
|
|
|
|
1. Доходы,
полученные в счет будущих периодов
|
По видам доходов
|
Отсутствует
|
|
2. Безвозмездные
поступления
|
По видам доходов
|
Отсутствует
|
|
99
|
ПРИБЫЛИ И УБЫТКИ
|
Отсутствует
|
Отсутствует
|
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ
СЧЕТА
|
|
|
001
|
Арендованные
основные средства
|
По месту нахождения
|
По инвентарным объектам
|
|
006
|
Бланки строгой
отчетности
|
По
видам бланков
|
Отсутствует
|
|
007
|
Списанная в
убыток задолженность неплатежеспособных
|
По
контрагентам
|
Отсутствует
|
|
дебиторов
|
|
|
|
008
|
Обеспечения
обязательств и платежей
полученные
|
По
видам обязательств
|
По
контрагентам
|
|
011
|
Основные
средства, сданные в аренду
|
По
арендаторам
|
По
инвентарным объектам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|