Содержание

Введение…………………………………………………………………….2

1. Формы и виды страхования……………………………………………4

2. Субъекты и объекты страхования……………………………………..5

3. Примеры страхования имущества…………………………………….11

Заключение…………………………………………………………………14

Список литературы………………………………………………………..16

Приложение 1………………………………………………………………17

Введение

Трудно представить себе современную жизнь без существования страховых организаций по всему миру. Сам термин «подстраховать», то есть предупредить, обезопасить существует уже испокон веков и сегодня любой человек может застраховать свое имущество, свое здоровье или здоровье близких и друзей.

Первая российская страховая компания была зарегистрирована в 1765 году в Риге. В 1801 году вышел первый царский указ о страховании, а в 1828 в России уже насчитывалось около 30 крупных страховых компаний.

В начале ХХ века в России начинают действовать 2 крупнейшие страховые компании: Госстрах, который впоследствии был переименован в Ингосстрах, и Россгосстрах, каждая из которых имела более 90 филиалов. Госстрах осуществлял все виды страхования в СССР, а Ингосстрах, к прочему, импорт и экспорт.

В 90-е гг. Законом были введены новые минимальные размеры Уставных капиталов страховых организаций

· Страхование, кроме страхования жизни – 25000 МРОТ

· Все виды страхования – 35000 МРОТ

· Перестрахование – 50000 МРОТ[1]

В настоящее время в Новосибирской области действуют 25 российских новосибирских страховых компаний, а также 24 филиала столичных компаний. Статистика показывает, что данные компании собирают около 20 миллиардов страховых взносов в год, часть которых (около 50-80%) идет на страховые выплаты.

Очевидно, что основная часть страховых взносов приходится на добровольное страхование. Так, в 2002 году из 300 миллиардов рублей страховых взносов по стране, 240 миллиардов рублей составили страховые взносы по добровольному страхованию. По объему страховых взносов наша страна занимает лишь 56 место в мире, в то время как первое место прочно закрепилось за Швейцарией, Японией, Великобританией и США. По темпам же развития страхования Россия занимает 26 место в мире.

По мере развития страхования, ожесточаются и требования к страховым компаниям. Разрабатываются различные программы, основными целями которых является:

- укрупнение страхового бизнеса;

- Увеличение Уставного капитала страховых компаний до 30-120 миллионов рублей. Это, в свою очередь, означает сокращение страховых компаний до 600-700 в РФ. Таким образом, на страховом рынке останутся, в основном, крупные, прочно устоявшиеся и хорошо зарекомендовавшие себя страховые компании.

- Увеличение числа видов обязательного страхования (например, от огня, обязательное экологическое страхование, страхование опасных производств);

- Усиление роли добровольного страхования от несчастного случая и накопительного страхования жизни;

- Дальнейшее развитие добровольного медицинского страхования;

- Усиление роли имущественного страхования предприятий, в том числе жилого и нежилого секторов[2].

В данной работе будут рассмотрены вопросы страхования домашнего имущества.

1. Формы и виды страхования

Как и на всем мировом рынке, страхование в РФ может осуществляться в трех формах:

- обязательное

- добровольное

- взаимное

Обязательное страхование осуществляется исключительно на основании Федерального закона, поэтому никакой субъект не вправе устанавливать обязательную форму страхования. Обязательное страхование осуществляется за счет обязательных платежей юридических лиц в Государственные внебюджетные фонды, из резерва которых и осуществляются страховые выплаты. Если обязательное страхование осуществляется за счет физического лица, то его страховой платеж входит в стоимость оплачиваемой услуги. Многие ведомства обязывают страховать профессиональную ответственность физических и юридических лиц при получении лицензий у этих ведомств. Например, страхование строителей, нотариусов, риэлтеров, аудиторов и т. д.

Добровольное же страхование осуществляется исключительно на основе волеизъявления сторон, то есть страхователь вправе выбрать любой вид страховой услуги и любую удобную для него страховую компанию.

Взаимное страхование осуществляется в соответствии с Уставом какого – либо ограниченного общества или товарищества на вере. Страховые операции (возмещение ущерба) осуществляются за счет членских взносов (периодических или единовременных членов этих обществ). Поэтому не существует граница между страхователем и страховщиком. Если страховые операции выходят за границы этого общества, они должны быть лицензированными. Около года назад был подготовлен Федеральный закон «Об обществах взаимного страхования», который являлся подготовительным этапом к лицензированию этой формы страхования.

По видам же страхование делится на:

- Страхование от несчастного случая (личное страхование)

- Страхование имущества предприятий и граждан

- Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств

Личное страхование, как правило, выражается в страховании от несчастных случаев или болезней; страховании жизни или медицинском страховании (причем страховые выплаты осуществляются исключительно в виде оказания медицинских услуг).

Страхование имущества предприятий и граждан выражается в страховании движимого и недвижимого имущества. Для физических лиц это, как правило, страхование квартир, дачных домиков и т. д.

Совсем недавно в силу вступил закон об обязательном страховании ответственности владельцев автотранспортных средств. В силу данного закона страховые выплаты (ремонт, починка) осуществляются благодаря обязательным страховым взносам владельцев транспортных средств.

2. Субъекты и объекты страхования

Страхование представляет собой покрытие ущерба, полученного клиентом страховой компании в результате страхового случая, согласованного договором страхования. Страхование осуществляется на трех основных принципах:

1. Создание резервного фонда (страховые технические резервы) за счет страховых взносов, внесенных по действующим договорам страхования (принцип аккумулирования фондов)

2. Из технических резервов страховую выплату получает тот, у которого получен ущерб в результате наступления страхового события (распределительный принцип)

3. Организация мер по предупреждению наступления страхового события и снижению степени рисков (предупредительный принцип). Он осуществляется за счет резерва предупредительных мероприятий (РПМ), включаемых в структуру тарифной ставки и согласованной на этапе лицензирования.

Рассматривая такую категорию, как страхование, необходимо сразу определить понятия объекта и субъекта страхования, а также понятия страхового события и страхового риска.

Так, под субъектами страхования понимаются профессиональные участники страхового рынка и стороны страхования. В свою очередь, к профессиональным участникам страхового рынка относятся:

· Страховщики – юридические лица, осуществляющие страховую деятельность на основании лицензии министерства Финансов РФ;

· Выгодоприобретатель – физическое или юридическое лицо, кому поручается договором страхования получать за страхователя страховые выплаты, причем на выгодоприобретателе лежат те же права и обязанности, что и на страхователе;

· Страховые брокеры – юридические лица или физические лица, осуществляющие посредническую деятельность от имени двух или нескольких страховщиков на основании государственной регистрации или лицензии;

· Страховые агенты – внештатные работники страховых компаний (физические или юридические лица), заключающие договоры страхования от имени и по доверенности одной страховой компании;

· Страховой актуарий – физическое или юридическое лицо, осуществляющий свою деятельность по расчету страховых тарифов на основании государственной регистрации и лицензии;

· Перестрахователь – страховая компания, передающая часть риска, принятого по договору страхования, другому страховщику;

· Перестраховщик – страховая компания, принявшая от перестрахователя часть риска по заключенному им договору страхования. В таком случае договор страхования называется оригинальным, а страховщик, первым передавший свою часть риска другому страховщику называется цедентом, а передача риска называется цессией.

Под объектом страхования понимаются имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя, застрахованного лица), связанные с состоянием жизни и здоровья личности, связанные с владением, арендой или пользованием каким-либо имуществом, с ответственностью перед третьими лицами при исполнении профессиональных либо хозяйственных обязанностей. В заключенном договоре страхования указывается конкретный объект страхования (здание, груз, видеотехника и пр.). При этом в договоре страхования указываются подробные характеристики объекта страхования (его местонахождение, условие эксплуатации).

Под страховым событием понимается событие, согласованное договором страхования, на случай наступления которого страховщик обязан произвести страховую выплату в объеме полученного ущерба. Страховое событие должно обладать такими признаками, как случайность, внезапность, вероятность, независимость от чьей-либо воли.

Под страховым риском понимается конкретный результат страхового события, выраженный в ущербе жизни, здоровья или имущества страхователя. Необходимо отметить, что страхуются риски, а не события, так как событие не может произойти, а лицо, заключившее договор страхования, обеспокоено получением ущерба.

Рассмотрим различия между страховым риском и страховым событием на примере имущественного вида страхования – дачи и данные приведем в таблице:

Страховое событие

Страховой риск

Стихийное бедствие

Противоправные действия третьих лиц

Кража, разбой

Аварии систем обеспечения

Пожар, взрыв и т. д.

Повреждение или полное уничтожение

Повреждение, утрата

Повреждение или уничтожение

Повреждение, уничтожение

Страховой тариф – это главный экономический инструмент, определяющий финансовую устойчивость и платежеспособность страховой компании. Страховой тариф должен быть оптимальным и конкурентоспособным на страховом рынке. Завышенный страховой тариф не позволит привлечь большое количество клиентов, а заниженный – не обеспечит финансовую устойчивость страховой компании и ее неплатежеспособность приведет к неизбежной высокой убыточности страховых операций[3].

Бр=Нт + ∆, идеальное соотношение 100%=(70-80%) + (20-30%), где

Бр – брутто-ставка, т. е. страховая премия, которую страхователь уплачивает за услуги по договору страхования

Нт – нетто-ставка, т. е. актуарно рассчитанная страховая премия по каждому виду страховых услуг. Нетто-ставку нельзя изменять без разрешения Росстрахнадзора после получения лицензии.

∆ - нагрузка, состоящая из трех частей:

1. НРК – накладные расходы компании (в том числе комиссионное вознаграждение)

2. РПм – резерв предупредительных мероприятий, составляющий не более 3-5% от всей нагрузки

3. Пр – прибыль

Средний страховой тариф для различных видов страхования неодинаков, так:

- страхование от несчастного случая (личный вид страхования) 1%

- страхование имущества предприятий и граждан 4%

- страхование ответственности владельцев автотранспортных средств 2,5%

Страховая сумма – это полная ответственность страховщика по заключенному договору страхования. Исходя из страховой суммы, рассчитываются размеры страховых премий и страховых выплат. Совокупный объем страховых выплат в течение действия договора страхования не может превышать размер страховой суммы, согласованной договором страхования. Если это указано договором страхования, размер страховых выплат может превышать страховую сумму на затраты, потраченные страхователем на уменьшение ущерба по результатам страхового события (как правило, это приблизительно 10% от страховой суммы)

При имущественном страховании страховая сумма не может превышать действительную стоимость объекта страхования на дату заключения договора страхования и по месту его заключения, поэтому страховые выплаты производятся в ценах, действующих на дату заключения договора страхования. Под действительной стоимостью объекта страхования понимается рыночная, оптовая, балансовая, розничная, остаточная стоимость объекта страхования.

В имущественных видах страхования, независимо от количества заключенных одновременно договоров, страховая выплата в совокупности не может превышать действительную стоимость полученного ущерба. Это правило распространяется на страховые выплаты, полученные по одним и тем же страховым событиям и страховым рискам. Законопослушный страхователь при одновременном страховании у нескольких страховщиков одного и того же объекта должен каждого из страховщиков известить об этом.

Если же страхователь обеспокоен инфляцией (действительная стоимость имущества значительно возросла), он вправе доплатить страховую премию пропорционально темпу инфляции, тогда страховщик в той же пропорции увеличит страховую сумму.

При заключении договора страхования страхователь обязательно должен оплатить страховую премию страховщику в размере, установленном в процентном соотношении тарифной ставки того или иного вида страхования к страховой сумме страхуемого объекта. Кроме того, при расчете страховой премии необходимо учитывать коэффициент краткосрочности[4] – то есть срока договора страхования.

Срок договора страхования

Значение коэффициента краткосрочности

1 месяц

2 месяца

3-4 месяца

5-6 месяцев

8-9 месяцев

11 месяцев

0,2

0,35

0,6

0,7

0,85

0,95

Например, Иванов И. И. застраховал дачный домик на сумму 25000 рублей по договору страхования №036И сроком на 3 месяца, тогда страховая премия будет рассчитана как:

Р=СС * Т * Ккр, где

Р – страховая премия, подлежащая уплате;

СС – Страховая сумма объекта страхования;

Т – тарифная ставка;

Ккр – коэффициент краткосрочности.

Значит:

Р=25000 * 0,04 * 0,6=600 рублей.

Страховая выплата производится на основании заявления. Предположим, что на застрахованной даче случился пожар, тогда заявление будет представлено, как см. Приложение 1.

К заявлению обязательно должны прилагаться документы, подтверждающие факт наступления страхового события, а также размеры заявленного ущерба. Заявление без обосновывающих документов не является основанием для произведения страховой выплаты и не регистрируется. Если же заявление согласовано со страховщиком, то с даты его подписания начинается срок выплаты, указанной в договоре страхования. После этого страховщик оформляет акт о страховом событии и распоряжение о выплате. Акт о страховом событии содержит все те же сведения, которые содержатся в заявлении страхователя, и заканчивается расчетом (если это необходимо) страховой выплаты. Акт в обязательном порядке должен быть подписан как страховщиком, так и страхователем. Этот документ является полноправным основанием для страховой выплаты, а также для представления претензии страхователя в суд. Если страховщик отказывает в страховой выплате, то наряду с копией этого акта, он должен предоставить страхователю письменное обоснование отказа. Страховая выплата производится:

- Страхователю;

- Выгодоприобретателю (тот, кто имеет выгоду по заключенному договору страхования);

- Совершеннолетнему застрахованному (тот, в пользу кого заключен договор страхования);

- Потерпевшему по вине страхователя;

- Лицу, получившему доверенность от этих лиц.

3. Примеры страхования имущества

Если имущество было застраховано не в полной стоимости, либо на момент наступления страхового события окажется, что страховая сумма меньше действительной стоимости пострадавшего объекта, то выплачиваемая компенсация ущерба должна быть уменьшена в той же доле, в какой находится отношение страховой суммы к действительной стоимости имущества. Тогда:

СВ=(ФР*СС) : (ДС-Ф), где

СВ – страховое возмещение, подлежащее выплате;

ФР – фактический размер компенсируемого ущерба;

Ф – безусловная франшиза;

ДС – действительная стоимость имущества;

СС – страховая сумма.

Франшиза бывает условной и безусловной. Условная (не вычитаемая из страхового покрытия) франшиза очень мала по отношению к страховой сумме, поэтому за такой выплатой страхователь может вовсе не обратиться в страховую компанию, но право на нее у него сохраняется. Например, застрахован садовый дом. У его крылечка была украдена одна доска – это пример условной франшизы, которая устанавливается в процентном отношении к страховой сумме или в денежном выражении. Безусловная же франшиза всегда вычитается из страхового потока.

Предположим, что был застрахован садовый домик, но страхователь решил расторгнуть договор страхования до окончания срока его действия. В этом случае страховая премия, если это установлено договором страхования, рассчитывается как:

Pw=( P – N*P) * (m : n) – V, где

Pw – возвращаемая страхователю премия;

Р – уплаченная ранее страхователем страховая премия;

N – норматив расхода на ведение дела по структуре тарифной ставки;

V – выплаченное страховое возмещение в течение действия договора страхования до его прекращения;

m – количество полных, оставшихся до окончания договора страхования, месяцев с момента его расторжения;

n – срок страхования.

Предположим, что, наоборот, страхователь обращается с просьбой увеличить срок страхования дачного домика с одного года на более долгий срок. Удлинение срока страхования в имущественных видах (как рисковых) допускается, если это установлено Правилами страхования. На практике же договоры страхования длительностью свыше 12 месяцев заключаются при страховании ответственности, так как страховой тариф всегда рассчитывается как годовой при увеличении срока действия договора более 12 месяцев. Таким образом, новая страховая премия должна быть рассчитана как:

Р=СС*(T : 100%) * (н : 12), где

Р – новая страховая премия;

СС – страховая сумма;

Т – процентный тариф;

Н – новый срок договора.

Необходимо отметить, что во всех расчетах новый срок договора страхования всегда принимается в полных месяцах, даже если он действует по дате неполного месяца.

Рассмотрим такую ситуацию, когда страхователь может обратиться в страховую компанию с просьбой увеличить страховую сумму застрахованного дачного домика по уже заключенному договору страхования., так как действительная стоимость его имущества возросла (например, рядом проложили дорогу). В этом случае страхователю необходимо доплатить страховую премию, которая рассчитывается как:

Р=(Р2-Р1) * (m : n), где

Р – дополнительная страховая премия, которую необходимо оплатить;

Р1 – страховая премия, уплаченная по действующему договору страхования;

Р2 – страховая премия, которую нужно было бы оплатить по новой увеличенной страховой сумме;

m – количество полных месяцев до окончания договора страхования с момента его изменения;

n – срок страхования.

Бывает же, что происходит наоборот, и страхователь обращается в страховую компанию с просьбой уменьшить страховую сумму, так как действительная стоимость его имущества за время страхования уменьшилась. В этом случае страховщик, если это установлено Правилами страхования, может вернуть часть ранее уплаченной премии и рассчитать это как:

Р=[(Р1-N*P1) – P2] * (m : n), где

Р- часть ранее уплаченной страховой премии, подлежащей возврату;

Р1 – первоначально уплаченная страховая премия;

Р2 – страховая премия, которую нужно было бы оплатить по новой уменьшенной страховой сумме;

m – количество полных месяцев до окончания договора страхования с момента его изменения;

n – срок договора страхования;

N – норматив на ведение дела из структуры тарифной ставки.

Заключение

Подведя итог всему вышеизложенному можно сделать несколько выводов:

1. Страхование во всем мире существует уже давно, однако в России страховой рынок только начинает набирать обороты и предлагать физическим и юридическим лицам широкий спектр страховых услуг. Как то, страхование от несчастного случая (личное страхование), страхование имущества, а также страхование ответственности владельцев автотранспортных средств. Разные виды страхования могут осуществляться в различных формах: обязательном, добровольном или взаимном. Некоторые же виды страхования могут осуществляться сразу в нескольких формах (например, медицинское страхование).

2. Участниками страхового рынка являются страхователи, застрахованные, выгодоприобретатели, а также профессиональные участники страхового рынка. К последним можно отнести;

- страховщик;

- страховой брокер;

- страховой агент;

- страховой актуарий;

- перестрахователь и

- перестраховщик.

3. При возникновении страхового события, застрахованный получает страховое возмещение от страховой компании, которое выплачивается из созданного за счет страховых взносов страхового резерва. Необходимо также подчеркнуть, что понятия «страхователь», «выгодоприобретатель» и «застрахованный» не одинаковы и далеко не всегда они представлены одним лицом.

- страхователь – это лицо, заключившее договор страхования в свою пользу, в пользу какого – либо другого лица, в пользу имущества и так далее;

- застрахованный – это лицо, в пользу которого был заключен договор страхования;

- выгодоприобретатель – это лицо, получающее страховую выплату в результате наступления страхового события по заключенному договору страхования.

4. Любая страховая компания подлежит обязательному лицензированию в соответствии с Приказами Минфина[5]. В России разрабатываются и внедряются многочисленные нормативные акты для лицензирования и осуществления государственного контроля над деятельностью страховых компаний.

5. Одним из главных расчетных показателей любой страховой компании является страховой тариф, определяющий финансовую устойчивость страховой компании и ее способность отвечать по своим обязательствам. Необходимо также отметить, что оптимально подобранный страховой тариф позволит страховой компании удержать конкурентоспособность на страховом рынке и привлечь дополнительное число потребителей страховых услуг.

6. На рынке страховых услуг одно из наиболее важных мест занимает добровольное страхование, в частности страхование имущества и предприятий граждан. Причем в данной сфере страхования большую роль играет четкость описания страхуемого объекта. Невозможно, например, застраховать дачу, застраховать можно дачный домик. При страховании имущественного объекта необходимо точно указывать его полные характеристики. Если, допустим, это квартира, то помимо обязательных характеристик (площадь и т. д.) необходимо указать и ее специфические особенности (евроремонт и т. д.)

7. При страховании имущества могут возникать различные нюансы, и, несмотря на то, что договор страхования уже был заключен, страховые компании решают различные сложившиеся затруднения. Так, например, можно увеличит или уменьшить срок страхования имущества или увеличить страховую сумму.

Список литературы

1. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. – 2-е изд., испр. – М.: Инфра – М, 2001. – 478 с.

2. Страхование/ Под ред. Шахова В. В. – М.: Анкил, 2002. – 480 с

3. Закон «Об организации страхового дела в РФ» от 31.12.97 г.

4. Распоряжение Правительства РФ от 25. 09. 2002 «Концепция развития страхования в РФ»

5. Условия страхования

Приложение 1

В страховую компанию «Пример»

Заявление

05.05.04 года в связи с неправомерными действиями третьих лиц произошел пожар, в результате которого пострадала дача по адресу: ул. Береговая, 9, застрахованная по договору страхования №140И от 10.03.04 года. Владелец – Иванов Иван Иванович. В результате пожара частично сгорел пол нижнего этажа. Заявленная сумма ущерба составляет 15000 рублей.

Дата

Подпись

[1] Закон «Об организации страхового дела в РФ» от 31.12.97 г.

[2] Данная программа имеет название «Концепция развития страхования в РФ» и одобрена Распоряжением Правительства РФ 25.09.02 года

[3] Текстовый документ «Правила (условия) страхования»

[4] Значение коэффициента на 7 месяцев берется либо как за 5-6, либо как за 8-9 (зависит от страховой компании)

[5] Приказ Минфина №50н, №52н и №77н