З А К Л Ю Ч Е Н И Е
о
возможности предоставления кредита
Закрытому
акционерному обществу «Саткинское автотранспортное предприятие»
Сумма
запрашиваемого кредита 1 500.000 (Один миллион
пятьсот тысяч) рублей,
Цели
кредитования пополнение
оборотных средств,
Срок
кредитования
один год,
Метод
кредитования
кредит
I.
Юридическая экспертиза учредительных документов Заемщика
ЗАО
«Саткинское АТП» зарегистрировано 29 января 1993 года Администрацией г. Сатка
Челябинской области, Свидетельство о государственной регистрации № 53 серии АО/трансп.
В
соответствии с Федеральным законом N 129-ФЗ от
08.08.2001г. «О государственной регистрации предприятий» ЗАО «Саткинское АТП»
перерегистрировано в органах налоговой службы (свидетельство о внесении записи
в Единый государственный реестр серия 74 № 002565127, дата внесения записи
25.10.2002 г., основной государственный регистрационный номер 1027401062127).
Юридический адрес - Россия, Челябинская обл., г. Сатка, площадка Новых
цехов комбаната «Магнезит»
Фактическое местонахождение - 456910, Челябинская обл., г. Сатка,
площадка Новых цехов комбината «Магнезит»
Форма собственности частная
Размер уставного капитала 679.101руб.
51,6 коп.
Учредители общества физические лица
Акционеры, владеющие более
пяти процентов акций общества Симбиряков
Е.В.-22,4%, Беляева И.Н.-8,9%, Антонов В.П.- 6,1%, Аминев
Р.Г.- 7,9%, Базилев Б.В.- 7,1%, Гуц Г.Н. - 5,6%.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе –
серия 74 № 0008687 выдано 29.03.1999 г. ГНИ по г. Сатка, ИНН 7417000101.
Вхождение в холдинги и финансово-промышленные группы: нет
Высший орган общества
общее собрание акционеров
Текущее руководство деятельностью общества осуществляет
единоличный исполнительный орган общества – директор.
Директор –
Симбиряков Евгений Васильевич, избран на должность Советом директоров, протокол
заседания №1 от 06.06.2003 года.
Главный
бухгалтер – Беляева Ирина Николаевна, назначена на должность приказом № 55к
от 21.04.1992 года.
Сделка,
связанная с заключением кредитного договора, не является крупной:
стоимость активов по балансу на 01.10.2003 составила 41180 тыс. руб., сумма запрашиваемого кредита – 1 500 тыс. руб.,
ожидаемая сумма процентов за весь период пользования кредитом – 315 тыс.
руб. Сумма кредита и ожидаемых процентов
составляет 4,4% к балансовой стоимости
активов общества на 01.10.2003.
В соответствии с Уставом общества право подписания кредитного
договора принадлежит директору общества.
Оценка результатов юридической экспертизы:
Учредительные
документы ЗАО «Саткинское АТП» соответствуют требованиям действующего
законодательства.
Полномочия лица, подписывающего
договор по кредитной операции, определены уставом.
Цели кредитования соответствуют
уставной деятельности.
Юрист
_________________ Экономист
отдела кредитования____________
III.Оценка
кредитоспособности предприятия-Заемщика
Основной профиль и виды деятельности ЗАО «Саткинское АТП»:
-
Автобусные перевозки пассажиров на городских,
пригородных, междугородных маршрутах,
-
Автобусные перевозки пассажиров на коммерческой основе
в пределах Российской Федерации;
-
Перевозки грузов на коммерческой основе в пределах
Российской Федерации.
Характеристика экономической и финансовой
деятельности предприятия-Заемщика
В Саткинском
районе ЗАО «Саткинское АТП» единственное предприятие, занимающееся
перевозкой пассажиров. Предприятие имеет три автоколонны со стояночными
боксами, ремонтными базами, складскими помещениями. В собственности предприятия
127 единиц пассажирского автотранспорта, 46 единиц грузового транспорта.
Основными
пользователями услуг является население города и района. Объем реализации услуг
по сравнению с 2001 годом возрос на 20%.
С основными предприятиями города ЗАО «Саткинское АТП»
заключены договоры на перевозку пассажиров и грузов.
Договор на перевозку трудящихся и грузов с ОАО
«Комбинат «Магнезит» составляет 29% от общего объема услуг.
Заключен договор с Администрацией г.Сатка
и Саткинского района на выполнение муниципального
заказа с возмещением убытков на перевозки (10% общего объема), с бюджетными
организациями на перевозку школьников( 5%).
Расчет за оказанные услуги ОАО «Комбинат» Магнезит»
производится своевременно.
Администрация и бюджетные организации рассчитываются
несвоевременно. По состоянию на 01.12.2003г. задолженность по оплате составила 450
тыс.рублей.
Финансовые итоги основной деятельности ЗАО “Саткинское АТП” в 2002-2003
году
|
2002г.
|
1
кв.2003г
|
6 мес.2003г.
|
9
мес.2003г.
|
|
|
|
Выручка от
продаж(без НДС),т.р.
|
71714
|
19639
|
38735
|
57604
|
|
|
|
Себестоимость услуг,т.р.
|
74635
|
22389
|
44221
|
65729
|
|
|
|
Прибыль от
продаж, т.р.
|
(2921)
|
(2750)
|
(5486)
|
(8125)
|
|
|
|
Прочие операц.
доходы
|
1903
|
319
|
365
|
674
|
|
|
|
Прочие операцион.расходы
|
2165
|
372
|
469
|
784
|
|
|
|
Внереализац.доходы,т.р.
|
10428
|
2495
|
6677
|
10440
|
|
|
|
Внереализ.расходы,т.р.
|
1828
|
336
|
1116
|
1441
|
|
|
|
Налог на прибыль,т.р.
|
110
|
-
|
-
|
155
|
|
|
|
Прибыль от обычной деятельности,
тыс. руб.
|
5307
|
(644)
|
(29)
|
609
|
|
|
Из вышеперечисленных данных видно, что
предприятие с начала года работает убыточно, а начиная с 3 квартала- прибыльно.
За 2002 год получены убытки от
оказанных услуг в сумме 2921 тыс. руб., за 1 квартал 2003 г. убытки составили
2750 тыс. руб., убытки за 6 мес.- 5486 тыс. руб., за 9 мес. 2003г.-8125
тыс.руб. Балансовая прибыль (до налогообложения) по состоянию на 01.01.03г.
составила 5417тыс. руб., по состоянию на 01.10.03г. – 764 тыс.руб. Получение
убытков объясняется недостаточным финансированием Администрации г. Сатка.
Рентабельность деятельности предприятия за 2002г составила 25%, за третий
квартал 2003г- 3,2%.
Из динамики балансовых
показателей видно, что за 9 месяцев 2003 года произошло снижение активов
баланса на 2214 т.руб. (с 43334 т.руб. на 01.01.03г. до 41180 т.руб. на
01.10.03г.), в основном, за счет статей
«денежные средства» (2732 т.руб.).
Пассивы баланса уменьшились по
статьям «займы и кредиты» (на 1090 т.руб.), «кредиторская задолженность» на 662
тыс.руб., в т.ч. задолженность
поставщикам и подрядчикам на 156 тыс.руб. , задолженность перед
персоналом организации на 68т.р., задолженность перед госуд.
внебюджетными фондами на 49т.р., задолженность перед бюджетом на 228т.р.,
прочие кредиторы на 180т.р.
По состоянию на 01.10.03г у ЗАО «Саткинское
АТП» нераспределенная прибыль прошлых
лет составила 5197т.р., нераспределенная прибыль отчетного года – 609
тыс.рублей.
Финансово-экономические
показатели ЗАО «Саткинское АТП»
|
Показатель
|
2002 год
|
I кв. 2003г.
|
II кв.2003г.
|
III кв. 2003г.
|
Рекомендуемые значения
|
|
Коэффициент
финансовой независимости
|
0.75
|
0.78
|
0.80
|
0.77
|
Более 0,5
|
|
Коэффициент
обеспеченности собственными оборотными средствами
|
0.07
|
0.06
|
0.14
|
-0.04
|
Более 0,1
|
|
Коэффициент
абсолютной ликвидности
|
0.33
|
0.20
|
0.09
|
0.08
|
0,2-0,3
|
|
Коэффициент
текущей ликвидности
|
0,65
|
0,61
|
0,58
|
0,47
|
От 0,7-0,8
|
|
Коэффициент
покрытия
|
1.11
|
1.13
|
1.17
|
1.01
|
От 1 до 2
|
|
Коэффициент
соотношения заемных и собственных средств
|
0.33
|
0.28
|
0.24
|
0.29
|
До 1
|
За девять месяцев удельный вес
собственных средств уменьшился на 718 тыс. рублей и составил на 01.10.03г. 77%
от валюты баланса, удельный вес заемных средств составляет 23% от валюты
баланса. Основные рассчитанные коэффициенты в пределах нормативного значения.
За 9 месяцев 2003 года произошло
уменьшение кредиторской задолженности на
6,4% (с 7784 т.р. по состоянию на 01.01.03г. до 7283 т.р. на 01.10.03г.). Погашено обязательств на сумму 86018т.р.,
возникло – 85517т.р. Крупные кредиторы на 01.10.03г. – Компания «Уралком» –610т.р., ООО «Ноу-Хау
21 век»г. Москва - 250т.р., ООО ПКФ МОНТЭКС г. Екатеринбург- 169 тыс.руб., ООО
«Автотехника» г. Челябинск- 139 тыс.руб., Прочие-1465
тыс.руб.
Дебиторская задолженность за этот же
период увеличилась на 1,5% (с 3347т.р. по состоянию на 01.01.03г. до 3398т.р.
на 01.10.03г.). Погашено обязательств 69075т.р., возникло 69126т.р. Крупные
дебиторы – Бакальское рудоуправление – 330т.р., Комитет
образования – 254т.р., Дошкольный отдел- 322 т.р., ОАО «Бакальские
рудники»- 127 т.р., ООО «Мегатранс»-310 т.р., ЗАО «Агрострой»- 207 т.р., ООО Компания «Север-М»-532 т.р.
Прочие- 1083 т.р.
На основании вышесказанного структуру баланса предприятия ЗАО «Саткинское
АТП» можно признать удовлетворительной, а предприятие отнести к
платежеспособным.
ЗАО «Саткинское АТП» имеет три
счета в СФ «Челиндбанк» ОАО, один расчетный счет в
ЗАО «Челябкомзембанк», расчетный счет в КБ «Казначей»
ООО, расчетный счет в банке «Снежинский»открыт 30.10.2003г.
Поступления на счета в банках за
2002 год составили 80964т.р. (среднемесячное поступление – 6747т.р.). За 9
месяцев 2003г. всего поступило на счета в банках 98863т.р. (среднемесячное
поступление – 10985т.р.), поступления на счет в банке «Снежинский» за ноябрь
месяц составили 1884 тыс.руб. Ежемесячные поступления за 9 мес. 2003г., по
сравнению с 2002 годом, увеличились на 38,6%.
По технико-экономическому
обоснованию кредитуемых мероприятий видно, что кредит необходим на пополнение
оборотных средств для закупа запчастей и ГСМ. За оказанные услуги по перевозке
пассажиров планируется получить выручки на сумму 77302 т.р., возврат
дебиторской задолженности составит 730т.р., прочие поступления - 17361т.р..
Оплата поставщикам составит 27574т.р., выплата заработной платы- 50576 т.р., оплата
налогов- -6087 т.р., прочие платежи- 3885 т.р. Кроме того планируется
отвлечение денежных средств на завершение стояночного блока- 1300 т.р. и
покупку основных средств- 2000 т.р., возврат кредитов и процентов за их пользование-
2413 т.р. Доход от полученного кредита- 1558т.р.(95393 - 93835). Эффективность
кредитуемых мероприятий – 104%.
Погашение планируется от поступающей денежной выручки за оказанные
услуги.
Конкурентоспособность услуг:
В Саткинском районе
ЗАО «Саткинское АТП» единственное предприятие, занимающееся перевозкой
пассажиров города. Основными конкурентами являются небольшие предприятия города
и частные предприниматели.
Кредитная история Заемщика
ЗАО «Саткинское АТП» имеет положительную
кредитную историю в ОАО «Челиндбанк», ЗАО «Челябкомзембанк», КБ «Казначей» ООО. Кредитами банка
предприятие пользовалось неоднократно. Гашение кредитов и процентов за их
пользование производилось своевременно. По состоянию на 01 декабря ЗАО «Саткинское
АТП» имеет задолженность по кредитам в сумме 1579 тыс. руб., в т.ч. в ОАО «Челиндбанк» -915 тыс. руб., КБ «Казначей» - 664 тыс.руб.
Вывод
экономиста:
Учитывая финансовое состояние
предприятия ЗАО «Саткинское АТП», положительную кредитную историю, активное
движение денежных средств по расчетному счету, выдачу кредита считаю возможной.
Характеристика обеспечения кредита
В качестве обеспечения уплаты
процентов и возврата кредита предлагается в залог автотранспорт. Автотранспорт
являются собственностью предприятия на основании счета-фактур
№014860 от 15.08.2001., № 015035 от 13.09.2002г., № 789 от 07.12.2001г., № 216
от 19.05.1997г..Автотранспорт находится на балансе предприятия и согласно
данным бухгалтерского учета остаточная стоимость составляет 2 742 тыс. руб.
Стоимость одного автобуса VOLVO данной марки на 01 декабря
2003 года составляет 27000$, стоимость нового КАМАЗа от 500т.р., стоимость ЗИЛ-
5301АО-290 т.р., стоимость полуприцепа 9385-160т.р.
С учетом износа и рыночных цен на подержанные
автобусы, КАМАЗ-541000, ЗИЛ-5301АО, полуприцепы данного класса в Челябинском
регионе, автотранспорт можно принять в качестве обеспечения по стоимости 1990 тыс.
руб.
В случае невыполнения или ненадлежащего
выполнения Заемщиком обязательств по кредитному договору залог достаточен для
удовлетворения требований Банка в полном объеме.
Вывод
экономиста: Выдачу кредита в сумме 1500тыс. руб. на срок до 06 декабря
2004 года под указанный выше залог считаю
возможной.
«08»
декабря 2003 г.
Заместитель
Председателя Правления
Банка
«Снежинский» ОАО
___________________________Д.А.Тогунов
Юрисконсульт Доп.офиса в г.Сатка__________________________ К.А.Чувашова
Начальник
отдела кредитования
доп.офиса в г.
Сатка
________________________________Т.Н.Синицкая
За : ____________________Д.А.Тогунов
____________________К.А.Чувашова
____________________Т.Н.Синицкая