1. Остатки по состоянию счетам на 01.04.2000
|
Наименование синтетического счета
|
Сумма, руб.
|
|
1. Материалы
|
1000000
|
|
2. Основное производство
|
300000
|
|
3. Готовая продукция
|
20000
|
|
4. Товары отгруженные
|
100000
|
|
5. Расчетный счет
|
2000000
|
|
6. Краткосрочные кредита банка
|
1000000
|
|
7. Собственный каптал
|
2000000
|
|
8. Задолженность за подотчетными
лицами
|
80000
|
|
9. Поставщики
|
500000
|
Журнал хозяйственных операций
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Сума
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
Оплачено с расчетного счета поставщикам
Металлургического комбинат №1
Чугунолитейный завод
Прочие поставщики
|
100000
200000
200000
|
60,1
60.2
60.3
|
51
51
51
|
|
2
|
Отпущены в производство материалы
Сталь листовая – 3 т.
Сталь прутковая – 1 т.
Чугун передельный – 20 т.
|
300000
50000
100000
|
20
20
20
|
10.1.1
10.1.2
10.2
|
|
3.
|
Поступили от поставщиков материалы
Сталь листовая (6т) от металургческого комбината №1
Сталь прутковая (3т) от металлургиского
комбината №1
Чугун предельный (15 т) от чугунолитейного завода
|
600000
150000
75000
|
10.1.1
10.1.2
10.2
|
60.1
60.2
60.3
|
|
4
|
Оплачены счета поставщиков за поступившие от них материалы
Металлургисекий комбинат №1
Чугунолитейный завод
|
600000
75000
|
60.1
60.2
|
51
51
|
Ведомость
аналитического учета к счету «Материалы»
|
Наименование материала
|
Сальдо начальное
|
Оборот, руб.
|
Сальдо конечное
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сталь листовая (10.1.1.)
|
500000 (5 т)
|
600000 (6 т)
|
300000 (3 т)
|
800000 (8)
|
|
Сталь прутковая (10.1.2.)
|
100000 (2 т)
|
150000 (3 т)
|
50000 (1 т)
|
200000 (4)
|
|
Чугун передельный
(10.2.)
|
200000 (40 т)
|
75000 (15 т)
|
100000 (20 т)
|
175000 (35)
|
|
Прочие материалы (1.4.)
|
200000
|
|
|
200000
|
|
Итого
|
1000000
|
825000
|
450000
|
1375000
|
Ведомость
аналитического учета к счету «Расчеты с поставщиками»
|
Наименование поставщика
|
Сальдо начальное (Кредит)
|
Оборот, руб.
|
Сальдо конечное
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Металлургического комбинат №1
|
100000
|
70000
|
600000
|
0
|
|
Чугунолитейный завод
|
200000
|
275000
|
150000
|
75000
|
|
Прочие поставщики
|
200000
|
200000
|
75000
|
75000
|
|
Итого
|
500000
|
545000
|
825000
|
150000
|
Сальдо-оборотная ведомость по счетам
|
№ счета
|
Сальдо начальное
|
Обороты
|
Сальдо конечное
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
10
|
1000000
|
|
825000
|
450000
|
1375000
|
|
|
20
|
300000
|
|
450000
|
|
750000
|
|
|
43
|
20000
|
|
|
|
20000
|
|
|
45
|
100000
|
|
|
|
100000
|
|
|
51
|
2000000
|
|
|
1175000
|
825000
|
|
|
60
|
|
500000
|
1175000
|
825000
|
|
150000
|
|
66
|
|
1000000
|
|
|
|
1000000
|
|
71
|
80000
|
|
|
|
80000
|
|
|
80
|
|
2000000
|
|
|
|
2000000
|
|
Итого
|
3500000
|
3500000
|
2450000
|
2450000
|
3150000
|
3150000
|
Счета аналитического учета
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет
10.1.1.
|
|
Счет
10.1.2.
|
|
Счет
10.2.
|
|
|
Сн
|
500000
|
|
Сн
|
100000
|
|
Сн
|
200000
|
|
|
|
600000
|
300000
|
|
150000
|
50000
|
|
75000
|
100000
|
|
|
600000
|
300000
|
|
150000
|
50000
|
|
75000
|
100000
|
|
|
Ск
|
800000
|
|
Ск
|
200000
|
|
Ск
|
175000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет
10.1.3
|
|
Счет 20
|
|
Счет 43
|
|
|
Сн
|
200000
|
|
Сн
|
300000
|
|
Сн
|
20000
|
|
|
|
|
|
|
300000
|
|
|
|
|
|
|
0
|
0
|
|
50000
|
|
|
0
|
0
|
|
|
Ск
|
200000
|
|
|
100000
|
|
Ск
|
20000
|
|
|
|
|
|
|
450000
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск
|
750000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 45
|
|
Счет 51
|
|
Счет 71
|
|
|
Сн
|
100000
|
|
Сн
|
2000000
|
|
Сн
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
|
100000
|
|
|
|
|
|
0
|
0
|
|
|
200000
|
|
0
|
0
|
|
|
Ск
|
100000
|
|
|
|
200000
|
Ск
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
|
600000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
75000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
1175000
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск
|
825000
|
|
|
|
|
|
|
Счет 60.1
|
|
Счет 60.2
|
|
Счет 60.3
|
|
|
|
|
100000
|
Сн
|
|
200000
|
Сн
|
|
200000
|
Сн
|
|
100000
|
600000
|
|
200000
|
150000
|
|
200000
|
75000
|
|
|
600000
|
|
|
75000
|
|
|
|
|
|
|
|
700000
|
600000
|
|
275000
|
150000
|
|
200000
|
75000
|
|
|
|
|
0
|
Ск
|
|
75000
|
Ск
|
|
75000
|
Ск
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 66
|
|
Счет 80
|
|
|
|
|
|
|
1000000
|
Сн
|
|
2000000
|
Сн
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
0
|
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
1000000
|
Ск
|
|
2000000
|
Ск
|
|
|
|