Содержание

Введение.......................................................................................................... 2

1. Формы безналичных расчетов................................................................ 3

1. Расчеты платежными поручениями................................................................................ 4

2. Расчеты по аккредитиву..................................................................................................... 5

3. Расчеты по инкассо.............................................................................................................. 6

4. Расчеты чеками.................................................................................................................... 7

2. Инструменты платежа.............................................................................. 9

3. Развитие форм расчетов и появление новых инструментов платежа 12

Платежные пластиковые карты........................................................................................ 13

Электронные платежи в банковской системе................................................................. 15

Система функционирования клиринговых палат............................................................ 16

Заключение.................................................................................................. 18

Список литература...................................................................................... 19


Введение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

В данной работе мы рассмотрим кредитование и формы расчетов согласно действующему законодательству.


1. Формы безналичных расчетов

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между: предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;[1]

            юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

            юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

            физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

Между налично-денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно[2]. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном Учреждении.

И Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Гражданский кодекс предусматривает следующие формы безналичных расчетов: «При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота»[3].

В данной главе мы рассмотрим подробно основные формы безналичных расчетов.


1. Расчеты платежными поручениями

Расчеты платежными поручениями — наиболее распространен­ная форма расчетов. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет ука­занного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предус­мотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обы­чаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК РФ).

Приведенное опреде­ление позволяет выделить следующие признаки банковского пере­вода: перевод осуществляется за счет средств плательщика; перевод осуществляется банком на счет, указанный плательщиком; перевод осуществляется в срок, установленный законом или в соответствии с ним, если стороны договора банковского счета не установили более короткий срок исполнения перевода.

Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям закона и установленным в соответствии с ним банков­ским правилам. Для осуществления перевода плательщик представ­ляет в банк поручение на бланке определенной формы. Поручение является действительным в течение десяти дней со дня выписки, причем день выписки в расчет не включается.

При несоответствии платежного поручения установленным тре­бованиям банк вправе уточнить содержание платежного поручения. Запрос банка плательщику должен быть сделан незамедлительно после получения документа. Если ответ не получен в установленные законом или банковскими правилами сроки (а при их отсутствии — в разумный срок), банк вправе оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 864 ГК РФ). Под разумным сроком в этом случае следует понимать срок, необходимый для передачи запроса от банка клиенту и передачи клиентом банку ответа на запрос.

Исполнение поручения состоит в перечислении банком денеж­ной суммы со счета плательщика на счет получателя средств через его банк. Такая обязанность возлагается на банк плательщика, при­нявший поручение к исполнению, в сроки, предусмотренные зако­ном, банковскими правилами, обычаями делового оборота или дого­вором банковского счета. Как правило, участниками расчета платеж­ными поручениями являются банк плательщика и банк получателя, хотя банк плательщика вправе привлечь другие банки для выполне­ния операции по перечислению средств на счет, указанный в пору­чении клиента. Такая необходимость может возникнуть вследствие отсутствия корреспондентских отношений между банком платель­щика и банком получателя. На банк возложена обязанность инфор­мировать плательщика по его требованию об исполнении поручения. В этом случае банк оформляет извещение об исполнении поручения клиента. Моментом исполнения поручения плательщика является день зачисления средств на корреспондентский счет банка получа­теля, который обязан в соответствии со ст. 849 ГК РФ зачислить поступившие его клиенту средства на счет последнего не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения платеж­ного поручения ответственность банка наступает по общим прави­лам, регулирующим отношения, возникающие в связи с нарушением обязательств. Если нарушение правил совершения расчетных опера­ций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить проценты в порядке и в размере, предусмот­ренных ст. 395 ГК РФ. В случаях, когда нарушение обязательства по переводу денежных средств имело место в связи с нарушением пра­вил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, суд может возложить ответст­венность на этот банк.

2. Расчеты по аккредитиву

Аккредитивная форма расчетов до недавнего времени значитель­но уступала по интенсивности применения другим формам расчетов, в частности, расчетам платежными поручениями. Однако сегодня так называемая «предоплата», предполагавшая проведение расчетов платежными поручениями и ставившая плательщика (покупателя) в невыгодное положение по отношению к получателю средств (по­ставщику) с точки зрения возможности внесудебного понуждения последнего к надлежащему исполнению обязательства, постепенно уступает дорогу расчетам по аккредитиву — способу расчетов, обес­печивающему относительный паритет рисков плательщика и полу­чателя средств.

Подтверждение аккредитива исполняющим банком означает принятие им на себя дополнительного к обязательству банка-эми­тента обязательства произвести платеж. Как было показано выше, обязанность банка-эмитента заключается в предоставлении полно­мочий исполняющему банку произвести платежи, но поскольку ус­тановленная структура правоотношений по аккредитиву предпола­гает совершение исполняющим банком платежей по поручению и от имени банка-эмитента, закон предусматривает возможность ответ­ственности банка-эмитента в случае необоснованного отказа в этом исполняющего банка. Подтверждая аккредитив, исполняющий банк принимает на себя дополнительное обязательство перед плательщи­ком по этому, могущему возникнуть в будущем, обязательству банка-эмитента. Такое обязательство порождает субсидиарную ответст­венность исполняющего банка, правила возложения которой регу­лируются ст. 399 ГК РФ, т.е. реализуя правомочия, вытекающие из подтвержденного аккредитива, получатель до предъявления требо­ваний к исполняющему банку должен предъявить требование к банку-эмитенту.

3. Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по пору­чению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК РФ). Общие правила об исполнении инкассового поручения установлены в ст. 875—876 ГК РФ. Банк-эмитент, получив документы от клиента, начинает процедуру инкассирования сам или направляет их испол­няющему банку. При отсутствии какого-либо документа или несоот­ветствии документа по внешним признаками инкассовому поруче­нию исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. Если указанные недостатки не устранены, то исполняющий банк вправе возвратить эти документы без исполнения. Все документы представляются ис­полняющим банком плательщику для совершения платежа или для акцепта в той форме, в которой они получены. Дополнительно в документах могут быть сделаны лишь отметки и надписи банка, необходимые для оформления инкассовой операции.

Представленные на инкассо документы могут подлежать оплате либо по предъявлении, либо в иной срок. Если документы подлежат оплате по предъявлении, то исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если же документы подлежат оплате в иной срок, испол­няющий банк должен немедленно по получении инкассового пору­чения представить документы плательщику для акцепта, а требова­ние платежа сделать не позднее срока платежа, указанного в доку­менте. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немед­ленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эми­тенту, который обязан зачислить их на счет клиента. Сроки зачисле­ния денег на счет клиента установлены в ст. 849 ГК РФ. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено бан­ковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Исполняющий банк вправе удержать из ин­кассированных им сумм причитающееся ему вознаграждение и воз­мещение понесенных им в связи с исполнением инкассового поруче­ния расходов.

Если платеж или акцепт не были получены, что может иметь место в случае отказа плательщика соответственно от платежа или акцепта, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эми­тент о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент, в свою очередь, обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий. Если клиент не дает такие указания в срок, установленный банковскими правилами, или — при его отсутствии — в разумный срок, испол­няющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

4. Расчеты чеками

Основная особенность расчетов чеками связана с тем, что чек является не только расчетным документом, но в то же время и ценной бумагой, содержащей ничем не обусловленное распоряжение чеко­дателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержа­телю (ст. 877 ГК РФ).

Участниками чекового правоотношения явля­ются три лица: чекодатель, плательщик по чеку и чекодержатель. В качестве плательщика в чековом обязательстве может выступать только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Как правило, чек исполь­зуется для платежа по основному обязательству, существующему между чекодателем и чекодержателем, но сама по себе выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Оно считается исполненным только в момент получения чекодержателем платежа по чеку.

Чек, являясь ценной бумагой, должен содержать предусмотрен­ные законом обязательные реквизиты (ст. 878 ГК РФ), отсутствие большинства из которых лишает его юридической силы чека. Это:

1) наименование «чек», включенное в текст документа;

2) поручение плательщику (банку) выплатить определенную де­нежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого дол­жен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места оставления чека;

6) подпись чекодателя.

Отсутствие в чеке указания места его составления не влечет не­действительность чека (в отличие от отсутствия любого из остальных реквизитов) — такой чек рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Форма чека и порядок его заполнения оп­ределяются законом и установленными в соответствии с ним банков­скими правилами.


2. Инструменты платежа

В России в качестве прямого инструмента использовалось в основном целевое кредитование. Центральный банк России определил круг специальных (уполномоченных) банков, которые кредитовали ряд приоритетных отраслей народного хозяйства по процентным ставкам значительно ниже рыночных, а в целях компенсации предоставлял им определенные льготы. Такие банки, как правило, обслуживали бюджетные счета, а также являлись проводниками централизованных кредитов экономики. При отсутствии должного контроля подобные кредиты использовались в основном на поддержку убыточных и нерентабельных предприятий, нарушались рыночные принципы кредитования, банки несли дополнительные риски. В то же время доступ к централизованным кредитам и участие в целевых программах способствовали тому, что банки привыкли к дешевым государственным ресурсам, а их конкурентоспособность в решающей степени зависела от покровительства госсектора. В 1992 г. доля централизованных ссуд в пассивах коммерческих банков доходила до 52 % и, хотя постепенно снижалась, в 1995 г. составляла все еще 25 %. Дешевые централизованные и целевые кредиты через механизм банковской мультипликации раскручивали инфляционную спираль. Промежуточной формой в системе рефинансирования коммерческих банков являются кредитные аукционы, которые Центральный банк России начал осуществлять с 1994 г. и в период с февраля по декабрь провел 11 аукционов, на которых было размещено ресурсов на сумму свыше 898 млрд. руб., при этом процентная ставка колебалась от 214 до 90 % в год[4]. Кредитные аукционы способствовали развитию рынка межбанковских кредитов, позволяли поддержать ликвидность коммерческих банков и регулировать желаемый объем кредитов.

Отказ от прямого кредитования приоритетных отраслей экономики и переход к использованию широкой денежной базы в качестве операционной цели позволили Центральному банку России с 1996 г. осуществлять переход к косвенным методам денежного регулирования при использовании рыночных инструментов. Однако возможности эффективного регулирования денежно-кредитной сферы с помощью этих инструментов в трансформирующихся экономиках ограниченны. На первых порах основным инструментом выступает норма обязательных резервов. Но если в развитых странах к ее изменению, как было отмечено ранее, центральные банки прибегают крайне редко, чтобы не нарушить сложившегося конкурентного равновесия на финансовых рынках, то в России изменение резервных требований выступает, по сути, оперативным инструментом. В связи с этим в условиях инфляции норма обязательных резервов достаточно высока, что сказывается на ресурсной базе коммерческих банков. Кроме того, она часто подвергается корректировке, и это делает политику Центрального банка малопредсказуемой, а подчас и непоследовательной.

Еще один инструмент косвенного регулирования — учетная ставка Центрального банка, или ставка рефинансирования. Особенности использования ее в России связаны с тем, что она никогда не отражала взаимосвязи реального и денежного секторов экономики. Осуществлять рефинансирование коммерческих банков через учет и переучет векселей промышленных компаний Центральный банк России считал нецелесообразным из-за низкого качества этих ценных бумаг, так как не сложились еще кредитные истории крупных заемщиков, существовала слабая правовая база вексельного обращения, не сформировался его механизм. Поэтому ставка рефинансирования имела скорее виртуальный характер, была неким маяком, указывающим направление денежно-кредитной политики, оказывая больше психологическое воздействие на поведение кредитных институтов. В переходной экономике чаще всего прослеживается слабая зависимость между уровнем учетной ставки Центрального банка и рыночными ставками коммерческих банков. Вместе с тем при значительной зависимости банков от ресурсов межбанковского рынка частое и резкое колебание ее способно оказать очень большое влияние на ликвидность банковской системы. В России с помощью этого инструмента Центральный банк чаще всего ограничивал нарастание спекулятивных операций.

Операции на открытом рынке, проводимые Центральным банком России, осуществлялись в основном для привлечения средств на финансирование дефицита государственного бюджета. Поэтому государственные ценные бумаги с самого начала имели высокую доходность, носили краткосрочный характер. Попытки разместить их на длительный период не увенчались успехом, так как на финансовых рынках присутствовал исключительно спекулятивный капитал. При использовании данного инструмента для неинфляционного покрытия государственных расходов всегда присутствует так называемый эффект вытеснения частных инвестиций государственными. В России он работал в полную силу, так как банки получили инструмент, позволявший им получать гарантированные высокие доходы, и не спешили наращивать кредиты предприятиям. А если учесть, что рыночные инструменты сводились к ломбардному кредиту и операциям репо, разрешенным только банкам-дилерам, обеспечением которых были все те же ГКО и ОФЗ, то деятельность Центрального банка России, по сути, продолжала ориентировать денежные потоки исключительно на финансовый рынок, оголяя реальный сектор.

Узость и неразвитость финансовых инструментов, деформированность банковской системы, непомерное бремя расходов по обслуживанию растущего внешнего и внутреннего долга, непродуманная политика денежно-кредитного регулирования, в конце концов, вызвали глубокий финансово-экономический кризис в России в августе 1998 г., разрушив банковскую систему и рынок ценных бумаг.

О нарастающем кризисе свидетельствовала и динамика денежных и кредитных показателей в 1998 г., которая шла вразрез с целями и приоритетами принятой на тот год денежно-кредитной политики. Во-первых, предполагалось дальнейшее увеличение денежной массы, в том числе и в реальном выражении. Фактически за январь—август 1998 г. денежная масса в обращении М2 сократилась на 8,1 %, а в реальном выражении она снизилась на 23,3 %. Во-вторых, предполагалось снижение доходности по ГКО и ОФЗ до уровня 12—14 %, однако к августу она достигла 200 %. Приоритетной задачей было снижение процентных ставок, однако сначала сам Центральный банк увеличил ставку рефинансирования до 80 % к концу июля 1998 г., а вслед за ней поползли вверх и все остальные ставки финансового рынка.

Депозиты предприятий в рублях резко снизились в первом квартале 1998 г. и продолжали медленно снижаться во втором. По данным на конец августа, объем средств предприятий на рублевых счетах был на 10,5 % ниже аналогичного показателя на конец августа 1997 г. и на 28,3 % ниже данного показателя на начало 1998 г. Только за июль — август он сократился на 9,8 %.

Величина денежной базы (в узком определении) за восемь месяцев 1998 г. снизилась на 1,7 %, объем обязательных резервов — на 24, а налично-денежная масса выросла на 2,8 %[5].

Кризис 1998 г., как и любой экономический кризис, обнажил все накопившиеся в экономике диспропорции, насильственно заставил всерьез заняться качественной реструктуризацией банковской системы. Вместе с тем он в очередной раз подтвердил значение денег в экономике и тот факт, что регулирование денежного сектора должно осуществляться с учетом реальных экономических условий, основываться на глубоком понимании взаимосвязей, на поиске и разработке адекватных методов и инструментов денежно-кредитной политики.

Наличное денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмущений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет[6].

В России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет[7] предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют еще слабо.


3. Развитие форм расчетов и появление новых инструментов платежа

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

В данной работе я рассмотрела формы и сущность безналичных расчетов согласно действующему законодательству и хочу сделать некоторые выводы.

Итак, отношения по безналичным расчетам традиционно выделялись в гражданском праве как самостоятельная сфера регулирования. Основа для выделения - специфический субъектный состав отношений, не совпадающий с субъектным составом участников основного договора.

 В настоящее время отношения по безналичным расчетам в основном регулируются актами Банка России. Нельзя не заметить огромный массив этих актов и то, что они в значительной части устарели и не соответствуют нормам гражданского законодательства. Это создает дополнительные сложности в регулировании отношений, связанных с расчетами.

 Известно, насколько эта сфера является конфликтной. Необходимость ее нормального законодательного регулирования вызвало включение в Кодекс главы, определяющей отношения участников безналичных расчетов.

Платежные пластиковые карты

Платежная карта – идентификационный документ, предназначенный для неоднократного произведения расчетов его держателем.

Банковская карта – карта, обеспечивающая её держателю возможность неоднократного проведения операций по банковскому счету, в том числе произведение безналичных расчетов и получение соответствующих денежных сумм со счета. Виды операций, которые держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и (или) договором между держателем и эмитентом банковской карты.

Держатель платежной карты – физическое лицо, которое на основании закона и договора с эмитентом владеет и пользуется платежной картой, эмитированной  на его имя.

Виды пластиковых карт: кредитные и дебетовые, региональные, внутренние, международные.

Бумажные карточки. Этот тип карточек упомянут для более полного освещения проблемы. С большой натяжкой такими карточками можно считать обычные банковские чеки. Из компьютерных задач очень интересна проблема распознавания подписи клиента на чеке или бумажной  карточке с целью его персонализации и дальнейшей компьютерной обработки платежа. Очень широко используется подобная система в Великобритании. В Испании существует  компьютерная система Signa, которая используется в девятнадцати банках. Специальные устройства для работы с этим типом карточек не используются, если не считать таковыми сканер и монитор высокого разрешения. Систем подобных Signa, множество. Signa интересна тем, что объем хранимой информации, приходящийся на одну подпись и достаточный для её идентификации в базе данных системы, достаточно мал. Он составляет около 400 байт. Это критический параметр, который определяет эффективность таких систем в целом – как с точки зрения минимизации времени выполнения транзакции, (системы работают в режиме on-line), так и с точки зрения минимального объема базы данных. По сравнению с западными странами, в России чековый оборот при расчетах с населением крайне мал, а бумажные карточки вряд ли можно рассматривать в качестве серьезного платежного средства.

Карточки со штрих-кодом. Карточка со штрих-кодом используется в банковском деле достаточно редко. Она представляет собой пластиковую карточку стандартных (85х54х0,76) размеров. В качестве элемента, идентифицирующего клиента и его счет в банке, используется штриховой код, аналогичный тому, который применяется для маркировки потребительских товаров. В штриховой элемент могут быть внесены дополнительные  элементы, например код банка или валюта счета. Код защищен непрозрачным составом, код может быть прочитан в инфракрасном свете и расшифрован с помощью специального оборудования. Такое оборудование может иметь дополнительное устройство ввода цифрового пароля, который клиент набирает на клавиатуре. Будем называть этот пароль “персональным идентификационным номером”, или PIN-КОДОМ (английская аббревиатура Personal Identification Number), а само устройство – PIN-клавиатурой. Следует отметить, что PIN-КОД, как правило, используется и с другими видами банковских карточек. Карточки со штрих-кодом относятся к дебетным карточкам, использующимся в режиме on-line.

Это сужает область их применения. К недостаткам этих карточек относят их слабую защищенность от подделки, дополнительные меры по обеспечению защиты от подделки резко повышают стоимость карточки. Западное оборудование для чтения и обработки штриховых кодов и PIN-КОДОВ сопоставимо по стоимости с компьютерами типа IBM.

Карточки с магнитной полосой. Этот тип карточек наиболее распространен и широко известен. Согласно стандарту ISO 7811 на магнитной полосе выделяются три дорожки, одна из которых предназначена для перезаписи данных во время каждой транзакции, а остальные используются в основном для идентификационных целей. Оборудование для записи информации на магнитную карту весьма дорого. Кроме того, магнитная полоса часто выходит из строя, поэтому возможность записи информации на карту обычно не используется.

Оптические карточки. Эти карточки появились недавно и мало распространены даже за рубежом. Если  по предыдущим типам существуют подробные и устоявшиеся стандарты Международной организации по стандартизации (ISO) – и это, без какого либо риска позволяет пользовать оборудование самых разных фирм, - то для оптических карт ISO (и ANSI) выпустили пока только (draft) стандарты. Это самые дорогие карты. Оборудование по работе с ними тоже весьма дорогое. Например, стоимость оборудования для чтения/записи информации на оптические карточки – чуть более 11,5 тысяч долларов США. Оптические карточки имеют большую информационную емкость – до 4 Мбайт. Используется WORM-технология (write once read more), подобная той, которая используется в лазерных дисках. Карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям. На сегодняшний день нет примеров использования оптических карточек в банковском деле.

Итак, подводя итог классификации, резюмируем: платежные карты подразделяются на различные типы в зависимости от владельца картсчета, держателя платежной карты, порядка расчетов, эмиссии, а также иных факторов, предусмотренных федеральными законами, установленными в соответствии с ними правилами и применяемыми в практике обычаями делового оборота.

В зависимости от владельца картсчета банковские карты подразделяются на личные и корпоративные. Личная банковская карта позволяет её держателю распоряжаться денежными средствами, учитываемые на картсчете (картсчетах) физического лица. Корпоративная банковская карта позволяет её держателю, уполномоченному сотруднику юридического лица, распоряжаться денежными средствами, находящимися на картсчете юридического лица.

Электронные платежи в банковской системе

Наряду с развитием существующей двухуровневой системы электронных расчетов в недрах Центрального Банка вызрела концепция принципиально новой централизованной системы электронных расчетов.

В соответствии со стратегией развития платежной системы в России решением Совета Директоров Центрального Банка РФ 13.06.1997г. была одобрена Концепция валовых расчетов в режиме реального времени Банка России.

Основные особенности данной системы:

система строится как одноуровневая, все счета сосредотачиваются в одном центре (Федеральный расчетный центр - ФРЦ);

платежи осуществляются в электронной форме;

            платежи осуществляются на индивидуальной основе непрерывно в течение операционного дня в пределах остатков на счетах на момент их совершения;

            операция перевода средств осуществляется немедленно после поступ­ления платежной инструкции;

            информация о состоянии счета выдается в момент совершения операции или по запросу;

            с момента списания средств со счета платеж становится безотзывным, после зачисления на счет окончательным;

   время совершения платежа не зависит от местонахождения участников расчетов.

Важным элементом системы электронных расчетов Банка России наряду с внутрирегиональными и межрегиональными электронными платежами является подсистема электронного обмена документами с кредитными организациями и другими клиентами Банка России. Обмен электронными платежными документами в расчетной сети Банка России - это перевод денежных средств между плательщиком и получателем через расчетную  сеть  с  использованием  электронного платежного   документа,   подписанного   аналогами собственных    подписей    уполномоченных    лиц. Электронный платежный документ (далее по тексту ЭПД) имеет равную юридическую силу с бумажным документом только при положительном результате проверки  электронной цифровой подписи (ЭЦП). Система электронного обмена информацией  по  безналичным  расчетам  между учреждениями Банка России и их клиентами с использованием телекоммуникационной сети передачи данных предназначена для ускорения передачи расчетно-денежных документов по межбанковским и внутрибанковским расчетам.

Система функционирования клиринговых палат.

Клиринг-это способ регулярных безналичных расчетов, основанный на определении и зачете взаимных денежных требований и обязательств юридических лиц за товары, ценные бумаги, оказанные услуги с последующим переводом сальдо.

Клиринг-это система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Основу клиринговой системы составляют корреспондентские счета банков, которые могут открываться банками в специальных клиринговых центрах, расчетно-кассовых центрах Центрального банка России, негосударственных клиринговых центрах, а так же в специальных клиринговых банках или друг у друга.

Наиболее распространенными областями применения клиринга являются товарный рынок, фондовый рынок и банковское дело. В этих сферах упорядочивает и упрощает подсчеты позиций каждого участка, снимает риски непоставки или неуплаты. При этом участники (включая посредников) получают возможность постоянно и точно оценить свои позиции по всей массе сделок, а не только по каждой из них в отдельности, биржи (товарные, фондовые, валютные) - дополнительную прибыль от увеличения масштабов биржевой торговли, а клиринговые учреждения - плату за услуги.

Позиции, - то или иное соотношение требований и обязательств участника сделки. Их равенство называется закрытой позицией, а неравенство - открытой (совокупность обязательств участника, которые ему еще предстоит исполнить, и прав, которые еще надо реализовать). Открытая позиция считается длинной, если требование данного участника превышают его обязательства (он имеет на своем счете больше средств, чем ему нужно для исполнения своих обязательств по сделкам). В противном случае открытая позиция называется короткой.

Деятельность клиринговых палат регулируется соглашением (формальным или неформальным) между банками об обмене платежными инструментами по определенным правилам, в определенном месте и в определенное время. Это значит, что клиринговая палата, как и некоторые другие клиринговые структуры, возникают тогда, когда два или более банков или кредитных учреждений, располагающихся, как правило, в одном и том же городе или регионе, посчитают  выгодным такой обмен платежными инструментами.

Если интерес подобного рода проявлен, то образуется двух – или многосторонняя рабочая группа (комиссия), которая проводит  предварительное исследование вопроса с целью выявления жизнеспособности будущей палаты.

Заключение


Таким образом, денежное обращение — это движение денег внутри страны в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объектом денежного обращения является производство разного рода товаров, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, и в котором естественно возникают противоречия между ними. В процессе развития общественного разделения труда и формирования мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие.

Денежное обращение обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Денежное обращение представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах.

Таким образом, можно сделать вывод, что между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: ведь деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя свою форму в виде наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке — неотъемлемое условие для выдачи денег. Поэтому безналичный оборот неразрывен от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором обращаются единые деньги одного наименования.


Список литература

            Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: МАО Финстатинформ, 1995.

            Волынский В. С. Кредит в условиях современного капитализма - М., 1991.

            Курс экономической теории / под общей редакцией: проф. Чепурена М. Н., проф. Киселевой Е. А. - Киров, 1996.

            Курс экономической теории / под общей редакцией: проф. Чепурена М. Н., проф. Киселевой Е. А. - Киров, 1994.

            Кэмпбелл Р. Макконнелл, Стэнли Л. Брю "Экономикс", "Республика", 1992.

            Пашкус Д. Н. Деньги и валютная система современного капитализма. - СПб.: издательство Ленинградского университета, 1998

            Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации. - 2-е изд., с доп. и измен. - М.: DE-ЮРЕ, 1995.

            Финансово - кредитный словарь Под ред. Гарбузова В. Ф. М., 1986, Т. 2.

            Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Юнити, 1999.

            Хойер В. Как делать бизнес в Европе - М., 1990.

            Эдвин Дж. Долан Деньги, банки и денежно-кредитная политика - Спб., 1994.

            Эдвин Дж. Долан Макроэкономика - Спб., 1994.

            Деньги и кредит №9, 1998.

            Никитин С. А. Финансы, кредит и денежное обращение. Деньги и кредит, 1992, № 12.

            Степанов Ю. Экономика России в 1992 г. Деньги и кредит, 1992, № 12.

            Хандруев А. Рубль и экономика. Деньги и кредит, 1992, № 11.


[1] Положение, а также другие многочисленные нормативные указания о порядке проведения расчетов см.: Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации. - 2-е изд., с доп. и измен. - М.: DE-ЮРЕ, 1995.

[2] Степанов Ю. Экономика России в 1992 г. Деньги и кредит, 1992, № 12.

[3] Гражданский кодекс Российской Федерации. ст.862 п.1.

[4] Государственное регулирование рыночной экономики. М., 2001. С. 113.

[5] Илларионов А. Мифы и уроки августовского кризиса // Вопросы экономики. –1999. - №11. С. 36-39.

[6] Хандруев А. Рубль и экономика. Деньги и кредит, 1992, № 11.

[7] По некоторым оценкам, общая сумма наличных денег составила на начало 1995 -. 36 трлн. руб.