№ п/п

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

Проводка

Д

К

1

Поступил на расчетный счет аванс под поставку товара

19 000,00

51

62.2

2

Поступили наличные средства в кассу с р/с на хозяйственные расходы и выплату заработной платы

8 000,00

50

51

3

Поступила доска обрезная от базы снабжения № 1

16 300,00

10

62

4

С р/с погашена задолженность перед бюджетом

0,00

68

51

5

Из кассы выдана заработная плата работникам фабрики

0,00

70

50

6

Отпущена в производство доска обрезная

14 670,00

20

10

7

Перечислен с р/с взнос в уставный капитал фирмы «Сигнал»

12 000,00

58.4

51

8

Выдано из кассы в под отчет Иванову В.И. на хозяйственные расходы

1 600,00

71

50

9

Выдано из кассы в под отчет Петрову А.Е. на командировочные расходы

2 000,00

71

50

10

Перечислено с р/с в погашение задолженности базе снабжения №1

16 300,00

60

51

11

Оплачены и оприходованы канцтовары. Утвержден авансовый отчет Иванова В.И.

1 400,00

10

71

12

Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса Ивановым В.И.

200,00

50

71

13

Сдана готовая продукция из цеха на склад

14 000,00

43

20

14

Выдан из кассы займ работнику фабрики Симакову А.А.

7 000,00

73.1

50

15

Утвержден авансовый отчет Петрова А.Е. Командировочные расходы списаны на затраты основного производства.

2 100,00

20

71

16

Выдан из кассы перерасход по авансовому отчету Петрова А.Е.

100,00

71

50

17

Начислена заработная плата рабочим, занятым сбытом и реализацией продукции

28 000,00

25

70

18

Из заработной платы Ковалева К.П. удержано по исполнительному листу.

2 000,00

70

76

19

Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы

3 200,00

70

68

20

Перечислена заработная плата с р/с на счета работников в банке

14 000,00

70

51

21

Поступили наличные денежные средства в кассу с расчетного счета на хозяйственные нужды

18 000,00

50

51

22

Перечислено с р/с в погашение задолженности перед бюджетом

3 000,00

68

51

23

С р/с погашен краткосрочный кредит банка

2 580 000,00

66

51

24

Фабрика с р/с перечислила денежные средства магазину "Спецодежда" (в счет будущей поставки) за рукавицы и халаты

2 820,00

60

51

25

Выдано в под отчет Сидорову А.К. на приобретение комплектующих изделий

640,00

71

50

26

Оприходованы на склад рукавицы и халаты

2 820,00

01

60

27

Авансовый отчет Сидорова А.К. утвержден. Комплектующие изделия оприходованы

640,00

10

71

28

Выдан из кассы перерасход по авансовому отчету Сидорова А.К.

0,00

71

50

29

Комплектующие изделия отпущены в производство

640,00

20

10

30

Перечислены денежные средства с р/с в погашение задолженности поставщику материалов

2 500,00

60.1

51

31

Начислена амортизация деревообрабатывающего оборудования

0,00

01

02

32

Зачислен на р/с краткосрочный кредит банка

55 000,00

51

66

33

Выдано в под отчет из кассы Уткину Г.И. на приобретение хозяйственного инвентаря

1 500,00

71

50

34

Из заработной платы Уткина Г.И. удержана сумма невозвращенного аванса

1 500,00

70

71

35

Начислена заработная плата рабочим основного производства

8 300,00

20

70

36

Из заработной платы рабочих основного производства удержан налог на доходы физических лиц

920,00

70

68

37

Фабрикой приобретена множительная техника

21 800,00

08.4

60

38

Фабрика с валютного счета оплатила счет фирме «Бест» за множительную технику

21 800,00

60

52

39

Множительная техника введена в эксплуатацию

21 800,00

01

08.4

40

Получены с р/с в кассу наличные денежные средства на выплату заработной платы

7 380,00

50

51

41

Выдана заработная плата из кассы

6 000,00

70

50

42

Депонирована неполученная в установленные сроки заработная плата

920,00

70

76.4

43

Сданы из кассы в банк наличные денежные средства (в части депонированной заработной платы)

1 380,00

51

50

44

Погашена задолженность перед поставщиками за сырье и материалы

13 000,00

60.1

51

45

Возвращены из производства на склад неиспользованные комплектующие изделия

500,00

10

20

46

При проведении инвентаризации обнаружена недостача материалов на складе

360,00

94

10

47

Сумма недостачи отнесена на виновное лицо

360,00

71

94

48

Оприходована ткань, поступившая с оптовой базы №7

3 700,00

10

60

49

Сумма недостачи внесена виновным лицом в кассу

360,00

50

71

50

Отпущена в производство ткань

2 000,00

20

10

51

Принят счет к оплате за потребленную электроэнергию, используемую на технологические нужды

1 350,00

76.5

51

52

С р/с погашена задолженность перед поставщиками за сырье и материалы

4 900,00

60

51

53

С р/с погашен краткосрочный кредит банка

55 000,00

66

51

54

Зачислены собственные средства на счет аккредитива

14 000,00

55.1

51

55

Погашена задолженность перед организацией «Форум» за аренду складского помещения

95 000,00

76

51

56

Принят к оплате за потребленную тепловую электроэнергию (для нужд цехов)

14 100,00

76.5

51

57

Получена предоплата от фирмы «Декор» в счет поставки мягкой мебели

103 500,00

51

62.2

58

Начислена амортизация НМА общепроизводственного назначения

9 100,00

25

05

59

Начислена заработная плата обслуживающему персоналу цеха

20 000,00

25

70

60

Списаны общепроизводственные расходы на затраты основного производства

48 000,00

20

25

ИТОГО:

328 860,00

-

-