МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ


ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ


КАФЕДРА  ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКИХ МЕТОДОВ И МОДЕЛЕЙ




ЛАБОРАТОРНАЯ  РАБОТА


по   эконометрике


Вариант  8







                                         Выполнил:

                                                                              студент III курса

                                  специальность  Финансы и кредит

                             06ФФБ02238


                                                                             Проверил:

                                                                             должность  

   __________________

                                                                                                                                 подпись









Липецк  2009

Анализ накладных расходов -2.


По данным, представленным в табл. 1.8, исследуется зависимость между величиной накладных расходов 40 строительных организаций Y (млн. руб.) и следующими  тремя основными факторами:

x1 – объемом выполненных работ, млн. руб.

x2 – численностью рабочих, чел.

x3 – фондом зарплаты, млн. руб.

Накладные расходы. млн. руб.

Объем работ. млн. руб.

Численность рабочих. чел.

Фонд заработной платы рабочих. млн. руб.

 

Y

X1

X2

X3

1

3,5

11,9

980

5,754

2

4

12,1

675

5,82

3

3,1

11,2

1020

4,267

4

2,7

10,8

509

4,581

5

3,6

11,7

499

5,19

6

2,7

11,8

483

4,83

7

2,9

9,8

502

4,518

8

1,6

2,8

275

0,84

9

1,3

5,9

250

2,15

10

2,5

8,7

359

2,482

11

2,1

7,6

363

3,231

12

2,4

7,3

373

2,06

13

2

7,9

387

3,212

14

2,5

8,9

595

3,634

15

1,8

5,4

253

2,125

16

2,8

10,2

965

3,008

17

4

25,1

861

9,213

18

3,9

22,7

1320

8,99

19

4,7

20,3

993

6,265

20

4,8

19,9

607

7,347

21

4,3

18,2

760

7,524

22

3,5

17,3

738

6,642

23

3

16,5

634

5,833

24

3,6

17

683

12,059

25

3,3

17,1

424

7,051

26

2,9

16,2

593

6,404

27

3,1

17,3

406

5,575

28

2,8

16,3

807

5,019

29

3,5

12,9

629

10,485

30

4,6

13,8

1060

5,82

31

3,5

10,1

588

5,116

32

2,9

10,9

625

5,51

33

2,7

11,4

500

5,2

34

2,8

11,3

450

4,455

35

3

8,7

510

4,488

36

2,9

10

232

4,968

37

2,4

5,2

419

4,022

38

1,6

7,4

159

1,57

39

1,2

2,2

162

1,142

40

1,5

2,6

101

0,429


Задание

1.             Используя пошаговую множественную регрессию (метод исключения или метод включения), построить модель для зависимой переменной Накладные расходы за счёт значимых факторов. Рассчитать индекс корреляции R и оценить качество полученного уравнения регрессии с помощью коэффициента детерминации R2.

2.             Оценить статистическую значимость уравнения регрессии, используя критерий Фишера F (a =0,05).

3.             Дать сравнительную оценку силы связи факторов с результатом с помощью коэффициентов эластичности, b- и D - коэффициентов.

4.             Ранжировать предприятия по степени их эффективности.















Решение

1.       Используя пошаговую множественную регрессию (метод исключения или метод включения), построить модель для зависимой переменной Накладные расходы за счёт значимых факторов. Рассчитать индекс корреляции R и оценить качество полученного уравнения регрессии с помощью коэффициента детерминации R2.


С помощью инструмента Регрессия (Анализ данных в Excel) построим уравнение множественной регрессии в линейной форме с полным набором факторов:



Рис.1 Инструмент Регрессия

     Результат регрессионного анализа содержится в таблицах  1 – 3:







Таблица1

ВЫВОД ИТОГОВ



Регрессионная статистика

Множественный R

0,866358078

R-квадрат

0,750576318

Нормированный R-квадрат

0,729791012

Стандартная ошибка

0,471742887

Наблюдения

40

 

Таблица 2

 

Дисперсионный анализ





 

df

SS

MS

F

Значимость F

Регрессия

3

24,108511

8,03617045

36,11090882

5,96076E-11

Остаток

36

8,0114887

0,222541351



Итого

39

32,12

 

 

 


Таблица 3

 

Коэффициенты

Стандартная ошибка

t-статистика

P-Значение

Y-пересечение

1,13150804

0,190758005

5,931641159

8,57596E-07

X1

0,05955668

0,027266761

2,184222962

0,035541179

X2

0,00105682

0,00037775

2,797672164

0,008213901

X3

0,10282381

0,052938802

1,942314668

0,059953982

Нижние 95%

Верхние 95%

Нижние 95,0%

Верхние 95,0%

 

0,744632872

1,518383

0,744633

1,518383

 

0,004257131

0,114856

0,004257

0,114856

 

0,000290708

0,001823

0,000291

0,001823

 

-0,004541054

0,210189

-0,00454

0,210189

 


Уравнение регрессии выглядит следующим образом:

 y= 1,132+ 0,060x1+ 0,001x2+0,103x3.

     Чтобы построить модель для зависимой переменной «Накладные расходы» за счет значимых факторов используется инструмент Корреляция.



Рис.2.


     В результате:

Таблица 4

 

Y

X1

X2

X3

Y

1




X1

0,81487503

1



X2

0,73948038

0,688804335

1


X3

0,77387947

0,824998839

0,59924032

1

     Анализ матрицы коэффициентов парной корреляции показывает, что накладные расходы имеют тесную связь с фондом заработной платы (ryx3=0,815), с объемом работ и с численностью рабочих. Однако факторы X1 и X3 тесно связаны между собой (ryx1x3=0,825), что свидетельствует о наличии мультиколлинеарности. Из этих двух переменных оставим в модели X1 – объем работ.    

      С помощью инструмента Регрессия (Анализ данных в Excel) строится уравнение множественной регрессии только со значимыми факторами.

Рис. 3 Регрессия для значимых факторов


     В результате:

Таблица 5

Регрессионная статистика

Множественный R

0,85113935

R-квадрат

0,7244382

Нормированный R-квадрат

0,70954296

Стандартная ошибка

0,48909859

Наблюдения

40

 

Таблица 6

Дисперсионный анализ






 

df

SS

MS

F

Значимость F

Регрессия

2

23,2689549

11,63447745

48,63557

4,40607E-11

Остаток

37

8,851045097

0,239217435



Итого

39

32,12

 

 

 

Таблица 7

 

Коэффициенты

Стандартная ошибка

t-статистика

Y-пересечение

1,164914491

0,196970572

5,914154994

X1

0,097174835

0,019899056

4,883389276

X2

0,001112298

0,000390527

2,848200183

       Уравнение регрессии:

y= 1,165+ 0,097x1+0,001x2.

Индекс корреляции (R)=0,851 (табл.5). Коэффициент детерминации = 0,724. Следовательно, около 72,4% вариации зависимой переменной учтено в модели и обусловлено влиянием включенных факторов.



     2. Оценить статистическую значимость уравнения регрессии, используя критерий Фишера F (a =0,05).


Статистическая значимость уравнения регрессии оценивается с помощью критерия Фишера. Значение F-критерия Фишера находится в таблице 6: F=48,636. Табличное значение при α=0,05 и v1= k=2, v2=n-k-1=40-2-1=37 находится с помощью функции FРАСПОБР:

Рис. 4 Функция FРАСПОБР

F=3,252. Поскольку Fрас› Fтабл, то уравнение регрессии следует признать адекватным.

Значимость коэффициентов уравнения регрессии оценивается с использованием t-критерия Стьюдента. Расчетные значения для a1 и a2 приведены в таблице 7 и равны 4,883 и 2,848 соответственно. Табличное значение находится с помощью функции СТЬЮДРАСПОБР при  α=0,05 и k=37:

Рис. 5 Функция СТЬЮДРАСПОБР

 Оно составляет 2,026. Т.к. расчетные значения больше табличного, то коэффициенты уравнения регрессии значимы.

   3. Дать сравнительную оценку силы связи факторов с результатом с помощью коэффициентов эластичности, b- и D - коэффициентов.

 Коэффициент эластичности, β- и Δ-коэффициенты рассчитываются по формулам:

βj=

j=βj/R2

     Для нахождения этих коэффициентов необходима таблица:

Для Х1:

Таблица 8

Накладные расходы. млн. руб.

Объем работ. млн. руб.

y-yср

(y-yср)2

x-xср

(x-xср)2

(y-yср)*(x-xср)

 

Y

X1

 

 

 

 

 

1

3,5

11,9

0,55

0,3025

0,04

0,0016

0,022

2

4

12,1

1,05

1,1025

0,24

0,0576

0,252

3

3,1

11,2

0,15

0,0225

-0,66

0,4356

-0,099

4

2,7

10,8

-0,25

0,0625

-1,06

1,1236

0,265

5

3,6

11,7

0,65

0,4225

-0,16

0,0256

-0,104

6

2,7

11,8

-0,25

0,0625

-0,06

0,0036

0,015

7

2,9

9,8

-0,05

0,0025

-2,06

4,2436

0,103

8

1,6

2,8

-1,35

1,8225

-9,06

82,0836

12,231

9

1,3

5,9

-1,65

2,7225

-5,96

35,5216

9,834

10

2,5

8,7

-0,45

0,2025

-3,16

9,9856

1,422

11

2,1

7,6

-0,85

0,7225

-4,26

18,1476

3,621

12

2,4

7,3

-0,55

0,3025

-4,56

20,7936

2,508

13

2

7,9

-0,95

0,9025

-3,96

15,6816

3,762

14

2,5

8,9

-0,45

0,2025

-2,96

8,7616

1,332

15

1,8

5,4

-1,15

1,3225

-6,46

41,7316

7,429

16

2,8

10,2

-0,15

0,0225

-1,66

2,7556

0,249

17

4

25,1

1,05

1,1025

13,24

175,2976

13,902

18

3,9

22,7

0,95

0,9025

10,84

117,5056

10,298

19

4,7

20,3

1,75

3,0625

8,44

71,2336

14,77

20

4,8

19,9

1,85

3,4225

8,04

64,6416

14,874

21

4,3

18,2

1,35

1,8225

6,34

40,1956

8,559

22

3,5

17,3

0,55

0,3025

5,44

29,5936

2,992

23

3

16,5

0,05

0,0025

4,64

21,5296

0,232

24

3,6

17

0,65

0,4225

5,14

26,4196

3,341

25

3,3

17,1

0,35

0,1225

5,24

27,4576

1,834

26

2,9

16,2

-0,05

0,0025

4,34

18,8356

-0,217

27

3,1

17,3

0,15

0,0225

5,44

29,5936

0,816

28

2,8

16,3

-0,15

0,0225

4,44

19,7136

-0,666

29

3,5

12,9

0,55

0,3025

1,04

1,0816

0,572

30

4,6

13,8

1,65

2,7225

1,94

3,7636

3,201

31

3,5

10,1

0,55

0,3025

-1,76

3,0976

-0,968

32

2,9

10,9

-0,05

0,0025

-0,96

0,9216

0,048

33

2,7

11,4

-0,25

0,0625

-0,46

0,2116

0,115

34

2,8

11,3

-0,15

0,0225

-0,56

0,3136

0,084

35

3

8,7

0,05

0,0025

-3,16

9,9856

-0,158

36

2,9

10

-0,05

0,0025

-1,86

3,4596

0,093

37

2,4

5,2

-0,55

0,3025

-6,66

44,3556

3,663

38

1,6

7,4

-1,35

1,8225

-4,46

19,8916

6,021

39

1,2

2,2

-1,75

3,0625

-9,66

93,3156

16,905

40

1,5

2,6

-1,45

2,1025

-9,26

85,7476

13,427

сумма

118

474,4

 

32,12

 

1149,516

156,58

среднее

2,95

11,86

 

 

 

 

 


      Э1=0,097*11,86/2,95=0,391,

β1=,

, .

 рассчитывается:


Рис. 6 Расчет S

 рассчитывается:

Рис. 7 Расчет S

β1=0,097*5,43/0,90=0,585.

1=β1/R2

 рассчитывается

:  



Рис. 8 Расчет

1=0,815*0,585/0,724=0,66

     При изменении объема работ на 1% накладные расходы изменятся на 39%.При увеличении объема работ на 5,43 млн. руб. накладные расходы увеличатся на 479,7 тыс. руб. (0,585*0,82). Доля влияния объема работ в суммарном влиянии всех факторов составляет 66%.


Для Х2:

Таблица 9

Накладные расходы. млн. руб.

Численность рабочих. чел.

y-yср

(y-yср)2

x-xср

(x-xср)2

(y-yср)*(x-xср)

 

Y

X2

 

 

 

 

 

1

3,5

980

0,55

0,3025

411,275

169147,1

226,2013

2

4

675

1,05

1,1025

106,275

11294,38

111,5888

3

3,1

1020

0,15

0,0225

451,275

203649,1

67,69125

4

2,7

509

-0,25

0,0625

-59,725

3567,076

14,93125

5

3,6

499

0,65

0,4225

-69,725

4861,576

-45,3213

6

2,7

483

-0,25

0,0625

-85,725

7348,776

21,43125

7

2,9

502

-0,05

0,0025

-66,725

4452,226

3,33625

8

1,6

275

-1,35

1,8225

-293,725

86274,38

396,5288

9

1,3

250

-1,65

2,7225

-318,725

101585,6

525,8963

10

2,5

359

-0,45

0,2025

-209,725

43984,58

94,37625

11

2,1

363

-0,85

0,7225

-205,725

42322,78

174,8663

12

2,4

373

-0,55

0,3025

-195,725

38308,28

107,6488

13

2

387

-0,95

0,9025

-181,725

33023,98

172,6388

14

2,5

595

-0,45

0,2025

26,275

690,3756

-11,8238

15

1,8

253

-1,15

1,3225

-315,725

99682,28

363,0838

16

2,8

965

-0,15

0,0225

396,275

157033,9

-59,4413

17

4

861

1,05

1,1025

292,275

85424,68

306,8888

18

3,9

1320

0,95

0,9025

751,275

564414,1

713,7113

19

4,7

993

1,75

3,0625

424,275

180009,3

742,4813

20

4,8

607

1,85

3,4225

38,275

1464,976

70,80875

21

4,3

760

1,35

1,8225

191,275

36586,13

258,2213

22

3,5

738

0,55

0,3025

169,275

28654,03

93,10125

23

3

634

0,05

0,0025

65,275

4260,826

3,26375

24

3,6

683

0,65

0,4225

114,275

13058,78

74,27875

25

3,3

424

0,35

0,1225

-144,725

20945,33

-50,6538

26

2,9

593

-0,05

0,0025

24,275

589,2756

-1,21375

27

3,1

406

0,15

0,0225

-162,725

26479,43

-24,4088

28

2,8

807

-0,15

0,0225

238,275

56774,98

-35,7413

29

3,5

629

0,55

0,3025

60,275

3633,076

33,15125

30

4,6

1060

1,65

2,7225

491,275

241351,1

810,6038

31

3,5

588

0,55

0,3025

19,275

371,5256

10,60125

32

2,9

625

-0,05

0,0025

56,275

3166,876

-2,81375

33

2,7

500

-0,25

0,0625

-68,725

4723,126

17,18125

34

2,8

450

-0,15

0,0225

-118,725

14095,63

17,80875

35

3

510

0,05

0,0025

-58,725

3448,626

-2,93625

36

2,9

232

-0,05

0,0025

-336,725

113383,7

16,83625

37

2,4

419

-0,55

0,3025

-149,725

22417,58

82,34875

38

1,6

159

-1,35

1,8225

-409,725

167874,6

553,1288

39

1,2

162

-1,75

3,0625

-406,725

165425,2

711,7688

40

1,5

101

-1,45

2,1025

-467,725

218766,7

678,2013

сумма

118

22749

 

32,12

 

2984546

7240,25

среднее

2,95

568,725

 

 

 

 

 


     Э2=0,001*568,725/2,95=0,214.

β2=,

 рассчитывается:


Рис. 9 Расчет

β2=0,001*276,6/0,90=0,274.

∆2=β2/R2

 рассчитывается:




Рис. 10 Расчет

2=0,739*0,274/0,724=0,280.

     При изменении численности рабочих на 1% накладные расходы изменятся на 21%. При увеличении численности рабочих на 277 человек накладные расходы увеличатся на 249,9 тыс. руб. (276,6*0,90). Доля влияния численности рабочих в суммарном влиянии всех факторов составляет 28%.

4.     Ранжировать предприятия по степени их эффективности.

По степени эффективности предприятия ранжируются: Используется инструмент Сортировка:

Таблица 10

Накладные расходы. млн. руб.

Объем работ. млн. руб.

Численность рабочих. чел.

Фонд заработной платы рабочих. млн. руб.

39

1,2

2,2

162

1,142

9

1,3

5,9

250

2,15

40

1,5

2,6

101

0,429

8

1,6

2,8

275

0,84

38

1,6

7,4

159

1,57

15

1,8

5,4

253

2,125

13

2

7,9

387

3,212

11

2,1

7,6

363

3,231

37

2,4

5,2

419

4,022

12

2,4

7,3

373

2,06

10

2,5

8,7

359

2,482

14

2,5

8,9

595

3,634

4

2,7

10,8

509

4,581

33

2,7

11,4

500

5,2

6

2,7

11,8

483

4,83

16

2,8

10,2

965

3,008

34

2,8

11,3

450

4,455

28

2,8

16,3

807

5,019

7

2,9

9,8

502

4,518

36

2,9

10

232

4,968

32

2,9

10,9

625

5,51

26

2,9

16,2

593

6,404

35

3

8,7

510

4,488

23

3

16,5

634

5,833

3

3,1

11,2

1020

4,267

27

3,1

17,3

406

5,575

25

3,3

17,1

424

7,051

31

3,5

10,1

588

5,116

1

3,5

11,9

980

5,754

29

3,5

12,9

629

10,485

22

3,5

17,3

738

6,642

5

3,6

11,7

499

5,19

24

3,6

17

683

12,059

18

3,9

22,7

1320

8,99

2

4

12,1

675

5,82

17

4

25,1

861

9,213

21

4,3

18,2

760

7,524

30

4,6

13,8

1060

5,82

19

4,7

20,3

993

6,265

20

4,8

19,9

607

7,347

 

Y

X1

X2

X3