Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования. Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.[1] Именно поэтому тема данной курсовой работы является актуальной.

Целью работы является разработать бизнес план для своего предприятия.

В соответствии с целью ставим перед собой следующие задачи: предоставить резюме, привести общую характеристику предприятия, провести анализ рынка и основных конкурентов, произвести планирование производства, составить план маркетинговой деятельности, организационный план, план по финансовым рискам и финансовый план.

Исходя из поставленной цели и задач, курсовая работа состоит из введения, основной части и заключения.

1.Теоретическая часть

Планирование, бесспорно, необходимый элемент эффективной деятельности фирмы на рынке. Существует несколько подходов к разработке бизнес-плана. Между ними очень много общего, однако, отдельные различия все-таки существуют. На первое место в данном случае ставится определение личных целей бизнесмена. После оценки ситуации как вне, так и внутри компании определяется главная  цель.  Затем можно перейти к разработке стратегии, которая представляет собой процесс конкретизации главной цели, разбивку ее на задачи и подзадачи. На каждом этапе реализации выбранной стратегии целесообразно вносить в план определенные коррективы, которые диктует реальный ход событий. Таким образом, вырабатывается оперативный план. На основе долгосрочных тенденций и оперативного плана разрабатывается долгосрочный план.

По итогам разработки  различных вариантов стратегии уточняются как ожидаемые размеры прибыли, так и потребности в капитальных вложениях. Эта информация поступает на вход финансовой стратегии, предназначенной для окончательного балансирования финансовых потребностей и определения размеров и форм привлечения заемных средств.

На третьем этапе формирования стратегического плана результатные данные по каналам обратной связи поступают на вход замысла плана с целью его корректировки. Окончательный вариант плана вместе с результатами анализа внешней среды, а также возможностей фирм оформляются в виде глобальной стратегии развития.

Особую роль в формировании бизнес-плана играют планы маркетинга. Раздел, посвященный маркетингу, является одной из важнейших частей бизнес-плана, поскольку в нем непосредственно говорится о характере намечаемого бизнеса и способах реализации проекта, благодаря которым можно рассчитывать на успех предприятия. Иными словами, цель этого раздела – разъяснить как предполагаемый бизнес намеревается воздействовать на рынок и реагировать на складывающуюся на нем обстановку, чтобы обеспечить сбыт товара или услуг. Предприниматель должен представить здесь свой бизнес как привлекательную возможность для инвестиций, как кредитный риск с заманчивыми перспективами. Маркетинг-план может быть сформирован по-разному в зависимости от вида бизнеса и сложности рынка. Немалое место в бизнес-плане отводится производственному планированию. Одна из задач этой части плана ¾ характеристика в сжатой форме основных параметров товаров и услуг, предлагаемых данной фирмой. Важно, чтобы их привлекательные черты были освещены в простой и ясной форме. Иногда бывает полезно представить список экспертов или потребителей, которые знакомы с упомянутым товаром или услугами и могут дать о них благоприятный отзыв. Такие сведения могут быть представлены в форме письма или отчета и включены в виде приложения.

Основной целью производственного плана является предоставление информации по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции и разработка мер по поддержанию и развитию производства. В этот раздел необходимо включить такие сведения, как местоположение предприятия, виды требуемых производственных мощностей, необходимые производственные помещения, потребность в основных производственных фондах и рабочей силе. В финансовом плане рассматриваются вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе анализа текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации продукции на рынках в последующие периоды. Цель финансового плана – сформулировать и представить всеобъемлющую систему формулировок и проектировок, отражающих финансовые результаты деятельности компании. Этот раздел является наиболее важным для инвестора. В финансовый план обязательно включается оперативный план, отчет о доходах, отчет о денежных потоках и балансовый отчет.[2]

2.Практическая часть

2.1. Резюме

АОЗТ Диск планирует производство нового вида продукции: автомобильных литых дисков  и выход с ним на рынок г. Москвы. Литые диски  отличаются от обычных дисков  прочностью, и значительно более приятным дизайном. Колеса с такими дисками более  прочные и привлекательные. Фирма планирует занять 2 % рынка за 1 год 8 % во 2 год 14 % в 3 год. Основными конкурентами являются отечественные ВАЗ и зарубежные Rover  и Chrysler.

По сравнению с ними продукция нашей фирмы обладает рядом преимуществ - уникальный сплав с добавлением титана и металлопластика (патент № 190985) и является вполне конкурентоспособной.

План продвижения товара на рынок. Применяется подход к ценообразованию цена такая же, как у конкурентов, в качестве ориентира служит фирма ВАЗ. Упор делается на проведение интенсивной рекламной компании и качественном послепродажном обслуживании. В рекламе рассматриваются наличие уникальных свойств товара  тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличный автомобиль “.

Каналы сбыта. Планируется продажа товара через фирменный магазин “АвтоДиски” и через торговых посредников со скидками 10 %. Оптовые продажи со склада (партиями от 50 дисков) со скидкой 5 %.

Стимулирование сбыта. Наша фирма будет предоставлять рассрочку при покупке от 10 дисков сроком до 1 месяца.

Оценка риска проекта. В разделе 6 проведена экспертная оценка возможных рисков. Для рисков балл которых Wi * Vi ( где Wi - вес риска Vi - средняя вероятность возникновения ) > 10 разработаны меры противодействия.

Коэффициенты финансовой оценки проекта. Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27 .

Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7

Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21

Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18

Себестоимость продукции составила 369.9 тыс рублей, безубыточность производства достигается при выпуске 5700 единиц продукции .

Необходимо инвестиций 2 663 млн. руб. Возврат средств с учетом дисконтирования (банковский процент 10 %) за 2 года 7 месяцев.[3]

2.2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции

АОЗТ АвтоДиск (зарегистрирована в 1992г. в Торгово-Промышленной палате РФ, номер лицензии 16478561).

КБ Промстройбанк  (адрес: г. Москва, ул. Тверская, 11).

Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка.

Юридический адрес: 115522 г.Москва, ул. Новослободская, 34.

Уставный капитал – 1300 тыс. руб.

Учредители: НПО Трейд-Авто (адрес: 115522 г. Москва, ул. Шаболовская, 15). Доля уставного капитала – 100%.

Директор - Кабанов А. А. (возраст – 28 лет; имеет 1 высшее образование – экономическое, работал в компании «Сокол» в качестве менеджера организации, опыт работы в коммерческой структурах – 5 лет); юрист - Масленов В. А.  (возраст  - 35лет; имеет два высших образования – экономическое и юридическое; работала в компании «Логос» по производству пластиковых крышек 7 лет, опыт работы в коммерческих структурах – 10 лет); главный бухгалтер  - Нерин С. А.   (возраст – 27лет; имеет два образования – среднее специальное и высшее – бухгалтер, работала в фирме по реализации покрышек 5 лет, опыт работы в коммерческой структуре 5 лет).    

Основной деятельностью предприятия является производство  автомобильных литых дисков.

Автомобильные колеса с литыми дисками являются неотъемлемой и важной частью автомобиля. Правильный выбор дисков влияет на безопасность движения. Литые диски  отличаются от обычных запасом прочности. Автомобильные диски нашей фирмы соответствуют стандарту на подобные  изделия №19860-79 Госстандарта РФ. Размеры: диаметр -35см; ширина 20см.  Специальный сплав:  EX1275  разработка фирмы (патент № 980456) с добавлением титана и металлопластика. Срок службы: рассчитаны на  пробег = 300000 км.

Миссией компании является: «Ваши шины с нашими литыми дисками доставят вас до пункта назначения».

Автомобильные литые диски нашей фирмы (Модель № 1) предназначены для автомобилей отечественного производства ВАЗ 2101 - ВАЗ 2107, ВАЗ 2108, ВАЗ 2109 и автомобилей импортного производства среднего класса типа FIAT, OPEL, VolksWagen и других (Подробный перечень марок автомобилей можно просмотреть в нашем магазине “АвтоДиски”, также он прилагается в документации к продукту). Существуют следующие потенциальные покупатели нашей продукции: владельцы выше перечисленных марок автомобилей и фирмы занимающиеся техническим обслуживанием автомобилей.

На Российском рынке существует несколько фирм производителей аналогичной продукции: отечественный ВАЗ и несколько зарубежных.[4] Проанализируем сильные и слабые стороны конкурентов и собственного  предприятия в табл.2.1.

Таблица 2.1.

Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и собственного предприятия

Из табл. 2.1. видно, что конкуренция на данном рынке высока. Все предприятия развиваются стремительно, прибыль хорошая и поэтому необходимо постоянное усовершенствование товара.

А теперь рассмотрим сильные и слабые стороны товара, производимого нашей фирмой в табл. 2.2.

Таблица 2.2.

Сильные и слабые стороны товара

2.3. Анализ рынка и основных конкурентов

Из зарубежных конкурентов в нашей стране получили наибольшее распространение две фирмы: Rover и Chrysler. Их продукция  широко известна, признана и высокого качества. Но очень высокая цена (около 600 тыс. руб.) препятствует широкому распространению товара. Диски нашей фирмы не уступают по качеству этим аналогам, при этом имеют  более низкую цену (около 450 тыс. руб.).[5] По сравнению с продукцией отечественного ВАЗа наш продукт при приблизительно равных ценах имеет больший срок службы, что подтверждено тестовыми испытаниями нашей фирмы и несколькими независимыми тестовыми лабораториями (Имеется сертификат соответствия № 524).  Использование уникального сплава из металлопластика  EX 1275 (патент №980456) позволяет нашей продукции иметь лучшие показатели прочности и износостойкости.

Проведем в табл. 2.3. оценку рынка сбыта.

Таблица 2.3.

Оценка рынков сбыта

Проведем теперь в табл. 2.4. анализ и оценку конкурентов.

Таблица 2.4

Анализ и оценка конкурентов

2.4. Планирование производства

Очень важно определить производственную программу предприятия, дать подробное описание производственного процесса с указанием узких с технологической и организационной точек зрения мест и путей их преодоления. Важным аспектом является точное определение себестоимости производимого продукта.[6]

Составим производственную программу предприятия в табл. 2.5.

Таблица 2.5.

Производственная программа предприятия, руб.

Выявим потребности в основных фондах в табл.2.6. на основании полученных данных, приведенных в табл. 2.7., 2.8., 2.9. (см.Приложение).

Таблица 2.6.

Потребность в основных фондах, тыс. руб.

Спланируем потребности в оборотных средствах в табл. 2.10 (см.Приложение).

Таблица 2.10.

Планирование потребности в оборотных средствах

Теперь определим потребность в персонале и заработной плате в табл. 2.11. по табл. 2.12 (см. Приложение).

Таблица 2.11.

Потребность в персонале и заработной плате