П Л А Н

1.     Понятие и функции денег………………………………………………….3

2.     Виды денег и основные этапы эволюции денег………………………….6

3.     Структура денежной массы………………………………………………11

Список использованной литературы

1.     Понятие и функции денег.

   Любой человек имеет дело с деньгами постоянно и повсеместно. Каж­дый день мы расплачиваемся с их помощью в магазине, совершая по­купки, оплачиваем поездки в транспорте и выполнение различных ус­луг, берем взаймы, платим налоги, помещаем в банки для накопления. Практически ежедневно проблемы, касающиеся денег и денежного ре­гулирования, обсуждаются в Правительстве РФ, Центральном банке РФ и Министерстве финансов РФ или освещаются в средствах массовой информации. Очевидно, что деньги нужны и важны не только для обыч­ного человека, который использует их для удовлетворения личных по­требностей, они необходимы и другим экономическим субъектам — пред­приятиям и государству. Предприятия используют деньги для осуществления, предпринимательской деятельности и, получения прибыли, а государство — в основном в целях регулирования. Широкие возможнос­ти применения денег делают их особо значимыми и ценными для людей. При этом для нас не важны те формы, которые принимают деньги, будут ли они представлены красочными кусочками бумаги, бухгалтерс­кими записями или чаще всего байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи. Для человека одинаково важны и нужны все формы денег.

       Не надо быть специалистом в области экономики, для того чтобы уметь пользоваться ими и вступать в товарно-денежные отношения. Для этого достаточно иметь обычные бытовые навыки. На первый взгляд в деньгах нет ничего особенного. Однако деньги — это совершенно осо­бый вид экономического блага, который обладает для нас стоимостью, несмотря на то что внешне он лишен ее.

       Для чего же надо изучать деньги, их значение и особенности?

        Дело в том, что в современном мире деньги составляют основу боль­шей части экономических отношений и представить в настоящее время функционирование экономики без них невозможно. Денежная система составляет тот необходимый базис, на котором в совокупности строит­ся рыночная экономика. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система — это залог нормальной работы экономики и её ус­тойчивого роста. Товарно-денежные отношения пронизывают и связывают все субъекты современного рыночного хозяйства.

       Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет прослеживать их в динамике, и сравнивать между  собой. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, валовой национальный продукт, прибыль, выручка, затраты.

       Деньги также составляют основу платежной системы страны. А от­лаженная платежная система — это условие нормальной и бесперебойной работы производства.

       Проблемы денег и денежного обращения изучаются как в соответ­ствии с какими-либо личными мотивами, так и согласно общему при­знанию, что денежная масса в обращении существенно воздействует на состояние экономики, а следовательно, и на общее благосостояние.

       Все это обусловливает важность и необходимость исследования проблем денег и доказывает, что для экономиста наличия простых обыденных знаний недостаточно. 

       Функции денег — это та работа, которую они выполняют. Современным деньгам присущи четыре основные функции:

•    единица счета (мера стоимости);

•    средство обращения;

·          средство платежа;                                        

·          средство накопления.

       Деньги как меру стоимости используют для соизмерения стоимос­тей различных товаров. Стоимость, выраженная в деньгах, есть цена. Продажа товара означает, что он обменивается на определенную сумму денег в соответствии с установленной ценой. Для этой функции важное значение имеет масштаб цен. Первоначально его рассматривали как ве­совое количество металла, принятое в стране за денежную единицу. Сегодня он представляет собой национальную денежную единицу и ее бо­лее мелкие кратные части.

       Выполняя функцию средства обращения, деньги обслуживают сдел­ки купли-продажи между различными экономическими субъектами и  оплату товаров и услуг. При обмене товаров они выступают посредни­ком, который принимается и признается всеми безоговорочно.    

       Деньги часто применяют не в товарных сделках, а при совершении  платежей, которые не предполагают получения какого-либо эквивален­та или проведения обмена, например уплата налогов, получение и погашение кредитов, выплата пенсий и пособий. Здесь их используют как средство платежа.

       Последняя функция денег (средства накопления) свидетельствует о возможности их применения не только для измерения стоимости и оплаты, а и для сбережения. Часть полученных доходов хозяйствующие субъекты не тратят на текущее потребление, а в денежной форме накап­ливают для использования в будущем.

       Обычно все четыре функции на территории какого-либо государства выполняет одна валюта — национальная. Иногда в периоды экономи­ческих кризисов/сопровождающихся сильной инфляцией, некоторые функции денег переходят к валютам других стран. Например, в России в начале 1990-х гг., в условиях сильнейшего обесценения рубля почти все функции денег параллельно выполнялись российским рублем и аме­риканским долларом. Сегодня, поскольку рубль является единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации, доллар (или другие стабильные валюты) может осуществлять функции меры стоимости (установление цен в условных единицах) и средства на­копления (по некоторым оценкам долларовые накопления россиян дос­тигают нескольких миллиардов).

       Роль денег лучше всего проявляется при сравнении денежной эконо­мики с бартерной. Последняя предполагает, что товары обмениваются напрямую в натуральном виде и без посредничества денег. Тогда сразу возникают несколько проблем:

• как измерить стоимость одного товара в другом и определить его цену;

• каким образом накапливать и сберегать деньги для использования их в будущем;

• как найти контрагента, у которого будут встречные интересы (ко­торый будет стремиться приобрести товар и одновременно уступить свой товар, нужный агенту)?

       Применение денег позволяет постепенно решить все эти проблемы. Именно поэтому появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций, а следовательно, стимулирова­ло предпринимателей к развитию производства товаров, расширению их ассортимента, максимальному ориентированию на запросы потребителей.

       Роль денег характеризуется также использованием последних государством с целью экономического регулирования, возможностями воздействия через них на динамику других экономических показателей.

       Огромное значение деньги имеют как особый инструмент, позволя­ющий измерять и сравнивать различные экономические показатели и оценивать их динамику.

2.     Виды денег и основные этапы эволюции денег.

Деньги, как известно, - историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на основные мотивы, определившие их происхождение. В настоящее время в науке существуют две концепции: рационалистическая и эволюционная.

Сторонник рационалистической концепции (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт) утверждают, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые посчитали, что подобный способ обмена является для них более удобным и выгодным. Они рассматривают деньги как искусственную социальную условность.                                          

       Представители эволюционной концепции (К. Маркс), наоборот, объясняют происхождение денег действием стихийных, не подвластных человеку рыночных сил. Они считают, что непосредственные предпо­сылки их возникновения и дальнейшего развития связаны с расшире­нием объема создаваемых товаров, развитием специализации и разде­ления труда производителей. В условиях, когда товаров выпускается больше, чем необходимо каждому хозяйствующему субъекту для соб­ственного потребления, часть их обменивается на товары других произ­водителей. При этом возникает потребность в появлении универсаль­ного товара, который можно было бы использовать для обмена на все другие и в котором измерялась бы их стоимость.

       Однако в любом случае первоначальное появление денег как инстру­мента обмена и последующее историческое развитие их форм есть ни что иное, как постоянное стремление к расширению существующих ра­мок обмена.

       На всем протяжении денежной эволюции прослеживается тенденция к выбору наиболее удобных форм денег, которые позволили бы облег­чить, ускорить и удешевить совершение обменных сделок. Например, переход от применения простых товаров к использованию полноценных металлических денег был обусловлен наличием у золота и серебра та­ких важных свойств, как однородность, делимость, портативность и со­хранность от порчи, а также простотой счета и измерения в них стоимо­сти всех других товаров. Эти качества благородных металлов были очень важны для выполнения ими роли денег и выгодно отличали их от всех других товаров. В свою очередь отказ от полноценных золотых денег был вызван высокими издержками их производства и обращения, от­сутствием достаточного количества металла для дальнейшего развития хозяйства.

       Первоначально большинство стран пыталось решить подобную про­блему за счет выпуска в обращение бумажных денег, которые должны были иметь обеспечение золотом на всю их сумму. Однако рост потреб­ностей в золоте как денежном металле значительно обгонял возможнос­ти его добычи. Вместе с тем увеличивалось использование золота на аль­тернативные цели (в электронной, ювелирной и других отраслях про­мышленности). Поэтому золотое обеспечение выпускаемых бумажных денег постепенно стало сокращаться, и вскоре связь денег с золотом была утрачена.

       В настоящее время все страны имеют определенное обеспечение под выпускаемые в обращение центральным банком деньги. Оно представлено золотовалютными запасами государства. В большинстве развитых стран их значительная часть приходится не на золото, а на конвертируемую валюту как более ликвидный актив. При этом официальное золотое содержание денежной единицы не устанавливается. Например, в Российской Федерации доля валютной составляющей в золотовалютных ре­зервах изменилась с 68% на 1 января 2001 г. до 89% на 1 января 2002 г.

       Однако самым ярким примером перехода к более простым и удобным деньгам служит появление безналичных и в основном электронных денег. Они позволяют совершать за считанные секунды сделки на огромные суммы при минимальных усилиях и средствах.              

       Внедрение в обращение новой формы денег каждый раз требовало с одной cтopoны, придания им государством силы законного платежного средства, а с другой — признания их населением и другими экономичес­кими субъектами, для широкого использования при совершении сделок.           Возникновение денег не просто было вызвано потребностью в быстром развитии экономики, однажды появившись, они стали способство­вать дальнейшему развитию и совершенствованию хозяйственных свя­зей. Таким образом, развитие хозяйства и развитие исторических форм  денег — это два взаимообусловленных и взаимосвязанных процесса.

       Свойства и виды денег. Дать всеобъемлющее определение денег достаточно трудно. И связано это прежде всего с отсутствием единого взгляда на их сущность. Мы будем рассматривать деньги как особый актив, безусловно и свободно принимаемый в оплату всех товаров и услуг. Дан­ное определение позволяет включать в понятие денег не только бумаж­ные купюры и монеты, которые мы используем ежедневно, но и все дру­гие их формы (в первую очередь безналичные).                            

       Разные виды денег обладают несколькими общими свойствами:

• всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и услуги;
• измерения стоимости;                                                      
• свойством сохранения стоимости.

       Виды денег выделяют по разным признакам. В историческом аспек­те различают полноценные металлические и неполноценные деньги. Номинальная стоимость первых соответствует их внутренней стоимос­ти (рыночной стоимости содержащегося в них металла). Такие деньги впервые появились в древних государствах Средиземноморья — Лидии и Эгине в VII в до н.э. В большинстве европейских стран они находились в обращении вплоть до начала XX в. Естественно, что полноцен­ные деньги были дороги в использовании и постепенно вытеснялись более дешевыми и удобными в обращении неполноценными. Их номи­нальная стоимость значительно выше внутренней, кроме того, при их производстве государство (центральный банк) получает эмиссионный доход в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами, связанными с этим процессом. Например, в совре­менной России стоимость производства монеты номиналом в 5 руб. об­ходится государству в 67 коп.,  2 руб. — 79 коп., 1 руб. — 35 коп. Выпуска­емые в обращение бумажные деньги — банкноты (или казначейские би­леты) также не могут рассматриваться как полноценные, поскольку их номинальная стоимость значительно выше затрат на их изготовление, т.е. их внутренней стоимости.

       В зависимости от формы выделяют наличные и безналичные деньги. До недавнего времени значительная часть денег приходилась на налич­ные. Они представлены банкнотами и монетами (в некоторых странах казначейскими билетами). Однако сегодня большая часть денежной массы — это безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде). Они абсо­лютно равноправны с наличными, на них приходится большая часть де­нежных расчетов между экономическими субъектами. Широкое исполь­зование безналичных денег связано с их существенными преимущества­ми. Во-первых, издержки их выпуска и обращения для государства несоизмеримо малы по сравнению с издержками выпуска и обращения наличных денег. Во-вторых, тот факт, что безналичные деньги существу­ют в виде записей по счетам, позволяет государству легче отслеживать и контролировать их движение. В-третьих, применение безналичных де­нег участниками хозяйства (особенно при проведении платежей на круп­ные суммы) позволяет им сократить затраты, связанные с хранением, охраной, перевозкой денег и т.д. и значительно ускорить сами расчеты. Однако преимущественное использование безналичных денег характер­но для стабильной рыночной экономики и устойчивой банковской сис­темы. В условиях банковского кризиса (например, в России в 1998 г.) экономические субъекты больше «доверяют» наличным деньгам.

       Доля наличных денег в их общем объеме в обращении зависит or множества факторов и для каждой страны будет своей на разных этапах исторического развития. В совокупном количестве проведенных сделок доля налично-денежных платежей может оставаться большой. Это объяс­няется тем, что наличные деньги чаще всего применяют при покупках на небольшие суммы, а их совершается очень много. Но в общей сумме проведенных платежей на безналичные расчеты будет приходиться по­давляющая часть. Однако следует отметить, что в последние годы для осуществления небольших платежей все чаще используют такой удоб­ный инструмент как пластиковая карта.

       В настоящее время электронные деньги являются наиболее перспективной и динамично развивающейся формой. Это по своей сути те же безналичные деньги, которые находятся в памяти компьютеров в бан­ках. Их преимущества очевидны. Издержки их выпуска и обращения значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а сте­пень защищенности и скорость передачи выше при более низкой трудо­емкости, обработки. Поэтому в настоящее время постоянно разрабаты­ваются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжать­ся такими деньгами и осуществлять их быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой. Банки широко применяют для этого систему SWIFT, а их клиенты — предприятия и граждане — пластиковые карты, системы «Банк-клиент» и др.

       Сегодня трудно предсказать, что станет с деньгами в дальнейшем. Очевидно развитие будет идти в направлении поиска путей дальнейшего снижения издержек их обращения и уменьшения времени, связан­ного с совершением обменных операций. Решающую роль в этом смо­жет сыграть применение высоких технологий.

3.     Структура денежной массы.

       Важнейшим показателем количества денег, находящихся в обращении, является денежная масса. Она соответствует совокупному объему денежных средств — наличных и безналичных, который на данный момент выпущен и не изъят из обращения и принадлежит раз­личным экономическим субъектам. Значение денежной массы определяется тем, что от ее размера и темпов прироста зависят такие экономичес­кие показатели, как инфляция, уровень ставок процента и занятости, на­циональный доход, валютный курс, валовой национальный продукт.

       В денежной массе представлены все возможные и разнообразные виды денег. Для характеристики ее структуры применяют денежные агрегаты — М0, М1, М2. Здесь М0 — наличные деньги в обращении; М1 = М0 + сред­ства в банках на счетах до востребования; М2 = M1 + средства на сроч­ных и сберегательных счетах в банках.

       Число и состав агрегатов денежной массы могут отличаться в разных странах и на отдельных отрезках исторического развития. Например, в США применяют показатель денежной базы и четыре денежных агрега­та, причем последние включают не только денежные активы, Но и акцеп­тованные банками векселя, коммерческие бумаги, казначейские вексе­ля, сберегательные облигации США и др. Во Франции используют два агрегата денежной массы, в Германии — три. Между показателями, при­нятыми в различных странах, как правило, существует четкое соответствие, разные центральные банки применяют схожие методы их опреде­ления. Выбор показателя обычно зависит от того, какой из них наибо­лее полно соответствует основным целям и направлениям экономической политики государства на данный момент.

       Отдельные денежные агрегаты отличаются по степеням ликвиднос­ти и доходности. Под ликвидностью понимают способность актива пре­вращаться во всеобщее средство платежа. Актив считают ликвидным, если он может быть обменен на товар или услугу при низких трансакционных издержках и относительной определенности его номинальной (без учета инфляции) стоимости. Самыми ликвидными признают наличные деньги. Все другие виды активов обладают по сравнению с ними мень­шей ликвидностью. В настоящее время, когда между наличными и безналичными деньгами никаких границ практически не существует и их на равных основаниях принимают в оплату различных товаров, можно  говорить о том, что деньги в целом (т.е. любые) обладают максимальной ликвидностью.

       Показатели ликвидности и доходности находятся в обратной зависимости — по мере роста доходности сокращается ликвидность и наоборот. Это вполне логично, так как рискованный актив потенциально дол­жен обещать повышенный доход владельцу, который обычно, рассмат­ривают как надбавку (премию) за риск.                                        

       В России в последние годы наблюдается тенденция к устойчивому росту объема денежной массы. К январю1999 г. по сравнению с январем 1997г. денежная масса возросла примерно в 1,5 раза; к январю 2000 г. по сравнению с тем же годом — в 2,4 раза; к январю 2001 г. — в 3,87 раза; к январю 2002 г. -  в 5,42 раза.  При этом в общем объеме выпущенных денег более 1/3, а в некоторое годы и больше (в 2001 и 2002 г. — 36,5%), прихо­дится на наличные деньги, что свидетельствует о нерациональной струк­туре денежной массы.                    

       В любой стране денежная масса является объектом постоянного государственного регулирования. Необходимость этого определяется тем, что размер денежной массы и темпы ее прироста влияют на состояние других экономических показателей. Например, если денежная масса увеличивается значительно быстрее, чем объем национального произ­водства, то при прочих равных условиях это может привести к инфля­ции. С другой стороны, государство прибегает к дополнительной денежной эмиссии для стимулирования экономического роста. В этом случае увеличение количества денег в обращении удешевляет кредиты и спо­собствует расширению производственных инвестиций. Если же рост денежной массы не успевает за увеличением объема национального про­изводства, то находящихся в обращении денег при неизменной скорос­ти их обращения может не хватить для нормального обслуживания всех платежей и расчётов, и под угрозой может оказаться бесперебойность работы национального хозяйства. Контрагентам просто нечем будет рас­плачиваться друг с другом, они не смогут погашать возникающие денеж­ные требования. Причем главным должником, как правило, будет госу­дарство, так как именно оно сдерживает рост денежной массы.

       Выпуск денег и денежная эмиссия. Рассмотрев, какие бывают формы и виды денег и какие функции они выполняют, остановимся на том, как деньги попадают в обращение, по каким каналам они доходят до их конечных пользователей. Ведь не все деньги, которые физически суще­ствуют, входят в денежную массу, а следовательно, выступают реальны­ми деньгами.

       Для этого проведем разграничение понятий эмиссии денег и выпуска денег в обращение. Последний происходит постоянно и может сопровождаться или не сопровождаться увеличением их количества. Например, подразделение центрального банка — расчетно-кассовый центр (РКЦ) — приняло от одного коммерческого банка определенную сумму наличны­ми деньгами и одновременно предоставило такую же сумму другому бан­ку. В результате общая сумм наличных денег в обращении не измени­лась. Эмиссия же всегда предполагает увеличение количества денег в обращении при их выпуске.           

       Во всех странах в настоящее время существует монополия централь­ного банка на выпуск наличных денег. Они выпускаются в обращение специальными подразделениями центрального банка (в России расчетно-кассовыми центрами), а затем через систему коммерческих банков попадают на предприятия, к частным лицам и в другие банки, при этом происходит списание соответствующих сумм с их банковских счетов. На центральный банк возложена также обязанность организации и ре­гулирования обращения наличных денег, в том числе их изъятия из обращения.

       Безналичные деньги поступают в обращение благодаря действию механизма банковского мультипликатора. Коммерческие банки выдают кредиты своим клиентам и тем самым создают для них дополнительные Депозиты, что приводит к росту денежной массы.

       Спрос на деньги и их предложение. Предложение денег в хозяйстве обеспечивается центральным эмиссионным банком страны, который производит наличные деньги, и системой коммерческих банков, выпускающих безналичные деньги.

       Спрос на деньги исходит от различных экономических субъектов, которым они нужны для совершения покупок, проведения других платежей и накопления. При этом на объем спроса и предложения влияет множество факторов как национального, так и международного масштабов.

       Как правило, размер денежной массы в стране будет зависеть от основных приоритетов экономической политики государства. Причем, централь­ный банк имеет специальные механизмы, с помощью которых он может регулировать не только общую сумму наличных денег в обращении, но и безналичную эмиссию коммерческих банков. Спрос на деньги также может быть объектом государственного регулирования, хотя, он в меньшей степени контролируется им. Например, спрос на американские доллары исходит не только от населения и предприятий США, но и от зарубежных субъектов. Это объясняется широким применением долларов в международных расчетах них и их использованием во внутреннем обороте других стран.

       Обеспечение денег и их покупательная способность.  Всегда ли мы  ценим деньги в равной мере и всегда ли они обладают привлекательными для нас чертами? Как правило, это происходит только тогда, когда деньги беспрепятственно выполняют все присущие им функции. Если же на практике возникают какие-то трудности с реализацией  хотя бы функций, то владельцы денег пытаются потратить их как можно скорее.  Последнее характерно для периодов очень сильной инфляции и называется «бегством от денег». Люди стремятся избавиться от них тогда, когда они не уверены в том, что в будущем смогут приобрести с их помощью необходимые товары, когда деньги обесцениваются очень быстрыми темпами и их нельзя накапливать даже в течение короткого времени. Лучший выход в данной ситуации — как можно скорее приоб­рести на эти деньги товары, что позволит избежать их обесценения. Но товары, как известно, обладают очень низкой ликвидностью, поэтому их можно приобретать для пользования, а не для сохранения средств. Для осуществления накоплений в этих условиях обычно применяют ус­тойчивые иностранные валюты — чаще всего американский доллар. В результате национальную валюту часто тратят и в значительных ко­личествах, скорость ее обращения увеличивается, что равнозначно рос­ту денежной массы и еще больше усиливает инфляционные процессы. Почему же случается такое? Деньги могут нормально реализовывать свои функции и свойства тогда, когда их покупательная способность относительно устойчива. Последняя определяется тем количеством то­вара, которое можно приобрести на определенную денежную сумму. При увеличении количества денег в обращении при прочих равных условиях они обесцениваются, их покупательная способность падает, т.е. сокра­щается тот объем товаров, который можно на них приобрести. Поддер­жание стабильности покупательной способности национальной денеж­ной единицы входит в задачу центрального банка государства. Для этого он использует золотовалютные резервы страны. Например, стремясь к поддержанию курса рубля по отношению к доллару Центральный банк РФ будет скупать рубли (ограничивать спрос на них), продавая при этом доллары из резервов. И наоборот, выпуская в обращение дополнитель­ную рублевую массу, он должен обеспечить для нее соответствующую поддержку в виде увеличения своих золотовалютных резервов. Однако это не означает, что устанавливается четкое соотношение между количест­вом денег в обращении и размером резервов Центрального банка РФ. Со­гласно действующему законодательству выпускаемые в России в обраще­ние денежные знаки обеспечиваются всеми активами Центрального банка РФ. Если же такого обеспечения не будет, то производство дополнитель­ных денег при прежнем обеспечении приведет к снижению их покупатель­ной способности и обесценению.

Список использованной литературы

1.     Берлин С. И. Теория финансов: Уч. пособие. – М.: Изд-во «ПРИОР», 1999. – 256 с.

2.     Общая теория финансов: Учебник / Под ред. Л. А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, 1995. – 255 с.

3.     Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. – М.: Проспект, 1999. – 496 с.

4.     Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для Вузов / Под ред. Г. Б. Поляка. – М.: Юрайт, 2001. – 596 с.

5.     Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для Вузов / Под ред. Романовского. – М.: Юрайт, 2001. – 546 с.