Аналитические данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы»
(выписка их журналов- ордеров № 13 и 15 за январь- декабрь
2002г.)
|
Обороты, руб
|
|
С начала года до отчетного месяца
|
За отчетный месяц
|
Итого за год
|
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
|
Выручка от продажи ценных бумаг
|
|
|
|
79700
|
|
79700
|
|
Балансовая стоимость акций
|
|
|
70000
|
|
70000
|
|
|
Выручка от продажи основных средств
|
|
|
|
19370
|
|
19370
|
|
НДС по реализованным основным средствам
|
|
|
20000
|
|
20000
|
|
|
Остаточная стоимость выбывших основных средств
|
1970
|
|
98400
|
|
100370
|
|
|
Материалы от ликвидации основных средств
|
|
69700
|
|
1100
|
|
70800
|
|
Расходы на демонтаж оборудования
|
19772
|
|
1374
|
|
21146
|
|
|
Выручка от продажи НМА
|
|
|
|
117000
|
|
117000
|
|
НДС по реализованным НМА
|
|
|
19500
|
|
19500
|
|
|
Остаточная стоимость реализованных НМА
|
|
|
65645
|
|
65645
|
|
|
Списание части суммы амортизации по безвозмездно полученным
основным средствам
|
|
|
|
500
|
|
500
|
|
Резерв под снижение стоимости материальных ценностей
|
|
|
10000
|
|
10000
|
|
|
Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций
|
|
|
1250
|
|
1250
|
|
|
Проценты по облигациям
|
|
|
|
6500
|
|
6500
|
|
Премии
|
231440
|
|
|
|
231440
|
|
|
Единовременная помощь
|
|
|
15700
|
|
15700
|
|
|
ЕСН с суммы материальной выгоды
|
|
|
526
|
|
526
|
|
|
Проценты за пользование денежными средствами на расчетном
счете
|
|
4950
|
|
|
4950
|
|
|
Штрафы, пени, неустойки
|
47710
|
176110
|
12000
|
9000
|
59710
|
185110
|
|
НДС по штрафам
|
29352
|
|
1500
|
|
30852
|
|
|
Проценты по кредитам банка
|
52210
|
|
7500
|
|
30852
|
|
|
Налог на рекламу
|
|
|
500
|
|
500
|
|
|
Налог на имущество
|
44766
|
|
16707
|
|
61473
|
|
|
Списание сальдо прочих доходов и расходов
|
|
17460
|
|
6802
|
|
183262
|
|
ИТОГО
|
427220
|
427220
|
340602
|
340602
|
767822
|
767822
|
Аналитические
данные по счету 99 «Прибыли и убытки»
(выписка из
журнала- ордера №15 за январь- декабрь 2003г.)
|
Статья аналитического учета
|
Оборот, руб
|
|
С начала года до отчетного месяца
|
За отчетный месяц
|
Итого за год
|
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
|
Прибыль/убыток от продаж
|
|
158570
|
|
121650
|
|
280220
|
|
Сальдо прочих доходов и расходов
|
9938
|
|
16802
|
|
26740
|
|
|
Налог на прибыль
|
38907
|
|
49813
|
|
88720
|
|
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль(убыток) отчетного
года)
|
|
|
164760
|
|
164760
|
|
|
Итого
|
48845
|
158570
|
231375
|
121650
|
280220
|
280220
|