Основные понятия в сфере международных расчетов определяются их существующими формами – банковский перевод, чек, инкассо и аккредитив.

Банковский перевод осуществляется безналичным путем посредством платежных поручений, адресованных одним банком другому.

Сторонами в рамках платежного поручения являются:

-                  приказодатель – лицо, поручающее осуществить выплату, то есть, физическое или юридическое лицо. Руководствуясь собственными интересами, лицо, поручающее осуществить выплату, должно определить для банка все необходимые детали в отношении поручения платы, поскольку изменения в поручение о выплате можно вносить только до момента осуществления банком такой выплаты;

-                  банк приказодателя, исполняющий распоряжение по поводу реализации платежного поручения, действует в соответствии с поручением и за счет лица, поручившего осуществить выплату. Банк отвечает только за выполнение поручения, точно следуя инструкции, а также за выбор корреспондента, то есть, иностранного банка, который осуществляет выплату. (Если лицо, поручающее осуществить выплату, укажет иностранный банк, то поручение будет выполнено в соответствии с его инструкцией). В отношении безусловного характера платежного поручения следует отметить, что оплата, при ее осуществлении в соответствии с полученным поручением, освобождает банк от ответственности по отношению к лицу, поручающему осуществить выплату;

-                  банк-посредник (иностранный корреспондент) действует в строгом соответствии с поручением, полученным от банка, обслуживающего лицо, поручающее осуществить выплату. В случае невозможности выполнения поручения (ошибочный номер счета, отсутствие бенефициария и так далее) корреспондент обязан немедленно уведомить об этом банк, обслуживающий лицо, поручающее осуществить выплату;

-                  получатель – бенефициар платежного поручения – это юридическое или физическое лицо, которому должна быть выплачена оговоренная сумма. В случае протеста получателя в отношении, например, размера суммы выплаты или способа осуществления выплаты получатель может направлять свои претензии только лицу, поручающему осуществить выплату, но не в отношении банков.

Чек – это безусловный приказ чекодателя банку-плательщику оплатить по предъявлении определенную сумму чекодержателю или его приказу за счет имеющихся у банка средств чекодателя.

В чековых операциях участвуют:

-                  трассант – лицо, выписавшее чек;

-                  ремитент – лицо, имеющее право требовать и получать оплату;

-                  трассат – банк, который может осуществить выплату.

Инкассо представляет собой поручение клиента своему банку получить от плательщика (должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что сумма будет выплачена в установленный срок.

Сторонами в рамках инкассо являются:

-                  доверитель – лицо, поручающее совершить инкассо – подающий инкассо, то есть, физическое или юридическое лицо, которое дает банку поручение по поводу инкассо, передавая одновременно документы, выдача которых осуществляющему платежи ставится в зависимость от выплаты суммы инкассо;

-                  банк-ремитент – банк подающего инкассо, который выполняет поручение об инкассо, пересылая полученные от лица, которое он обслуживает, документы в инкассирующий банк, дополняя документы собственной инструкцией;

-                  инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком-ремитентом который принимает участие в реализации поручения об инкассо;

-                  представляющий документы банк, то есть, банк, который представляет документы в соответствии с поручением об инкассо;

-                  плательщик – лицо, осуществляющее платежи – физическое или юридическое лицо, которому в рамках инкассо представляются к оплате или к акцепту и оплате документы, в соответствии с поручением об инкассо.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента-импортера, произвести платеж в пользу экспортера (акцептовать его тратты) или обеспечить платеж (акцепт тратт) другим банком в пределах определенной суммы и в установленный срок против документов, указанных в аккредитиве.

В сделке с документарным аккредитивом участвуют:

-                  заявитель – покупатель/импортер товаров, который просит свой банк выдать аккредитив. Заявитель может также называться “открыватель аккредитива”. В большинстве случаев заявитель держит счет в банке, открывающем аккредитив.

-                  банк-эмитент – это банк, открывающий  аккредитив, именно этот банк выдает письменную гарантию в пользу получателя в форме документарного аккредитива.

-                  авизующий банк – банк, обычно находящийся стране получателя, который по просьбе банка, открывающего аккредитив, уведомляет получателя о сроках и условиях аккредитива. Авизующий банк не несет никакой ответственности за оплату аккредитива. Главная функция авизующего банка – доказать получателю подлинность аккредитива, так как авизующий банк должен сам убедиться в том, что аккредитив надлежащим образом оформлен открывшим его банком. Многие открывающие банки предпочитают сами выбирать авизующий банк. Причиной может быть то, что у них есть отделения в стране получателя или корреспондентские отношения с каким-либо банком в этой стране. Тем не менее, это не значит, что покупатель (заявитель) не может сам выбрать авизующий банк, обычно по просьбе получателя.

-                  подтверждающий банк – банк, который по просьбе или с разрешения открывающего банка добавляет к аккредитиву свою собственную гарантию. Подтверждают, таким образом, только безотзывные аккредитивы.

-                  бенефициаром (получателем) является продавец и/или экспортер, в чью пользу и открывается документарный аккредитив.

Безналичные расчеты составляют значительную часть денежного оборота стран и имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении, снижении издержек обращения.

Различия и особенности в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты чеками. В России же до сих пор редко применяются такая форма безналичных расчетов как инкассо. Это связано с запутанностью и несовершенством российского законодательства, регулирующего данные отношения, а также с низкой правовой культурой российских предпринимателей в сфере международного и российского законодательства.

Достижения в области электронной техники, развитие и совершенствование автоматизации банковских операций привели к созданию электронных систем платежей, которые используются для перевода денежных средств, осуществления расчетных операций. Использование систем электронных платежей способствовало ускорению денежного оборота, уменьшению издержек, улучшению качества банковского обслуживания клиентов.

Основу организации безналичных расчетов в мировой экономике составляют межбанковские корреспондентские отношения. Это всевозможные формы сотрудничества между банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений. Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.

Корреспондентская сеть банка – это одна из важнейших внешних организационных структур, через посредство которых банк проводит свои деловые операции. Банки-корреспонденты предоставляют друг другу на регулярной основе услуги в виде стандартных банковских продуктов. Каждый банк может использовать услуги, получаемые от своих корреспондентов, как для ведения операций за свой счет, так и в качестве основы для создания собственных стандартных продуктов, для их последующей продажи своим клиентам или другим корреспондентам. Кроме того, банки-корреспонденты эпизодически выполняют нестандартные поручения друг друга. К числу стандартных услуг на регулярной основе относятся услуги по проведению международных расчетов.

Корреспондентские отношения устанавливаются на добровольной основе. Каждый банк, осуществляющий международные расчеты, имеет корреспондентские отношения с одним или несколькими банками. Таким образом, все банки, занятые обслуживанием международных расчетов во всех странах, связаны между собой корреспондентскими отношениями в единую всемирную сеть. Возникновение, структура и развитие этой сети определяются рыночными закономерностями.

Корреспондентские отношения имеют весомое значение в международных расчетах. Вопрос о привлечении другого банка возникает обычно тогда, когда следует совершить операции в других регионах, особенно операции, переходящие национальные границы. Во многих случаях вследствие неумения, неудовлетворительного знания языков, незнакомых правовых положений, законов, запрещающих деятельность зарубежных банков, и многого другого представляется не только целесообразным, но и иногда крайне необходимым прибегнуть к банку-партнеру за рубежом для совершения сделки.

Различные банки устанавливают корреспондентские отношения с различной интенсивностью. Сегодня ни один крупный банк не в состоянии обойтись без широкой корреспондентской сети, то есть вынужден устанавливать прямые корреспондентские отношения (без промежуточных банков-корреспондентов) с большим количеством банков. Мелкие и средние банки могут обходиться ограниченным числом корреспондентов. Однако число корреспондентов у банков, масштабы деятельности которых примерно одинаковы, может различаться очень существенно и во многом зависит от маркетинговой стратегии. Как правило, более широкую корреспондентскую сеть имеют банки, ориентированные на посредничество на межбанковском рынке или делающие акцепт на продажу продуктов, связанных с расчетами, или те, у кого география хозяйственных связей клиентов очень разнообразна.

Иногда корреспондентские отношения оформляются договором, однако, в некоторых странах традиции банковской практики предусматривают только обмен письмами о согласии установить корреспондентские отношения. Ведение корреспондентского счета одного банка в другом по своим организационным, правовым и экономическим характеристикам во многом напоминает ведение счета в банке.

3. Основные принципы регулирования международных расчетов