Заключение отдела кредитования, валютных и вексельных операций

                   По клиенту ЗАО«Саткинское АТП»

                      по итогам 1 полугодия 2004 г.



В соответствии с условиями кредитного договора № 7/4 от 09.12.2003г., заключенного между Банком «Снежинский» и ЗАО «Саткинское АТП», предприятию предоставлен кредит на следующих условиях:

·         Сумма кредита- 1 500 000,00 рублей;

·         Срок кредита и дата окончания срока действия договора –  до 06 декабря 2004г.;

·         Процентная ставка по кредиту- 21 %;

·         Расчетный период по начислению процентов- с 21 числа месяца, предшествующего платежному, по 20 число платежного месяца. Оплата процентов по договору – ежемесячно в сроки, обеспечивающие поступление средств на счет доходов Банка до 1 числа месяца, следующего за платежным.;

·         Размер неустойки по договору- 0,15 процента от просроченной суммы платежа за каждый календарный день просрочки;

·         Обеспечение по кредиту -  автотранспорт( автобусы) на сумму 1990 тыс. руб.;

·         Группа кредитного риска по кредиту – первая.

Предоставленный Банком кредит используется по назначению- на пополнение оборотных средств. Ежемесячно производится погашение основного долга в сумме 125 тыс.руб. Задолженность на 01.07.2004г. составила -750 тыс.руб. Гашение  процентов производится своевременно.

Финансовые итоги основной деятельности ЗАО «Саткинское АТП» в 2003году и 2004г.


Период

Выручка от продаж

(без НДС),т.р.

Себестоимость

продукции, т. Р..

Прибыль от

продаж, т.р.

Прибыль от деятельности, т. р.


3  месяца 2003г.

19639

22389

(2750)

(644)

6 месяцев 2003г.

38735

44221

(5486)

(29)

9 месяцев 2003г.

57604

65729

(8125)

609

за 2003г

75697

88566

(12869)

375

1 кв 2004г

18036

22520

(4484)

(387)

6 мес.2004г.

34973

44293

(9320)

(706)

Из вышеприведенных данных видно, что по итогам 1 полугодия 2004г. предприятием получены убытки на сумму 706 тыс.руб. Рентабельность деятельности предприятия  за 1 кв. 2004г. составила -24.8%,за 1 полугодие- 4.1%.

Выручка от реализации по основной деятельности предприятия  существенно не изменилась и составила  за 2 квартал 16937 тыс.рублей.

              Из динамики балансовых показателей видно, что за 1 полугодие 2004 года произошло снижение активов баланса на 2521 тыс. руб. ( с 41608 тыс.руб.- на 01.01.2004г. до 39087 тыс.руб.- на 01.07.2004г.), что составляет 6% активов на начало года, в основном за счет статей «запасы- 483 тыс.руб.,  «основные средства» уменьшились на 1217 тыс.руб., «незавершенное строительство» увеличилось на 677 тыс.руб., «денежные средства» уменьшились на 963 тыс.руб.    

Пассивы баланса уменьшились по статье «кредиторская задолженность» на 1300 тыс.руб., в том числе : поставщики и подрядчики на 375 тыс.руб., задолженность перед персоналом увеличилась на 18 тыс.руб., задолженность перед бюджетом уменьшилась на 784 тыс.руб., задолженность перед государственными внебюджетными фондами уменьшилась на 159тыс.руб., «займы и кредиты» уменьшились по сравнению с началом года на 496227 тыс.руб.   




Финансово-экономические показатели ЗАО «Саткинское АТП»

Показатель

IV квартал 2003г.

1 квартал

2004г.

2 квартал

2004г.

Рекомендуемые литературой

 Значения

Коэффициент финансовой независимости

0.75

0,77

0.78

Более 0,5

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

-0.11

-0,08

-0.17

Более 0,1

Коэффициент абсолютной ликвидности

0.13

0,19

0.04

0,2-0,3

Коэффициент текущей ликвидности

0.40

0,40

0.26

От 0.7 до 0.8

Коэффициент покрытия                

1.00

0,99

0.74

От 1 до 2

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

0.33

0,30

0.28

До 1

            По итогам года удельный вес собственных средств предприятия  составил 77.8% к валюте баланса.  Рассчитанные коэффициенты ликвидности в пределах значений, рекомендуемых литературой.

                 За анализируемый период произошло уменьшение дебиторской задолженности на

 31 % ( с 2742 тыс.руб. по состоянию на 01.01.2004г. до 1883 тыс.руб.- на 01.07.2004г.) Крупными дебиторами на 01.04.2004г. являются :-Комитет образования- 250 тыс.руб., Дошкольный отдел – 440тыс.руб., ООО  «Мегатранс»- 190 тыс.руб., ОАО «Бакальские рудники» - 125 тыс.руб., прочие- 935 тыс.руб.

                 Кредиторская задолженность на 01.07.2004г. снизилась на 17 % (с 7784 тыс. руб. – на 01.01.2004г. до 6484 тыс.руб.- на 01.07.2004г.). Основные кредиторы: Компания Уралком-328 тыс. руб., ООО «Ноу-Хау»- 100 тыс.руб., ООО «Автотехника»г. Челябинск- 210 тыс.руб., ООО ПКФ МОНТЭКС- 550 тыс.руб., прочие- 1500 тыс.руб.

На основании вышеизложенного, структуру баланса предприятия ЗАО «Саткинское АТП» можно признать удовлетворительной, а предприятие отнести к платежеспособным.

 За период пользования кредитом на расчетный счет в Банке поступило 18298           тыс.рублей, в том числе за 2004г.- 13320 тыс.руб., среднемесячные поступления в 2004г. составили  2220 тыс.рублей.

В качестве обеспечения выданного кредита  ЗАО «Саткинское АТП» предоставило автотранспорт на сумму 1990 тыс.рублей. Банком проведена повторная проверка наличия и сохранности имущества ( Акт проверки от 26.07.04г.) в соответствии с договором залога (№1/4-З от 09.12.03г.), учетными документами основных средств и автотранспорту предоставленному на месте. Имущество, предоставленное в залог, нигде ранее не заложено, сохранность обеспечена.

Вывод экономиста:

                         Результаты проведенного анализа свидетельствуют о том, что по итогам  1 полугодия 2004г. деятельность предприятия успешно развивалась. По отчетности за полугодие квартал 2004 года   предприятием получены убытки в связи с недостаточным финансированием Администрации г. Сатка.(Задолженность по финансированию за 1 полугодие составила 1000 тыс.руб.) Показатели ликвидности ЗАО «Саткинское АТП» позволяют судить о платежеспособности  и свидетельствуют о способности отвечать по своим обязательствам в полном объеме. Обязательства по ежемесячному поступлению средств на расчетный счет в размере не менее 150% от лимита задолженности по кредиту выполняются.


27 июля 2004г.

Начальник отдела кредитования

Доп.офиса :   __________________ Т.Н.Синицкая