Содержание
1.Когда и почему возник
кредит. Что это такое. 3
2.В чем отличия и
преимущества кредитного хозяйства от товарного. 5
3. Какие основные функции
кредита Вы знаете. 7
4. Каковы источники
формирования ссудного фонда страны.. 9
5. Каковы основные принципы
кредитных отношений. 10
6. В чем разница между
кредитными и бюджетными методами распределения и перераспределения денежных
средств. 12
Список литературы.. 13
1.Когда и почему возник кредит. Что это такое
Кредит — категория историческая. Возникнув как случайное
явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной
необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками
воспроизводственного процесса.
Кредит (от латинского kreditum – ссуда) – представленная ссуда в денежной или товарной
форме на условиях срочности, платности, материальной обеспеченности и
возвратности.
Объективными
условиями возникновения кредита являются различия в производственных
циклах отдельных элементов воспроизводственно -экономической системы общества,
возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов, а
также существование временно не используемых госбюджетных и других финансовых фондов
в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного
хозяйства (бизнеса).
Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении
ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях
обеспечения его бесперебойного функционирования. Основное отличие такого
перераспределения ресурсов от бюджетного или сметного финансирования
заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе.
Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами,
исходя из сложившихся базовых пропорций их распределения между отдельными
сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением
первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.
Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали
товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает,
что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в
процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот.
Таким образом, различие во времени производства у различных
хозяйствующих субъектов обусловливает необходимость появления разновременного
обмена и товарного обращения, на основе которых возникают особые экономические
отношения (связи) — кредитные отношения. В их рамках создаются встречные
обязательства, которые порождают тесную взаимосвязь и взаимозависимость товаропроизводителей.
Выполнение должником своих индивидуальных обязательств в срок позволяет
продолжить кредитование и способствует, в конечном итоге, развитию хозяйства в
целом и всех участников обмена в отдельности. Неисполнение пагубно не только
для кредитора. Оно ставит под удар исполнение долговых обязательств во всей
цепочке кредитных отношений.[1]
2.В чем отличия и преимущества кредитного
хозяйства от товарного
Товарное хозяйство -
производство продукции (услуг) для рынка, для продажи.
Товарное хозяйство имеет множество преимуществ. Движущие силы его
развития:
1.разделение и специализация труда;
2.кооперация труда и производства;
3.заинтересованность в повышении производительности труда;
4.состязательность, конкуренция;
5. использование достижений НТП.
Труд товаропроизводителя выступает в виде конкретного труда,
затрачиваемого в виде определенной, целесообразной формы. Абстрактный труд
создает стоимость. Разделение труда товаропроизводителя на конкретный и
абстрактный труд обусловлено противоречием товарного хозяйства, выступающим в виде противоречия между
частным и общественным характером труда.
Деньги не являются рядовым, обыкновенным товаром; они
занимают особое место в товарном
хозяйстве, играя по отношению к другим товарам роль всеобщего эквивалента.
В условиях товарного
хозяйства, основанного на частной собственности на средства
производства, труд непосредственно выступает как частный труд. Поэтому тот
частный труд, который заключен в денежном товаре (а ведь труд по добыче золота
сам по себе в условиях товарного
хозяйства, основанного на частной собственности, тоже является
частным трудом), служит формой проявления общественного труда. Следовательно, в противоположность всем прочим товарам
деньги выступают как непосредственное воплощение общественного туда..
Деньги в товарном хозяйстве выполняют следующие
функции: 1) меры стоимости; 2) средства обращения; 3) средства образования
сокровищ; 4) средства платежа; 5) мировых денег.
Так называемое кредитное
хозяйство само есть лишь форма денежного хозяйства, поскольку оба обозначения выражают функции обмена или
способы обмена между самими производителями. При развитом капиталистическом
производстве денежное хозяйство
является лишь основой кредитного
хозяйства. Таким образом денежное хозяйство и кредитное
хозяйство соответствуют лишь различным ступеням развития
капиталистического производства, но вовсе не являются различными
самостоятельными формами
Наличие денег сокращает операционные издержки, связанные с
функционированием обмена, и в этом смысле денежное хозяйство более эффективно. При этом следует иметь в виду
два момента.
3. Какие основные функции кредита Вы знаете
К основным функциям
кредита относят:
• перераспределительная функция, которая заключается в том,
что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на
возвратной основе. В данном случае проявляется распределительная природа
кредита.[2] Первая черта
перераспределения ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может
затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов
потребления, произведенных обществом за год т.е. валовой продукт но и средства
производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития
той или иной страны.
Посредством перераспределительной функции кредита - и это
составляет ее вторую черту - могут перераспределяться не только валовой продукт
и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство
общества.
Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой
стоимости. Перераспределительная функция кредита охватывает не вообще
перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся
стоимости.
Четвертая черта, в перераспределительной функции
существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное
пользование.
Пятая черта_заключается в том, что стоимость передается чаше
все-го без участия каких-либо посредников: поступает в пользование
непосредственного получателя, минуя те или иные промежуточные звенья.
• второй функцией кредита, признанной в отечественной
экономической литературе, выступает замещение действительных денег кредитными
операциями.
В современном хозяйстве действительные деньги (золотая
монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на
основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита
как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование.
Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный
оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного
замещения в экономическом обороте.[3]
• контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль
деятельности каких-то контролирующих органов (например, банков), а самоконтроль
предприятий с помощью экономических рычагов. В этом случае с помощью кредита
осуществляется денежный контроль за процессом воспроизводства. Например, если
предприятие плохо работает, то это отражается на его задолженности по ссудам и,
в конечном счете, на его финансовом состоянии в целом. Поэтому с помощью
контрольно-стимулирующей функции кредит как бы сигнализирует о состоянии
производства и побуждает предприятия к улучшению своей работы,
совершенствованию производственных отношений.[4]
4. Каковы источники формирования ссудного фонда
страны
Кредит в рыночной экономике – это форма движения ссудного капитала.
Источники ссудного
капитала:
v
временно свободные денежные средства населения
(депозиты в банке)
v
временно свободные денежные средства хозяйствующих
субъектов
v
временно свободные денежные средства бюджетов и
внебюджетных фондов
v
временно свободные денежные средства НПФ,
страховых компаний, инвестиционных фондов,
ПИФ и др.
v
собственные средства банков и других кредитных
учреждений
Все эти источники образуют ссудный фонд страны (ссудный
капитал или кредитные ресурсы).
5. Каковы основные принципы кредитных отношений
К
принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность,
обеспеченность и платность.
Возвратность
является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию
от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности
кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой
кредита, его атрибутом. Возвратность реально проявляется в определении
конкретного источника погашения кредита. Источниками погашения кредитов у
хозяйствующих субъектов могут выступать: выручка от реализации продукции,
товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от
реализации другого, принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц
в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других
банках и т.д.
Срочность кредитования представляет собой
необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает,
что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный
срок, т.е. конкретное выражение фактора времени. Следовательно, срочность есть временная
определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным
временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той
мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в
качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность
кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на
состоянии денежного обращения в стране.[5]
Дифференцированность кредитования означает, кредит должен
предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно
вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе
показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние
предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить
кредит в обусловленный договором срок.
В
современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду
наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих
своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии,
договора - поручительства.
Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие -заемщик
должно внести банку определенную плату за временное позаимствование у него для
своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике
осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента
- это своего рода «цена» кредита.
Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на
хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение
собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств.[6]
6. В чем разница между кредитными и бюджетными
методами распределения и перераспределения денежных средств
В зависимости от характера высвобождения денежных средств различают два метода мобилизации и использования средств:
Бюджетный
- аккумуляция средств и их
использование происходит на безвозвратной основе.
Кредитный -
аккумуляция средств и их
использование осуществляется на условиях возврата.
Распределение бюджетных средств осуществляется в
соответствии с принципами, присущими всей деятельности Российского государства
и закрепленными Конституцией РФ. Основными из них являются: законность,
гласность, федерализм, плановость.
При распределении
государственных денежных средств
применяются два важнейших метода:
метод финансирования и кредитования.
Метод финансирования выражается
в безвозмездном и безвозвратном предоставлении денежных средств.
Кредитование означает выделение (предоставление) денежных средств на условиях
возмездности (платности) и возвратности. Финансирование применяется в отношении
государственных организаций, метод
кредитования — как в отношении государственных организаций, так и иных,
негосударственных, организаций.
Метод распределения
и использования денежных средств.
1. Финансирование
– плановая, целевая, безвозмездная выдача государственных денежных средств из бюджета.
2. Кредитование
– плановое, целевая, но возвратная и возмездная выдача государственных денежных средств в форме банковских
ссуд.
3. Выплата страховых
возмещений (пенсий и пособий) из соответствующих фондов.
4. Осуществление
расчетов между различными субъектами.
Список литературы
1.
Тарасов В.И. Деньги, Кредит, Банки. – М.: Мисанта,
2003. – 512с.
2.
Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Финансы и
статистика, 2002. – 464с.
3.
Иванова В.В.
Деньги, Кредит, Банки. – М.: Проспект , 2003. - 451С.
4.
Колесникова В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и
статистика, 1998. – 464с.
5.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и
статистика, 2003. – 592с.
[1]
Иванова В.В. Деньги, Кредит, Банки. –
М.: Финансы и статистика, 2003. - 395С.;
[2] Тарасов
В.И. Деньги, Кредит, Банки. – М.: Мисанта, 2003. – 128с.
[3] Лаврушин
О.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 192с.
[4]
Тарасов В.И. Деньги, Кредит, Банки. – М.: Мисанта, 2003. – 128с.
[5] Белоглазова
Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 243с.
[6]
Колесникова В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 188с.;