Из скромных учреждений по хранению денег, из скромных посредни­ков банки пре­вратились в активных участников увеличения промышлен­ного капитала и стимуля­торов раз­вития общественного производства.

По количеству учтенных вексе­лей Минское отделение занимало пятое место в Рос­сии, опе­редив все другие отделения в Северо-Запад­ном крае. Именно Минское отделе­ние Госбанка поддер­живало и кон­тролировало финансовую деятель­ность местных предпринима­телей. Главным объектом его коммерчес­кой деятельности была лесная тор­говля, которая приносила значи­тельные прибыли.

В 1886 году в городе открылось Минское отделение Крестьянского поземельного банка, созданного для обеспечения долгосрочными государственными кредитами кре­стьян при покупке ими помещичь­их земель. Вскоре появляется Минское отделение Мос­ковского земельного банка, которое осуще­ствляло кредитование под залог го­родской недви­жимости.

Минское отделение Северного банка было организовано в 1901 го­ду вместо закрыв­шегося отделения Петербургско-Азовского банка в здании по Соборной площади, 5. В 1913 году в этом же здании начало действовать Минское отделение Русско-Азиатского банка, погло­тившего Се­верный банк. В то вре­мя актив отделения достиг колос­сальной цифры — 5 миллионов рублей.

До середины XVII в. Российская империя практически не имела кредитных учре­ждений. Лишь в 1729-1733 гг. первые банковские операции начала осуществлять так на­зываемая Монет­ная контора. Ее операции заключались в выдаче краткосрочных ссуд под залог золота и серебра, но они были очень незначительны, и контора не могла оказать серьезное влия­ние на торгово-промышленное развитие. В дальнейшем по мере роста всероссийского рынка, увеличения числа мануфактур, втягивания в тор­говлю крестьян, появления новых городов в стране и расши­рения торговых связей, охвативших огромную территорию Российской империи, не только по­требовались улучшение транспорта, по­стройка новых дорог и каналов, но появилась острая необходимость в создании кредит­ных учреждений.. При императрице Елизавете Петровне в 1754 г. в стране был создан Государственный банк для дворянства с конторами в Санкт-Петер­бурге и  Москве для кре­дитования дворянства под залог золота, серебра, алмазов, сел и деревень с крестьянами и угодьями. В том же году при Коммерц-коллегии был организован Купеческий банк, ко­торый выдавал денежные ссуды под залог товаров.

Дворянский банк предоставлял ссуды дворянству за 6% годовых, до 10 тыс. руб. в одни руки, сроком на один год, с правом отсрочки до трех лет под залог золота, серебра, алма­зов, жемчуга и населенных имений (57,с.46).

Купеческий банк давал кредит также за 6% годовых под залог золота, серебра и вексе­лей, но помещики, получившие ссуды, часто не возвраща­ли их, и даже отказыва­лись платить проценты. В связи с этим в 1785 г. Дворянский банк был упразднен. Купе­ческий банк также не справился со своими функциями — купцы возвращали ссуды лишь под воздействием админи­страции, средства замораживались и банк был упразднен в 1782 г.

Кроме указанных государственных кредитных учреждений в 1758 г. по проекту графа Шувалова были созданы в Петербурге и Москве банковые конторы вексельного производства для обращения медных денег (медные банки). Целями их создания являлись улучшение обраще­ния тяжеловес­ной медной монеты в стране и привлечение в казну се­ребряной монеты. Медный банк выдавал ссуды купцам, промышленникам, помещикам, про­изводил перевод векселей от лиц, которые сдавали на хранение медную монету. Дея­тельность Медного банка проходила в сложных условиях: взя­тые капиталы помещики и заводчики часто не возвращали, поэтому банк в 1763 г. был закрыт (53,с.47). В 1760 г, об­разовался Банк артиллерийского и инже­нерного корпусов, капи­тал которого состоял из медных монет, начека­ненных из старых медных пушек.

Незначительный первоначальный капитал банков, низкий уровень раз­вития вклад­ных опе­раций, возможность выдачи ссуд преимущественно на короткий срок, слабая за­интересован­ность в прибыли обусловили непро­должительный характер существования многих первых банков. Однако опыт работы этих кредитных учреждений был использо­ван при разработ­ке про­ектов создания первого эмиссионного банка в стране. Хрониче­ский дефицит государствен­ного бюджета, потребность в замене тяжеловесной медной монеты обусловили необходимость создания в России в 60-х годах XVIII столетия кредит­ных учреждений для эмитирования (вы­пуска в об­ращение) бумажных денежных знаков, переход к которым стал возмож­ным благо­даря развитию товарно-денежных отношений и укреплению соответствующей технической базы.

Важную роль в развитии банковских операций в России сыграл приня­тый в 1757 г. Закон о мерах вексельного производства. Между крупными городами в то время начали осуществ­ляться переводные операции для облегчения обращения металлических монет — медных и се­ребряных пу­тем замены их векселями — ассигновками. Вначале перевод­ные операции проводи­лись через Соляную контору в Петербурге и через городские ма­гистраты 50 городов. Такие операции давали возможность оседать в казне значитель­ным суммам серебряной и медной монеты. В последующем пе­реводные операции были переданы из ведения Соляной конторы органи­зованным в Петербурге и Москве банковым конторам вексельного произ­водства для об­ращения медных денег. Эти "мед­ные банки" принимали вклады на хранение, производили пе­реводные операции, выда­вали ссуды помещикам, купцам и промышленникам. Однако развитие операций та­ких банков натолкнулось на недостаток средств.

Одним из старейших и круп­нейших банков Российской импе­рии был Азовско-Дон­ской банк, ос­нованный еще в 1871 году. В нача­ле XX века основной капитал этого банка со­ставил колос­сальную сум­му — 20 миллионов рублей. Прав­ление банка находилось в Санкт-Петербурге. 1 авгу­ста 1908 года от­крылось Минское отделение Азовско-Донского банка, которое уве­личивало свои прибыли из года в год.

В 1913 году в городе открылось Минское отделение Виленского коммерческого банка. В годы пер­вой мировой войны в Минске было создано Минское отделение Петро­град­ского междуна­родного ком­мерческого банка.

В начале XX века на всю Рос­сию славились банкирские конторы М.Е. Поляка и Вейс­брема, И.Цукермана и Брауде, Леопольда Лурье, С.И.Элиасберга, Арона Лу­рье, М.Г.Рапопорта, И.Б.Берлян-да. Все они находились в Минске.

В 1895 году большая часть ак­ций Минского коммерческого бан­ка попала в руки од­ного из круп­нейших банкиров России Я.С.По-лака. В составе правления этого банка находились та­кие богачи, как князь Друцкий-Любецкий и лесопромышленник Лурье.

Банкирская контора петербург­ского купца 1-й гильдии М.Е.По­ляка и минского купца 1-й гиль­дии Е.Б.Вейсбрема открылась в Минске в 1867 году. Основное мес­то в кредитных опера­циях этой конторы занимал учет векселей, который в то время в Северо-Запад­ном крае приносил высокие при­были. Если в 1889 году обороты банкирской кон­торы составили 9 миллионов рублей, а прибыль — 38 тысяч, то через 14 лет, в 1913 го­ду — соответственно 11 миллионов и 92 ты­сячи рублей (66,с.40). Только в Го­сударственном банке банкиры рас­полагали кредитом в размере 300 тысяч рублей. Им принадлежали два лесопильных завода в Старых Дорогах, подряд на по­ставку дров Либаво-Роменской же­лезной доро­ге на 340 тысяч рублей. Немалые прибыли прино­сила торговля хле­бом.

В 1848 году в Минске была от­крыта банкирская контора мос­ковской купчихи 1-й гильдии Со­фьи Брауде. Эта контора выступа­ла посредником между Москов­ским земель­ным банком и ме­стны­ми землевладельцами. Соседство с этим банком (контора и агентство банка находились в одном здании по улице Губернаторской) приносило банкирской кон­торе Брауде дополнитель­ный до­ход благодаря взиманию коммер­ческих процентов при выдаче зе­мельных ссуд. Уже в 1899 году обороты конторы составляли 10 миллионов 800 тысяч рублей, а чи­стая прибыль — 30 тысяч рублей. С 1911 года Брауде вела дела сов­местно с Цукерманом.

Банкирская контора Г.А.Лифшиц была известна еще как торго­вый дом с одноимен­ным на­звани­ем, который был основан в 1895 го­ду. Контора имела отделение в Либаве и об­ширные связи за рубежом. Глава фирмы занималась торгов­лей и учетом векселей. В 1903 году обороты торгового дома "Г.А.Лифшиц" достигли 1 миллиона рублей.

На Соборной площади размеща­лась банкирская контора купца 1-й гильдии Г.Ш.Иоллеса, которая специализировалась на кредитова­нии лесной торговли. Эта торговля приносила конторе высокую при­быль — 2,5 процента от суммы де­нежных оборотов в срав­нении с 0,8 процента в бан­кирской конторе С. Брауде.

Хотя Л.Лурье проводил денеж­ные операции и ранее, имея широ­кие связи с зарубеж­ными рынка­ми, его банкирская контора откры­лась официально только в 1899 го­ду. Эта кон­тора занима­лась пре­имущественно учетом векселей, и, как говорится, небезуспешно. Че­рез 14 лет, в 1913 году, обороты банкирской конторы Л.Лурье до­стигли 3 миллионов рублей, а при­быль — 24 ты­сячи рублей.

В конце 1908 года в Минске от­крывается банкирская контора И.Б.Берлянда с основ­ным ка­пита­лом в 25 тысяч рублей. Свое пяти­летие эта банкирская контора встречала де­нежным оборо­том в 164 тысячи рублей и прибылью в 1600 рублей.

Стоит заметить, что доступ к банковскому кредиту в Минске в то время имели только круп­ные пред­приниматели, а также дисконтеры (частные лица, занимающиеся уче­том векселей), банкирские конторы, общества взаимного кре­дита, служившие посредниками между банками и мелким произ­водством, розничной торговлей на белорусской земле. Так, в 1913 го­ду в Минске насчитывалось 4 об­щества взаимного кредита, 11 дис­контеров и вла­дельцев банкирских контор. Имелся простор и для дея­тельности минских ростовщиков. Большинство минских миллионе­ров финансировали лесную торгов­лю, принимали участие в спекуля­тивных сделках вокруг распрода­жи земельных владений княгини Гогенлоэ, распо­ложенных преиму­щественно в Минской губернии, торговали деньгами по всей Рос­сии.

По числу обществ взаимного кредита и величине их оборотов Минск далеко опе­режал другие го­рода Беларуси. Существует извест­ное выражение: "Истина познается в срав­нении". Так, в 1913 году де­нежные обороты девяти обществ взаимного кредита Бобруйска, Ви­тебска, Гомеля, Могилева и Пинска составляли 127 миллионов 600 тысяч рублей, в то время как обо­роты только двух минских обществ — 112 миллионов 800 тысяч руб­лей. В первое десятилетие XX ве­ка в Бела­руси заметную роль играл немецкий капитал, особенно в за­готовках и вывозе леса и сельско­хозяй­ственного сырья. Но в основ­ном капитал был ме­стным, пре­имущественно еврейским. Напри­мер, в 1900 году из 300 кредиторов минского отделения Государствен­ного банка только 8 человек не бы­ли евреями. Концентрация в Мин­ске круп­ных денежных средств выдвигала его на главную роль в управлении всей эконо­микой Северо-Западного края. К началу первой мировой войны Минск пре­вратился в веду­щий кредитный центр всех бело­русских земель.

Роль Центрального банка была ограничена лишь регулированием налично-денежной эмиссии. Система контроля за деятельностью коммерческих банков отсутствовала. 

2.2. Советская банковская система

После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась суще­ственным преобразованиям. Их содержание и направ­ленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков.

Одним из решающих элементов воззрений большевиков был посту­лат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при перехо­де к социализму. В то же время предпо­лагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сфор­мулиро­вано требование наладить в переходный к безденежным отношениям пе­риод строжай­ший учет и контроль за мерой труда и потребления. В качестве инструмента такого кон­троля Ленин рассматривал банк - еди­ный, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает обще­государственное счетоводство, общегосударственный учет произ­водства и распределения про­дуктов.

До революции русские коммерческие банки были посредниками в раз­мещении ценных бумаг на европейских бир­жах. Так, на берлинской бирже ко­тировались акции девяти русских коммерческих банков. В 1910 г. ста­ли разви­ваться деловые отношения между русски­ми и французскими банками, а в 1913 г. первоклас­сные русские банки приняли решение о перемеще­нии своих ак­ций из Берлина на биржи Лондона и Парижа (58,с.166). На парижской бирже перед первой миро­вой войной котировались акции крупнейших петер­бургских банков, в том числе Азовско-Донского и Международного.

Итак, накануне Октябрьской революции в России сложилась следую­щая кредитно-банковская систе­ма: Государственный банк; банки краткосроч­ного коммерческого кредита (акционерные и городские бан­ки, общества вза­имного кредита); банки долгосроч­ного кредита (государственные дворянские земель­ные банки, городские кредитные общества); сбере­гательные кассы, кассы городского и земского кре­дита, учреждения мелкого кредита и др.

Впоследствии было принято еще несколько законодательных ак­тов, решивших судьбу остальных звеньев банковской системы страны. В октябре 1918 г. ликвидируются общества взаимного кредита (4,с.150). В де­кабре того же года национализируется Московский народ­ный (коопе­ративный) банк, который был слит с Народным банком республики. Одновре­менно ликвидируются городские общественные банки и. частные земельные банки. Наконец, в апреле 1919 г. Совнарком прекратил деятельность функционировавших в пределах РСФСР иностранных банков. В итоге страна получила своеобразный "единый банк" в лице Народного банка РСФСР, который основное внимание вынужден был уделять организационным вопро­сам, таким, как принятие на баланс ак­тивов и пассивов национализированных банков. В ряде случаев эта работа нарушалась из-за того, что то или иное учреждение банка, ока­завшись на территории, контролируемой белым движением, подверга­лось денационализации.

Что касается выполнения сугубо банковских операций, то Народный банк РСФСР не ус­пел как следует развернуть свою деятельность. Это произошло вследствие усилившейся инфля­ции, а еще больше из-за полити­ки "военного коммунизма". Подрыв и свертывание товарно-денеж­ных от­ношений в государственном секторе народного хозяйства привели к резко­му сужению сферы кредитования и расчетов. К концу 1919 г. Народный банк РСФСР фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. он был упразднен (4, с.151). Многие считали это важным этапом перехода к безденежным отношениям.

Однако жизнь опровергла ожидания. Уже в ходе гражданской вой­ны обнаружилась несо­стоятельность политики "военного коммунизма", и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике (нэпу), включая замену продразверстки продналогом, после введения которого крестьянин мог свободно распоряжаться своей про­дукцией. Практически это означало необходимость восстановления то­варно-денежных отношений, создания рынка, укреп­ления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами, речь шла о переходе к рыночной экономике. И естественно, что одним из первых шагов на этом пути стало (в ок­тябре 1921*г.) решение об учреждении Государ­ственного банка.

К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211 банковских уч­реждений (без кредит­ных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось 752 учреждения (62%); тогда как Госбанк имел 459 уч­реждений (38%).

Таким образом, в восстановительный период идея "единого банка" оказалась забы­той. Возникшие наряду с Госбанком СССР специальные банки оказались, по сути дела, коммерческими. Необходимость в такой структуре банковской системы была обусловлена особенностями рыноч­ных отношений периода нэпа.

Однако во второй половине 20-х годов в связи с отказом от нэпа и переходом к формированию командно-административной системы управ­ления экономикой вновь была реанимирована идея "единого банка". Но на данном этапе она реализовывалась уже с иной целью, нежели в после­революционный период: не для создания предпосылок перехода к безде­нежным отношениям, а для централизации управления экономикой ко­мандно-адми­нистративными методами. Новый вариант "единого банка" потребовал прежде всего ко­ренной перестройки сложившейся в период нэпа системы специальных банков. Она была проведена в период с 1927 по 1932 г. (20, с.118).  Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 г. "О принципах построения кредитной системы", кото­рым предусматривалось ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны Гос­банка СССР.

Был реализован принцип "один клиент - один банк". Это означало, что клиенты, как правило, должны были пользоваться краткосрочным кредитом и сосредоточивать свои свободные средства в одном опреде­ленном банке в соответствии с характером своей организации и хозяйственной деятельности. Краткосрочные операции спецбанков посте­пенно свертывались. Спецбанки становились преимущественно банками долго­срочного кре­дитования. Как это происходило, можно показать на приме­ре Промбанка. Сначала (1926 г.) при нем был создан отдел долгосрочно­го кредитования. Затем (февраль 1928 г.) банк реор­ганизуется в специ­альный Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохо­зяйства (БДК). При этом Электробанк ликвидируется, а его долгосроч­ные операции пере­даются БДК. Одновременно к БДК перешли долго­срочные операции, ранее совершав­шиеся Госбанком. В отношении же долгосрочного кредитования и финансирования предприятий местной" промышленности сохранялся прежний порядок: они продолжали обслу­живаться коммунальными банками.

Значительная часть долгосрочных операций совершалась за счет бюджетных ас­сигнований. На 1 октября 1928 г. их доля в ресурсах БДК составила 60% (4,с.153). Прини­мая во внимание столь высокий уровень бюджет­ных ассигнований в источниках долго­срочного кредита, правительство возложило на БДК осуществление контроля не только за расходованием бюджетных средств, но и за ходом строительства.

Таким образом закладывались организационные основы централизо­ванной банков­ской системы, включавшей, с одной стороны, Госбанк, сложившийся как эмиссионный и расчетно-кассовый центр и формиро­вавшийся в качестве центра краткосрочного кредито­вания народного хозяйства, с другой стороны, - специальные банки, все более превра­щавшиеся в банки долгосрочного кредитования и финансирования капи­тальных вложений.

Началом коренной реформы банковской деятельности послужило постановление СНК СССР от 30 января 1930 г. "О кредитной рефор­ме", которым был запрещен коммер­ческий кредит (получивший широкое распространение в годы нэпа). Он заменялся прямым бан­ковским креди­тованием. Постановлением был завершен начатый в 1927-1928 гг. про­цесс со­средоточения краткосрочного кредитования в Госбанке. Отныне последнему передавались все краткосрочные кредитные операции, сохра­нившиеся к тому времени в других банках. Помимо этого, постановлени­ем ликвидировались все филиалы Всероссийского и Всеукраинского коо­пе­ративных банков, а их клиентура передавалась Госбанку.

В итоге в лице Госбанка был создан единый центр краткосрочного кредитования. Правда, было сделано одно временное отступление, коснувшееся сельс­кохозяйственного кре­дита. Вследствие высоких темпов коллективизации действовавшая до той поры система сель­скохозяйственного кредита по­требовала существенных преобразований, главным образом пере­ориенти­рования на обслуживание крупных коллективных хозяйств. Реорганиза­ция сводилась к следующему. Постановлением от 30 января 1930 г. Центральный сельскохозяйственный банк преобразуется во Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк (63,с.6). В филиалы после­днего превращаются республиканские, краевые и областные сельскохо­зяйствен­ные банки. Низовым звеном системы сельскохозяйственного, кредита стали сельскохозяйст­венные кредитные товарищества.

Однако период деятельности кредитной кооперации оказался непро­должительным. В ус­ловиях массовой коллективизации индивидуальных крестьянских хозяйств было решено отка­заться от услуг кредитной коопе­рации. С начала 1931 г. кредитно-расчетное обслуживание колхо­зов пере­дали государственной банковской системе. На базе 1800 районных кредит­ных товари­ществ были созданы филиалы Госбанка, вследствие чего сеть низовых учреждений Государст­венного банка значительно возросла.

Заключительным аккордом реорганизации банков под командно-административную систему явилось постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. "Об организации специ­альных банков долгосрочных вложений". Им был завершен начатый в 1927-1928 гг. и про­должен­ный в 1930 г. процесс превращения специальных банков в банки долго­срочных вложе­ний. При этом они сохраняли ведомственную подчинен­ность. Так, БДК был подчинен ВСНХ, Всекобанк - Центросоюзу и т.д. Каждый специальный банк в индивидуальном порядке раз­рабатывал свою систему финансирования и контроля. Между тем крепнувшая ко­мандно-адми­нистративная система требовала максимально высокой сте­пени концентрации в одних руках процесса управления финансовыми ресурсами государства.

Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования косну­лись специальных бан­ков. Суть преобразований сводилась к сокращению количества банков. С января 1957 г. прекра­тил операции Торгбанк, что было вызвано прежде всего тем, что несколько ранее была ликвиди­рова­на промысловая кооперация, предприятия которой составляли значительную часть клиентуры данного банка. Оставшуюся клиентуру передали Цекомбанку и Сельхозбанку.

Спустя некоторое время Сельхозбанк и Цекомбанк с системой ком­мунальных банков также были упразднены (указом Президиума Верхов­ного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. "О реорганизации системы бан­ков долгосрочных вложений"(38,с.214). Функции упраздненных бан­ков были пе­реданы Госбанку и Промбанку, причем последний был реорганизован во всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. Все долгосрочные операции, выполнявшиеся Цекомбанком и ме­стными коммунальными банками, перешли к Стройбанку, а операции по краткосрочному кредитованию и осуществление расчетно-кассовых опе­раций комму­нальных предприятий и организаций жилищного хозяйства были переданы отделениям Госбанка.

Также Госбанку были переданы практически все операции ликвиди­рованного Сельхоз­банка. Исключение составили операции но финанси­рованию капитальных вложений в хлебопро­дуктовые предприятия и орга­низации, перешедшие к Стройбанку. Таким образом, Сельхозбанк, дли­тельное время являвшийся отраслевым банком долгосрочных вложений, оказался включен­ным в состав Госбанка, который с конца 20-х годов формировался исключительно в качестве центра краткосрочного обслу­живания народного хозяйства. Подобный шаг, совершенный во­преки ранее проводившейся политике четкого разграничения между Госбанком и спецбанками краткосрочных и долгосрочных операций, обосновывался необходимостью сосредоточения в од­ном банке как краткосрочных, таки долгосрочных операций по обслуживанию сельскохозяйст­венных пред­приятий и организаций.

Дело в том, что работники Госбанка на практике нередко решали проблемы взаи­моотношений с сельскохозяйственными предприятиями независимо от состояния сферы капитальных вложений. В свою очередь работники Сельхозбанка не обращали внимания на состояние текущей деятельности сельскохозяйственных предприятий и результаты их взаи­моотношений с Госбанком. Такой узковедомственный подход порождал формализм. Кроме того, принималось во внимание то, что Сельхозбанк, не имея достаточно разветв­ленной сети своих низовых филиалов, пору­чал учреждениям Госбанка обслуживание сель­скохозяйственных пред­приятий в части финансирования и кредитования капитальных вложе­ний. Следовательно, во многих районах работники Госбанка в той или иной сте­пени уже совершали долгосрочные операции с сельскохозяй­ственными предприятиями.

Ликвидация Торгбанка, Цекомбанка и Сельхозбанка и передача их операций в ос­новном Госбанку снова позволили говорить о превращении Госбанка в "единый банк". Та­ким образом, в стране осталось три банка -Госбанк СССР, Стройбанк и Внешторгбанк СССР. Госбанк и Стройбанк совершали операции на внутреннем рынке, Внешторгбанк - на внешнем.

В 1962 г. Государственному банку СССР были переданы сберега­тельные кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР (4,с.157). Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкла­дов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться  им в интересах кредитования народного хозяйства.

Каждый из оставшихся трех банков представлял собой сложную централизован­ную систему с разветвленной сетью учреждений на местах. К началу 1986 с. их количествен­ные характеристики выглядели следую­щим образом.

Самым крупным был Госбанк СССР. Он включал правление, конто­ры и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось правление, которое руководило всей системой через конторы - республиканские, городские, областные и краевые. Таких контор насчи­тывалось 185. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие прак­тически в каждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия и ор­ганизации, расположенные на территории данного райо­на и имевшие в этом отделении свой расчетный или текущий счет.

Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. довольно разветвленную сеть -- 78,5 тыс. сберкасс. Общее руко­водство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР (22,с.117). В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик. На территории авто­ном­ных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осу­ществляли соответственно республиканские, областные и краевые управ­ления. Непосредственным рабочим звеном в этой системе являлись сбе­регательные кассы - центральные, кассы 1 -го и 2-го разрядов и агент­ства. Центральные сберегательные кассы руководили работой сберкасс на территории города или района и совершали все виды операций, возло­женных на сберкассы. Сберкассы 1-го и 2-го разрядов, а также агент­ства различались по количеству штатных работников.

Внешторгбанк СССР имел небольшую сеть учреждений - 17 отделе­ний на территории страны и одно - в Швейцарии, В своей работе Внешторгбанк широко использовал коррес­пондентские отношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами (11,с.237).

Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участием капитала советских организаций. Совзагранбанки и их отделения работали во Франции - Коммерческий банк для Се­верной Европы (Париж); Великобритании - Московский на­родный банк (Лондон с отделениями в Ливане (Бейрут) и Сингапуре); ФРГ -Ост-Вест Хан­дельсбанк (Франкфурт-на-Майне); Люксембурге - Ист-Вест Юнайтед бэнк; Австрии - Донау банк (Вена). Они были созданы для расчетно-кредитного обслуживания предприятий и ор­ганизаций СССР и других социалистических стран. Основной задачей этих бан­ков была поддержка развития внешнеэкономических связей страны. Банки выполняли депозитные, кредитные, расчетные, валютные и про­чие операции на международных финансовых рынках.

Так как приспособленные к потребностям административно-команд­ной системы пра­вила оформления банковских операций строго регламен­тировались подробными инструк­циями и циркулярами, вся деятельность банков превратилась в мелочную опеку, сковываю­щую любую инициати­ву обслуживаемых предприятий и организаций. В итоге банковская сис­тема оказалась крайне неповоротливой, мало учитывала специфику тех или иных от­раслей и сфер экономики. Крайне неэластичная, лишенная необходимой оперативности, банковская система служила "зеркалом" функционировавшего в стране хозяйственного механизма. Длительное господство командно-административной системы вызывало все большее отставание экономики страны от стран с развитой рыночной экономикой. Отчет­ливо вырисовывалась неутешительная перспектива превращения СССР во второ- и даже третьеразрядное государство.

В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивно­го развития эко­номики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. После дли­тельных дискуссий в 1987 г. было реше­но провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофи­нан­сирования (4,с.159). В свою очередь это требовало перестройки банковской систе­мы. В целях усиления воздействия банков на ускорение экономического развития страны было решено реорганизовать действующие и образо­вать новые специализированные банки с уче­том особенностей деятельно­сти народнохозяйственных комплексов.

В результате была создана система, включающая в себя Государ­ственный банк СССР, Агропромышленный банк (Агропромбанк), Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жил­соцбанк), Банк внеш­неэкономической деятельности (Внешэкономбанк), Банк трудовых сбе­режений и кредитования населения (Сберегательный банк).

Вновь созданные специализированные банки (Промстройбанк, Агро­промбанк и Жилсоцбанк) в центре образовали правления, в союзных республиках - соответствую­щие республиканские банки, а в областях, краях и автономных республиках, как и Гос­банк, - управления. Каждое из управлений снецбанков получило в свое подчинение ряд бывших от­делений Госбанка, причем прикрепление отделений к тому или иному управ­лению осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в дан­ном отделении - Промстройбанка, Агропромбан­ка или Жилсоцбанка.

На рубеже 80-х и 90-х годов в общественном мнении стала утверж­даться мысль о необ­ходимости перехода к рыночной экономике. На фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаваться первые негосударственные коммерческие и коопе­ративные банки, т.е. возникло качественно новое направление формирования бан­ковской сис­темы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерче­ских банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой. Численность вновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возрас­тала. Если на 1 января 1989 г. в СССР их насчитывалось всего 43, то уже через два года - 1357 (в России,- 1215). В даль­нейшем количество коммерческих банков продолжало быстро увеличиваться, в том числе за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственных спе­циализированных бан­ков. К этому времени Госбанк СССР стал выпол­нять функции Центрального банка. Одновре­менно те же функции посте­пенно обретал Центральный банк РСФСР (Банк России). В стране нача­лось формирование двухуровневой банковской системы.

В этих условиях возникла необходимость в соответствующей зако­нодательной базе, юридически закрепляющей статус как центрального, так и коммерческих банков. На союзном уровне Верховным Советом СССР были приняты законы "О Государственном банке СССР" и "О банках и банковской деятельности" (11 декабря 1990 г.); в Российской Федерации - за­коны "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (2 декабря 1990 г.). С принятием этих законов развитие сети коммерческих банков характери­зовалась еще более быстрыми темпами и определенной уверенностью.

2.3. Переход в 1991 году к двухуровневой банковской системе и ее дальнейшее развитие с 1991 года по настоящее время  в Рес­публике Бе­ларусь

В Республике Беларусь с 1991 г. начала складываться двух­уровневая бан­ков­ская система, состоящая из:

1) Национального банка Республики Беларусь;        

2) коммерческих банков.

Национальный банк Республики Беларусь был образован в 1991 г. В ча­стности, Верховный Совет Белорусской ССР, руковод­ствуясь Декларацией о государственном суверенитете Белорусской Советской Социалистической Рес­публики, постановлением от 21 декабря 1990 г. объявил собственностью Бело­русской Советской Социалистиче­ской Республики Белорусский республикан­ский банк Госбанка СССР и республикан­ские специализированные банки и по­становил: "Создать на базе Белорусского респуб­ликан­ского банка Госбанка СССР и республиканских специализирован­ных банков Жилсоцбанка СССР, Агропромбанка СССР, Промстрой­банка СССР Национальный банк Белорус­ской ССР. Завершить формирование Национального банка Белорусской ССР до 1 апреля 1991 года" (20,с.262).

Национальный банк Республики Беларусь является Централь­ным банком рес­публики и подотчетен Верховному Совету Респуб­лики Беларусь. Он имеет право за­конодательной инициативы. Председатель правления Нацбанка назна­чается Верхов­ным Сове­том, его заместители и члены правления — Президиу­мом Верхов­ного Со­вета.

Национальный банк Республики Беларусь самостоятелен в своей дея­тельности в пределах полномочий, предоставленных законом и своим Уставом, утверждаемым Верховным Советом Республики Беларусь. Он ежегодно пред­ставляет Верховному Со­вету отчет о своей работе.

Государственные органы не имеют права вмешиваться в дея­тельность На­цбанка, осуществляемую в рамках его полномочий. Он не несет ответствен­ности по обязательствам правительства так же, как и правительство — по обя­зательствам На­цбанка, за исклю­чением случаев, предусмотренных действую­щим законодательством.

Национальный банк имеет уставный, резервный и другие фонды, которые слу­жат обеспечением его обязательств. На январь 1994 г. Нацбанк располагал собствен­ным капиталом в размере около 300 млрд. рублей (данные приведены до деноминации в августе 1994 г.).

Председатель правления Национального банка участвует в заседаниях Кабинета Министров Республики Беларусь с правом совещательного голоса. Нацбанк совместно с правительством еже­годно разрабатывает и представляет в Верховный Совет основ­ные направления денежно-кредитной политики на оче­редной год, а также отчет о ее реализации за истекший год.

Национальный банк предпринимает меры по ограничению темпов инфля­ции. Воздействие на монетарные факторы инфляции он осуществ­ляет, с помощью экономических регуляторов, исполь­зуемых в мировой практике. Национальный банк Республики Беларусь выступает в роли:

а) банкира;

б) экономического советника правительства;

в) финансового агента правительства;

г) представляет Республику Беларусь во всех организациях, в том числе международных, по вопросам денежно-кредитной поли­тики и лицен­зирования банковской деятельности.

Национальный банк оказывает банковские услуги иностранным пра­витель­ствам, зарубежным банкам и финансовым органам. В качестве пред­ставителя Рес­публики Беларусь может брать на себя обязательства и осу­ществлять операции, связанные с участием Беларуси в работе международ­ных организаций.

Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (ус­луги), предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетель­ство и обя­зательство платежа. Однако, эта форма кредита не полу­чила широкого рас­пространения в республике.

Национальный банк имеет исключительное право и несет исключитель­ную от­ветственность за выработку и проведение по­литики в области обменных курсов, в ча­стности, в его задачу входит:

1) издание нормативных активов в отношении операций с ино­странной валю­той;

2) поддержание резервов иностранной валюты и распоряжение ими;

3) выдача и отмена лицензий на проведение банковских опера­ций с ино­стран­ной валютой;

4) надзор и регулирование деятельности дилеров, включая банки.

Национальный банк имеет право выдавать гарантии-поручи­тельства, в том числе гарантии от имени Республики Беларусь по внешним займам.

Он не осуществляет непосредственно кредитование субъектов хозяйство­вания, но ему принадлежит исключительное право пре­доставления кредита правительству и местным органам власти.

При этом законодательно установлено, что совокупная сумма кредитов прави­тельству и местным органам не должна превышать пяти процентов от размера вало­вого национального продукта данного финансового года.

Национальный банк издает обязательные для исполнения всеми банками нор­мативные акты и определяет объем статистической отчетности. В целях обеспечения нормального функционирования коммерческих банков Нацио­нальный банк устанав­ливает:

а) минимальный размер уставного фонда;       

б) обязательные экономические нормативы;

в) определяет порядок страхования депозитов и вкладов.

Национальный банк Республики Беларусь может (20,с.264):

а) осуществлять рефинансирование банков путем предоставле­ния им кратко­срочных кредитов в рамках регулирования денежной массы в обраще­нии;

б) выступать кредитором в последней инстанции, оказывая кредитную помощь платежеспособным банкам без соответствую­щего обеспечения в целях поддержания их ликвидности.

В случае систематического нарушения установленных норма­тивов, убы­точно­сти, возникновения положения, угрожающего интересам кредиторам банка, неиспол­нения предписаний Национального банка он может применять предусмотренные законода­тельством меры, включая обращение в суд о признании банка экономиче­ски несостоятельным или банкротом.

Национальный банк тесно сотрудничает с МВФ, Мировым банком и ЕБРР, имеет корреспондентские счета в ряде зарубежных стран. По пору­чению Верхов­ного Совета или по предложению правительства берет на себя в качестве предста­вителя республики обязательства и осуществляет операции, связанные с участием Беларуси в работе международных органи­заций.

Он сотрудничает с иностранными банковскими контрольными орга­нами в различных формах. В соответствии с законодательством Нацио­нальный банк мо­жет участвовать в международных банков­ских фондах, союзах и ассоциациях (20,с.265).

Он представляет собой единую централизованную систему, состоит из цен­трального аппарата и подведомственных ему учреж­дений, а также предприятий и организаций.

В состав Национального банка входят шесть головных управ­лений в каж­дой области республики и в г. Минске, тринадцать подведомственных им отделе­ний, Центр международных и меж­банковских расчетов (ЦММР), Пинский учетно-кредитный техни­кум. Центральный аппарат состоит из де­партаментов, управле­ний и отделов.

Второй уровень банковской системы в Республике Беларусь состав­ляют коммерческие банки. В соответствии с действующим законодательст­вом коммер­ческие банки оказывают хозяйствую­щим субъектам кредитно-расчетные и другие банковские услуги.

Коммерческие банки получают право юридического лица с момента их ре­гистрации в Национальном банке и осуществляют свою деятельность на основа­нии лицензий на совершение банков­ских операций. Банки незави­симы в своей деятельности и органы государственной власти не имеют права в нее вмеши­ваться. Ком­мерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств, проведения дру­гих банков­ских операций, уро­вень процентных ставок и комиссионного вознаграждения.

В Беларуси Национальным банком зарегистрировано около 40 ком­мерче­ских банков. Крупнейшими банками по размеру устав­ного капитала остаются бывшие государственные специализиро­ванные банки. Так, веду­щее место зани­мают АКБ "Белагропромбанк", и АКБ "БелПромстройбанк", АКБ "Беларусь". К наиболее крупным банкам также относятся АКБ "Бел­бизнесбанк", АО "Белорус­ский инвестиционный банк", АКБ "Приорбанк". Более десяти банков имеют гене­ральную лицензию на совершение опе­ра­ций в иностранной валюте.

Земельные участки, находящиеся в частной собственности, могут быть предме­том залога согласно данному закону только в качестве материального обеспечения своевре­менного возврата банковского кредита. Ипотека предпри­ятия распространя­ется на все его имущество, включая основные и обо­ротные фонды_: а также другие ценности, отра­женные в самостоятельном ба­лансе пред­приятия, если иное не опреде­лено законода­тельством либо догово­ром.

Ипотечное кредитование также не получило широкого распространения в рес­пуб­лике. Одной из причин является то, что в Беларуси до сих пор нет циви­лизован­ного законодательства о частной собственности на землю.

Международный кредит представляет собой временную передачу товар­ных или денежных ресурсов одних стран для использования другими странами в целях ускоре­ния их социально-экономического развития. Субъектами такого рода кредитов высту­пают государства, банки, международные валютно-кре­дитные организации и отдель­ные юридические лица.

Международный кредит может быть межгосударственным на двусторон­ней и многосторонней основе, банковским и коммерческим. Он может предос­тавляться в де­нежной и товарной формах.

В Республику Беларусь многие иностранные кредиты привлекаются на основе со­глашений, заключенных между правительством республики и прави­тельствами дру­гих стран, а также международными финансово-кредитными ор­ганизациями. Беларусь яв­ляется членом ряда международных финансовых, ва­лютно-кредитных учреждений. В 1992 г. республика стала членом междуна­родного валютного фонда (МВФ), Евро­пей­ского банка реконструкции и разви­тия (ЕБРР). Международного банка реконст­рукции и развития (МБРР), Между­народной финансовой корпорации (МФК) и др. (2,с.8).

Другие иностранные кредиты привлекаются на основании соглашений, заклю­чен­ных между субъектами хозяйствования республики и иностранных государств. Для ко­ординации деятельности министерств, других центральных органов управления, пред­приятий и организаций республики по привлечению и использованию иностран­ных кредитов создана Валютно-кредитная комиссия Совета Министров Республики Бела­русь.

Сегодняшнее состояние экономики вынуждает коммерческие банки выда­вать кре­диты на короткий срок (1—3 месяца); Это обусловлено процессом очень быстрого обес­ценения денежной массы. Существующая ситуация поставила в тя­желое положение пред­приятия с длительным производственным циклом. На сегод­няшний день более выгодно заниматься торгово-посреднической деятельностью, где оборот кредитов, полученных на эти цели, занимает более короткий промежу­ток времени и приносит несо­измеримо боль­ший доход.

Коммерческие банки, ссужая имеющиеся у них как собствен­ные, так и при­влечен­ные средства, получают проценты. Процент выступает в виде цены, которая уплачивается за ссудный капитал кредитору. Величина его зависит от спроса и предложения на кредит­ные ресурсы.

Для мобилизации средств и формирования дополнительных источников кредитных ресурсов служат пассивные операции ком­мерческих банков. Они ис­пользуются для фи­нансирования актив­ных операций и представляют собой при­влечение различных видов вкладов в рамках депозитных операций, эмиссию цен­ных бумаг, мобилизацию собствен­ных ресурсов банка и др.

Депозиты представляют собой все срочные и бессрочные вклады клиентов банка. Особенностью этого вида операций является то, что не клиент предлагает банку денежные средства, а сам банк привлекает деньги по собственной инициа­тиве. Поэтому в банков­ской практике эти суммы называются "привлеченными" (20,с.268). За такие средства банк выплачивает проценты. Процентная ставка диф­фе­ренцируется в зависимости от сроков и размера депозитов.

В условиях развития конкуренции коммерческие банки произ­водят также начисле­ние процентов по среднегодовым остаткам на расчетных счетах клиентов, чего ранее не производилось. Такая политика банков повышает заинтересован­ность клиентов в накоп­лении свободных средств на своих счетах.

Кроме кредитных операций, банки развивают также другую деятельность. Это ра­бота по купле-продаже ценных бумаг, инфор­мационно-коммерче­ская, кон­сультационная и посредническая де­ятельность. Но все же главной задачей любого коммерческого банка является содействие развитию производства, этому способ­ствует начавшееся развитие та­ких банковских операций как факторинг и лизинг.

Банковские услуги на практике разделяются на три группы:

а) платежный оборот (то есть осуществление банками за счет клиентов налич­ных и безналичных платежей); операции с валютой и драгоценными ме­таллами, ин­кассация и др.;

б) операции по эмиссии, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими;

в) управление имуществом (доверительные или трастовые опе­рации). Данная форма банковских услуг широко развита в ведущих капиталистических странах, но пока широко не практикуется коммерческими банками Республики Беларусь (20,с.269).

Что касается собственных операций банков, то они носят второстепенную роль. Так, например, банк может выступать учредителем других юридических лиц, прини­мать долевое участие в строительстве каких-либо объектов произ­водственного и соци­ально-культурного назначения. Коммерческие банки могут пре­доставлять гарантии. Они имеют право за свой собственный счет приобре­тать различное оборудование и основные средства. Также к собственным опе­рациям банка относятся оплата труда своих сотрудников, распределение фон­дов производственного и социаль­ного развития и материального поощрения, выплата дивидендов своим учредителям и др.

В последнее время банки все активнее осуществляют нехарак­терные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринима­тельства, постоянно расширяя круг и повышая качество предос­тавляемых услуг, кон­курируя за привлечение новых перспективных клиентов.

3. Пути совершенствования и дальнейшего развития банковской системы

3.1. Пути повышения стабильности банковской системы

Развитие и укрепление банковской системы нашей страны, обеспечение ста­бильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Националь­ного банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение кото­рой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руково­дства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики.

Белорусская банковская система, являясь практически ровесницей Беларуси как госу­дарственного образования, прошла вместе со своей страной через все периоды ее не­простой истории. Как специфический сектор экономики, она пережила годы почти полно­го отрицания роли денег в народном хозяйст­ве и господства натурального об­мена, дли­тельное время существовала в условиях, ко­гда деньги и банки использова­лись как учетно-распределительные инструменты в пла­новом хозяйстве и, наконец, дождалась их признания в качестве всеобщего эквивалента и универсального платеж­ного средства в по­следние годы.

Датой рождения банковской системы Бела­руси принято считать 3 января 1922 года — начало работы Белорусской конторы Госу­дарственного банка при Наркомфине БССР. Исторически это совпало с началом реализа­ции новой экономической политики (НЭПа), основанной на сочетании плановых и ры­ночных подходов к управлению эко­номикой. Банковская система тех лет известна актив­ными усилиями по стабилизации денежного обращения и ликвидации дефицита госбюд­жета. Денежная реформа 1922-1924 годов, проведенная без иностранной помощи, соз­дала прочную основу для вос­становления и развития страны. Этот период в отечествен­ной экономической истории характеризует­ся снижением цен на товарном рынке, повы­шением доходности кресть­янских хозяйств, ростом реальной заработной платы. В 1925 году кредитные вложения по секторам эко­номики были распределены следующим об­разом: промышленность — 44,4%, сельское хозяйство — 14,5%, торговля — 40,4%, час­тный сектор — 0,7% (92,с.10).

В 1930-1932 годах в стране была проведена кредитная реформа, суть которой сводилась к полной замене коммерческого кредитова­ния прямыми банковскими кре­дитами с од­новременным внедрением принципов хоз­расчета и контроля рублем. В со­вокупности это позволило банкам увеличить объемы краткосрочного кредитования за последую­щие десять лет в 23 раза, причем на долю промышленности в предвоенном 1940 году приходилось 58% всех кредитов. К этому году в банковской системе Бела­руси трудилось уже свыше 4 тысяч человек.

В послевоенные годы банки Беларуси реша­ли задачи, связанные с восстановле­нием раз­рушенного хозяйства, включая проведение в 1947 году денежной реформы. В 1959 году была реорганизована и сама банковская сис­тема — упразднены специализи­рованные банки, а их функции сосредоточены в Гос­банке и Стройбанке. Весь после­военный пе­риод банки работали в условиях жесткого централизованного планирова­ния и их дея­тельность была направлена на решение за­дач своего времени — создание мощного промышленного и научного потенциала, раз­витие отраслей, определяющих технический прогресс. В 1981 году кредитные ресурсы банковской системы были рас­пределены следующим образом: промышленность — 33,4%, сельское хозяйство — 23,4%, тор­говля и заготовки — 21,8%, прочие — 21,4% (92,с.11).

Крупная реорганизация банковской системы была проведена в 1987 году, когда образо­вались белорусские республиканские бан­ки — Внешэкономбанк, Агропром­банк, Сберегательный банк и Жилсоцбанк, дейст­вовавшие на принципах полного хоз­расчета.

И, наконец, принятие в 1990 году Деклара­ции о суверенитете Республики Бела­русь и законов "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банков­ской деятель­ности в Республике Беларусь" знаменовало собою новейший этап в разви­тии банковской системы страны. На базе Госбанка был соз­дан Национальный банк, специализирован­ные государственные банки были преобра­зованы в акционерные коммерческие, стали создаваться новые универсальные банки, у истоков которых стоял уже частный капитал.

В настоящее время банковская система явля­ется динамично развивающейся от­раслью народного хозяйства. В ней занято около 41 тысячи работников, или чуть ме­нее 1% эко­номически активного населения страны, ко­торые создали более 1,6% от всей балансо­вой прибыли в стране за 1996 год.

Положительные черты в развитии денежно-кредитной политики и банковской системы в последние два года свидетельствуют, что их становление идет в русле об­щемировых тен­денций, и позволяют уже в ближайшее буду­щее надеяться на полно­ценное удовлетворе­ние белорусскими банками потребностей национальной эконо­мики и скорый их выход на мировой рынок финансовых услуг.

На стабильность отечественных банков, активно работающих на международ­ном уровне, могут оказывать воздействие экономические и политические события, происходящие за рубежом. Примером этого является влияние на банковскую систему Беларуси последствий российского экономического кризиса второй половины 1998 года (17,с.182).

Стабильность банковской сис­темы можно понимать как:

- способность банков эффективно решать задачи социально-эко­номического разви­тия страны при соблюдении экономичес­ких интересов своих акционе­ров, полном и своевременном выполнении всех обязательств перед государством, кредитора­ми, клиентами, вкладчиками;

- способность банков успешно противостоять рискам, харак­терным для экономиче­ской сре­ды, в которой они работают;

- способность банковской систе­мы противостоять угрозе сис­темного кризиса.

Национальный банк обеспечи­вает стабильность работы коммер­ческих банков, сочетая меры фи­нансовой поддержки с мерами кон­троля и регулирования деятельнос­ти банков. Последние включают в себя государственную регистрацию банков, лицен­зирование банковских операций, установление эко­номических нормативов, запретов и ограничений для банков, надзор за деятельностью банков, выявле­ние нарушений бан­ковского законодательства и применение к нару­шителям мер воздействия, а также случаев осуществления банков­ских операций без получения соот­ветствующей лицен­зии и привлечение к ответственности лиц, осу­ществляющих такие операции.

Как уже упоминалось, далеко не все в обеспечении стабильности банковской системы зависит от коммерческих банков и Нацио­нального банка. Банковская систе­ма концентрирует основные эконо­мические риски, связанные с про­блемами формирова­ния хозяйст­венного механизма, функциониро­вания народного хозяйства в це­лом, его отдельных отраслей и предприятий. Убыточная работа предприятий-заемщиков, не­плате­жи, непропорционально большая доля бартерных расчетов, низкая кредитная дис­циплина, слабость экономических и правовых факторов обеспечения возвратности кредитов препятст­вуют своевременному погашению ссудной задолженности, ведут к повыше­нию банковских рисков в реальном секторе экономики, ухудшению финансо­вого состояния отдельных банков и снижению устойчивости банковской системы в целом.

К сожалению, в реальном сек­торе экономики республики суще­ствуют про­блемы, создающие ощу­тимые трудности для работы бан­ков.

Объем валового внутреннего продукта в январе — мае 2000 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года увеличил­ся в сопоставимых ценах на 3%. Вместе с тем на 1 мая 2000 года 3 802 предприятия, или 33,6% от общего числа предприятий, учитываемых в текущем порядке, являлись убыточными (на 1 мая 1999 года—22,5%).

Удельный вес убыточных пред­приятий в общем их числе по обла­стям составил: в Бре­стской — 27,5%, Витебской — 41,8%, Го­мельской — 31,4%, Гродненской — 31,3%, Минской — 38,7%, Могилевской — 43%, Минске — 22%.

Рентабельность продукции в январе — апреле 2000 года соста­вила 10,4% про­тив 14,6% в январе — апреле 1999 года.

За январь — май 2000 года в хо­зяйствах всех категорий производ­ство продук­ции сельского хозяйст­ва по сравнению с соответствую­щим периодом прошлого года уменьшилось в сопоставимых це­нах на 6,9%, при этом в обществен­ном секторе — на 8,6%.

Объем производства промыш­ленной продукции снизили 664 предприятия, или 30,9% их обще­го числа.

На основании этих данных можно сделать вывод, что банков­ская система Бела­руси работает в непростых макроэкономических условиях, требующих особого вни­мания по обеспечению стабильнос­ти банков.

Что же представляет собой банковская система нашей стра­ны в настоящее время и что пред­принимается для обеспечения ее стабильной работы в существую­щих сегодня условиях?

На 1 июня 2000 года в банков­скую систему Беларуси входило 27 работающих банков, из которых 15 — совместные с участием иност­ранного капитала и 1 — с долей иностранного капитала в уставном фонде 100%.

В банковской системе страны рабо­тают свыше 40 тысяч служащих. Активы банковской системы вырос­ли по сравнению с 1 января 1999 г. на 83,6% и составили на 1 января 2000г. 77,8 трлн. рублей. Собственный капитал за истекший год вырос на 10,7% и достиг 3,5 трлн. рублей. Кредитные вложения банков уве­личились за год на 46,9% и составили на 1 января 2000 г. 26,3 трлн. руб­лей, из них 47,1 % было выдано пред­приятиям промышленности.

Фактический размер уставного ка­питала по системе банков на 1 января 2000 г. достиг 1600,8 млрд. рублей, или 83,3 млн. ЭКЮ. Рост за год — 398,7 млрд. рублей, или 33,2%. Сократилось количество убыточных банков. В целом по итогам работы за 1999 год банки по­лучили прибыль в сумме 676,9 млрд. рублей.

С  учетом  допущенных  убытков  в 1998 г. и использованием прибыли в 1999 г. свободный остаток прибыли по системе коммерческих банков составил 179,5 млрд. рублей. Число банков, имеющих уставный фонд свыше 2 млн. ЭКЮ, — 15. У 8 банков он составляет менее 1 млн.

Тем не менее, в стадии ликвида­ции  и  самоликвидации  на 01.06.2000 находи­лось 7 банков (АКБ «Чистьинвестбанк», АКБ «Интэкс», АКБ «Белорусский кре­дит», банк «Рассвет», АКБ «Корпобанк», АКБ «Магнатбанк», АКБ «Европейский банк»). Два послед­них 6 июня 2000 года исключены из книги регистрации банков. 

Филиальная сеть банков насчи­тывает 544 филиала. На террито­рии Республики Беларусь действу­ют 9 представительств иностран­ных банков.

В группу системообразующих входят 6 банков: ОАО "СБ «Беларусбанк», ОАО«Белагропромбанк», ОАО«Белпромстройбанк», "Приорбанк"АО, ОАО«Белбизнесбанк» и ОАО«Белвнешэкономбанк». Их доля в общем объеме актив­ных операций банков республики составляет в настоящий период более 85,2%.

Все еще недостаточна роль банков республики в повышении деловой активности хозяй­ствующих субъектов. Сегодня белорусские банки сделали еще далеко не все для снижения инфляции, развития экономики Беларуси. Низок удельный вес кредитных операций ком­мерческих банков.

Основными причинами невоз­врата банковских кредитов пред­приятиями-заем­щиками являются снижение их платежеспособности и недостаточная обеспеченность собственными оборотными средст­вами, в некоторых случаях — низ­кая дисциплина и отсутствие лич­ной ответственности руководите­лей предприятий по возврату кре­дит­ных ресурсов.

Проблемные кредиты возника­ют также по вине банков. Как пра­вило, это про­исходит в результате грубых нарушений правил креди­тования (особенно при кредито­ва­нии акционеров и инсайдеров).

Общеизвестны и негативные тенденции в развитии самих кредитных операций: все еще большая часть кредитов идет не в сферу производ­ства, а на обслуживание торгово-посредни­ческих операций; значительная часть креди­тов носит краткосрочный характер; отсутствует надежный механизм обеспеченности выдачи и возврата кредита, не достаточное развитие получили залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом систе­ма страхования. Вследствие значительного риска, достаточно боль­шой, хотя и снижен­ной, инфляции белорусские банки продолжают вкладывать свои ресурсы в валютные операции. Расчеты, совершаемые банками по-прежнему ведутся довольно мед­ленно.

Остается неотрегулированной политика процентных банковских ставок по креди­там и депозитам.

Много проблем накопилось также в организации и механизме функционирования в дру­гих институциональных звеньях кредитной системы — страховом секторе, небан­ковских кре­дитно-финансовых институтах.

По существу в Беларуси из небанковских кредитно-финансовых учреждений по­лучил развитие лишь страховой сектор. Деятельность этого сектора регулируется Зако­ном РБ «О страховании в Республике Беларусь». Также, как и в банковской сфере мно­гие страховые компании в силу своей финансовой несостоятельности разорились (2,с.16). На­метилась тен­денция укрупнения и объединения страховых компаний. В силу своей ма­ломощности страхо­вые компании располагают, как правило, незначительными кредит­ными ресурсами.

Что касается других небанковских кредитно-финансовых институтов, то в боль­шинстве своем они не получили значительного развития в республике.

Немногочисленные инвестиционные фонды, созданные на волне чековой прива­тизации, в основном не действуют. Они либо обладают малой активностью в силу того, что чековая приватизация так и не получила серьезного развития в Беларуси (фактиче­ски она была при­остановлена), либо вообще разорились или закрылись из-за своей не­перспективности.

Финансовые компании не многочисленны и действуют на основе постановления Совета Министров и Национального банка "Об утверждении временного положения о небанковских финансовых организациях в РБ" от 23 июля 1996 года.

Ряд инвестиционных фондов и финансовых компаний строили свою деятельность не на коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну их банкротств и серьезные претензии со стороны хозяйствующих субъектов и населения.

Другие структурные элементы кредитной системы, характерные для большинства про­мышленно развитых стран, не получили развития в Беларуси. Это касается пенси­онных фондов, трастовых компаний, благотворительных фондов, ссудо-сберегателъных ассоциаций, кредитных союзов и т.д.

Все это говорит о том, что многие стороны деятельности кредитно-финансовых уч­реждений и развитие кредитной системы в целом в республике нуждается в даль­нейшем совершенствовании.

Экономический анализ показы­вает, что первым фактором и пока­зателем устой­чивости банка яв­ляется уровень его капитала. Не­достаточная капитализация бан­ков­ского сектора характерна для многих государств с переходной экономикой. Как пра­вило, банков­ские системы в таких странах раз­вивались в последнее десятилетие зна­чительно быстрее, чем возника­ли источники реального денежного капитала  для  фор­мирования средств банков. Национальный банк Республики Беларусь учиты­вает это обстоятельство и последо­вательно проводит политику, на­правленную на повышение капи­тализации банковской системы нашей страны.

Совокупный уставный фонд со­ставляет основу капитала банков­ской системы государства. Поэто­му Национальный банк постоянно проводит работу, связанную с наращиванием банками уставных фондов, осуществляя контроль за выполнением бан­ками соответст­вующего норматива.

Из 28 функционировавших на 01.07.2000 банков 22 имели устав­ные фонды, сформированные в раз­мере, отвечающем требованиям Национального банка (26,с.325). Их величи­на достигает приемлемых по меж­дународным стандартам уров­ней (свыше 2,0 млн евро для белорус­ских и свыше 5,0 млн евро для сов­местных бан­ков, где доля иност­ранного капитала превышает 20% уставного фонда). Об эффек­тив­ности проводимых мер свиде­тельствует следующий факт. Ко­личество банков, выпол­няющих норматив минимального уставно­го фонда, в три раза больше, чем 2 года на­зад.

За пять месяцев 2000 года но­минальный объем уставных фон­дов банков рес­публики увеличился на 2,2 млрд рублей и на 01.06.2000 составил 102,0 млрд рублей. Вмес­те с тем за этот же период раз­мер уставных фондов банков в эк­виваленте евро снизился на 28,6% и составил 258,5 млн евро, что стало проявлением одного из отри­цательных воздействий инфля­ции на банковскую систему стра­ны.

В текущем году перед банками Беларуси поставлена задача обес­печить реаль­ный прирост собст­венных капиталов не менее чем на 10% (40,с.36). За январь — май 2000 года ре­альный (с учетом инфляции) объ­ем собственного капитала бан­ковской системы республики уве­личился на 12,6% (тем не менее снижение наблюдается у 3 бан­ков), в то время как номинальный возрос на 84,3 млрд. рублей (или на 63,2%) и на 01.06.2000 составил 217,8 млрд. рублей. Рост сущест­венный, но не настолько, чтобы уверенно превзойти темпы инфля­ции. Об этом свидетельствует сле­дующий факт. Раз­мер собствен­ных капиталов банков в эквива­ленте евро на 01.06.2000 составил 406,2 млн. евро, в начале года он был несколько выше и равнялся 413,5 млн. евро.

Учитывая вероятные отрица­тельные последствия инфляции, банкам необхо­димо принять ком­плекс мер по дальнейшему нара­щиванию собственного капитала, в особенности уставного фонда, при­были, не допускать излишнего рас­ходования средств на собственное потребление.

Вторым фактором повышения устойчивости банковской систе­мы является улучшение качества кредитных портфелей банков. Кредитование — основной банков­ский бизнес, однако сегодня, если оценивать ситуацию без учета пер­спективы, это не всегда высокодоходное и надежное средство разме­щения банковских ресурсов. С дру­гой стороны, только кредитование реального сектора экономики в ко­нечном итоге может содействовать подъему национальной экономики и, соответственно, через эко­номи­ческое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансо­вой устойчиво­сти и надежности банковской системы страны.

Увлечение высокодоходными, но спекулятивными и высокорис­кованными опе­рациями, как пока­зал российский кризис, может привести к банкротству, казалось бы, самый надежный банк, а бан­ковскую систему — к глубокому кризису. Учитывая это, банки должны учиться работать с реаль­ным сектором экономики в любых макроэко­номических условиях, поддерживать тесную связь с про­изводительным капиталом. Это яв­ляется залогом, может быть, не са­мого быстрого, но надежного роста и укреп­ления как предприятий реального сектора, так и банков.

Каково же состояние кредит­ного портфеля банков?

Кредиты экономике на 01.06. 2000, составили 604,2 млрд. рублей (рубли и иностран­ная валюта в рублевом эквиваленте), из них: кредиты в национальной валюте — 290,8 млрд.рублей и кредиты в иностранных валютах — 549,7 млн. в эквиваленте долларов США (64,с.22). Доля сомнительных и просрочен­ных кредитов в целом по всей за­дол­женности — 12%.

Правлением Национального банка Республики Беларусь 27 ян­варя 2000 года на расширенном за­седании руководителям органов управления банками была постав­лена задача обеспечить неукосни­тельное соблюдение законодатель­ных и нормативных до­кументов, своевременное взыскание просро­ченных и сомнительных кредитов с при­менением комплекса предус­мотренных  законодательством мер, не допуская наличия доли просроченных и сомнительных кредитов в кредитном портфеле банка более 10%. По международ­ным стандартам превышение это­го норматива крайне нежелатель­но.

На 01.06.2000 не имели просро­ченных и сомнительных кредитов 5 банков, не превысили 10% долю 19 банков, то есть большинство. Не соответствует норме выше­указан­ный показатель у 4 банков.

В нашей стране осуществляется ряд мер нормативно-правового и организаци­онного характера, в ча­стности по повышению кредитной дисциплины (включая усиле­ние личной ответственности руководи­телей предприятий-заемщиков и руководителей банков), и в первую очередь по валютным кредитам.

В соответствии с Указом Прези­дента Республики Беларусь от 10 марта 2000 года №124 банки полу­чили право направлять своих пред­ставителей в качестве наблю­дате­лей за хозяйственной деятельнос­тью юридических лиц, не обеспе­чивающих свое­временный возврат кредитов в иностранной валюте; осуществлять контроль за движе­нием средств в иностранной валюте и белорусских рублях по всем сче­там юридиче­ских лиц; взыскивать в бесспорном порядке с текущих счетов кредитополучателей и пору­чителей средства в иностранной ва­люте в счет погашения просрочен­ных кредитов в иностранной валю­те; принимать решения о приоста­новлении выдачи средств на вы­плату заработной платы работни­кам аппарата управления юриди­ческих лиц сверх ми­нимального потребительского бюджета на од­ного работающего и т.п.

Национальный банк Республи­ки Беларусь в соответствии с Ука­зом Президента Республики Бела­русь от 3 апреля 2000 года №162 получил право налагать на долж­но­стных лиц банка, уполномочен­ных принимать решения о выдаче кредитов, штраф в размере от 150 до 500 минимальных заработных плат за выдачу кредита заемщику, имеющему просроченную задол­женность по ранее выданным ему кредитам; требовать отстранения руководителя банка от занимаемой должности в случае неоднократно­го нарушения (два и более раза в те­чение года) этим банком установ­ленных Националь­ным банком экономических нормативов и неис­полнения нормативных правовых ак­тов, повлекших неплатежеспо­собность банка либо создавших уг­розу интересам вклад­чиков и кре­диторов банка.

К руководителям банков, в ко­торых выявляются нарушения банковского зако­нодательства, Национальный банк применяет в полном объеме право назначения вне­очередной аттестации на про­фессиональную пригодность. По­вышается внимание На­циональ­ного банка к уровню работы выс­шего и среднего управленческого персонала таких банков, органи­зации внутреннего контроля в нем, к достоверности учета и от­четности. Оценку уровню управ­ления в этих банках дают специ­ально направляемые в них провер­ки.

Банковский сектор с социаль­ной, общественной точки зрения — это сектор по­вышенного риска. У руководства банков не должно быть чувства безнаказанности или иждивенчества по отношению к банковскому сообществу, Нацио­нальному банку или государству.

Третьим фактором, повышения надежности банковской системы является го­товность населения хранить свои сбережения в бело­русских банках.

Рост вкладов физических лиц в банках республики устойчиво про­должается. За январь — май 2000 года вклады населения увеличи­лись на 93,4 млрд. рублей, в том числе на 28,2 млрд. рублей в нацио­нальной валюте, в свободно-кон­вертируемой — на 26 млн. в эквиваленте долларов США. В итоге вклады населения составили на 1 июня текущего года 184,8 млрд. рублей, в том числе в националь­ной валюте — 55,1 млрд. рублей, в иностранной валюте — 227,6 млн. в эквиваленте долларов США (60,с.117). Это существенный (прежде всего в от­ношении иностранной валюты) источник ресур­сов для белорус­ских банков, расширению использования которого необходимо все­мерно содействовать. Работа в этом направлении ведется..

С активным участием цент­рального банка нашей страны, ря­да других мини­стерств и ведомств закончена разработка проекта За­кона Республики Беларусь «О га­рантировании возврата банков­ских вкладов физических лиц». Цель данного проекта — обеспече­ние гарантии физическим лицам по возврату их денежных средств, разме­щенных во вклады в банках, в тех случаях, когда банк самосто­ятельно не в состоянии исполнить свои обязательства перед гражданами. Механизм реального гаран­тирования государством защищен­ности вкладов физических лиц в банках от возможных бан­кротств, предлагаемый в законопроекте, позволит повысить авторитет на­циональной банковской системы в глазах вкладчиков. В итоге это должно обеспечить привлечение в экономический оборот значительного объема денежных средств, сосредоточенных у населения рес­публики.

В соответствии с проектом зако­на гарантом возврата вкладов от имени государ­ства должна стать специализированная организация — Государственная резервная кор­порация гарантирования возврата банковских вкладов в банках.

В случае принятия этого закона в Беларуси будет создана система защиты вкла­дов населения, отве­чающая, с одной стороны, эконо­мическим возможностям страны, с другой — международным реко­мендациям по обеспечению со­хранности вкладов фи­зических лиц. Система на более высоком уровне продолжит выполнение той экономи­ческой и социальной функции, которую в настоящее время выполняет Гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц при Националь­ном банке Респуб­лики Беларусь.

Четвертым фактором обеспе­чения стабильности банковской системы является адекватное и своевременное реагирование на возникающие в банках проблем­ные и кризисные ситуации. Суще­ственный шаг в этом направлении позволяет сделать Закон «Об эконо­мической несостоятельности (бан­кротстве)» от 18.07.2000 № 423-3. Он ус­танавливает основания при­знания должника несостоятель­ным (банкротом) либо объ­явления должником о своей несостоятель­ности (банкротстве). Документ ре­гулирует порядок и условия прове­дения производства по делам о бан­кротстве, осуществления мер по предупреждению несостоятельности и иные отношения, возникаю­щие при не­платежеспособности должника, в целях максимально возможного удовлетворения требо­ваний кредиторов и защиты инте­ресов должника.

Положения Закона «Об эконо­мической несостоятельности (бан­кротстве)» в це­лом соответствуют международным требованиям и стандартам, предъявляемым к про­цедуре признания кредитных орга­низаций экономически несостоя­тельными (банкро­тами).

Пятым и ключевым фактором в повышении надежности банков­ской системы необхо­димо рассма­тривать совершенствование бан­ковского надзора.

Банковский надзор существует в разных формах более 100 лет. На­ибольшего развития он достиг в странах Западной Европы и США. В последние 25 — 27 лет бан­ков­ский надзор начал интенсивно раз­виваться и в других государствах (58,с.107).

В Беларуси надзорная деятель­ность начала развиваться с 1987 года, то есть с создания еще в Бе­лорусской ССР специализирован­ных банков, а затем первых ком­мерческих банков. В структуре Национального банка Республики Беларусь было соз­дано Управление по работе с коммерческими банка­ми, которое после переименовали в Управление по регулированию деятельности банков. На его базе в 1992 году образо­вано Управление по надзору за деятельностью бан­ков, а в областных главках Нацио­нального банка — региональные надзорные подразделения. С 1996 года банковский надзор получил следующее организационное строе­ние — департамент, управления, отделы, секторы.

В настоящее время надзорные функции в системе центрального аппарата На­ционального банка выполняет Департамент банков­ского надзора, состоящий из двух управлений и нескольких самосто­ятельных отделов. В областных главках также име­ются подразде­ления, осуществляющие контроль за работой филиалов банков, кото­рые расположены на подведомственной им территории. Общая чис­ленность сотрудников Национального банка, работающих в центральном аппарате и подраз­делениях банков­ского надзора на территории республики, состав­ляет около 110 человек (61,с.8).

Национальный банк Республи­ки Беларусь ставит своей целью обеспечить меж­дународный уро­вень качества работы и надежности белорусских банков. Поэтому и национальные стандарты нашей стра­ны, процедуры банковского надзо­ра должны со­ответствовать требо­ваниям, принятым во всем мире.

Кратко и наиболее концентри­рованно международные требова­ния по организа­ции эффективного банковского надзора сформулиро­ваны в виде Основных Базельских принципов. Часть требований этих принципов в республике уже вы­полняется. Рас­смотрим несколько самых основных.

Еще в начале 90-х годов были приняты национальные законы для банковской деятельности, ко­торые затем были развиты и дета­лизированы в Банковском кодексе Республики Беларусь. Созданы ор­ганы банковского надзора с четко разграниченной ответственностью и задачами для каждого органа. Им предоставлена достаточная опе­ративная самостоятельность. На­лажен информационный обмен и координация между различными контрольными органами, ответст­венными за контроль банковской дея­тельности. Сделаны шаги по по­вышению прозрачности работы банков. Налаживается система об­мена информацией с иностранны­ми надзорными органами и многое другое.

С 1 января 2000 года банки рес­публики при определении всех эко­номических нормативов перешли на расчет двухуровневого капитала банка, который широко при­меняется в международной практике. Он более реально отражает финан­совую устой­чивость банка посредством ограничения влияния на раз­мер капитала нестабильных источ­ников.

Начато также использование других модифицированных эконо­мических норма­тивов, в частности это касается: соотношения высоко­ликвидных и суммарных активов банка; совокупной величины кре­дитов акционерам (участникам) кредитной организа­ции и максимального размера кредитов инсайдерам кредитной организации. Это су­щественно расширяет возможно­сти контроля со стороны Нацио­нального банка за сте­пенью устойчивости и надежности белорусских банков.

Вместе с тем по некоторым на­правлениям, обеспечивающим со­ответствие меж­дународным требо­ваниям для эффективного надзора за банками, еще многое пред­стоит сделать. Важнейшие среди них: ус­тойчивость макроэкономической политики, эффективная рыночная дисциплина, обеспечение высокого уровня защиты депозитов граждан в банках, существенное повыше­ние уровня юридического и мате­риального обеспечения надзорной деятельности, достижение в рес­публике принятых в мировой практике стандартов бухгалтерского учета и другие.

В целях совершенствования банковского надзора необходимо прежде всего по­высить оператив­ность и достоверность оценки фи­нансового положения банка. Вы­пол­нение большинства экономиче­ских нормативов контролируется по данным баланса банка на первое число месяца. Этот процесс хорошо отлажен надзорными органами ме­тодологически и организационно. Однако, во-первых, финансовое по­ложение банка может серьезно меняться, даже за месячный период, то есть между двумя контрольны­ми датами. Во-вторых, на составление банками пруденциальной от­четности, ее полу­чение и проверку надзорными органами при сущест­вующей технологии уходит 18 — 20 дней, что влияет не лучшим образом на принятие по-настоящему оперативных мер в отношении бан­ка — время оказывается упущенным. В-третьих, банки научились на первое число месяца «выво­дить» необходимый показатель, который может сущест­венно отли­чаться от реального.

Необходимо разработать мето­дологию пруденциального контро­ля банка на 4 — 5 внутримесячных дат, а в перспективе перейти по не­скольким ключевым показателям на ежедневный контроль. Для это­го нужно в полной мере использо­вать все возможно­сти автоматизи­рованного получения и обработки надзорной и аналитической инфор­мации по банкам.

С другой стороны, все более по­нятной становится необходимость построения прогнозов финансового положения отдельных банков и банковской системы в целом на перспективный период — от не­скольких месяцев до 1 — 3 лет (59,с.320). По­треб­ность в таких расчетах становится особенно острой, когда необ­ходимо оценить по­следствия изме­нений для банков в их работе в ма­кроэкономических условиях. Сле­дует также существенно усовер­шенствовать методологию прове­рок банков на местах, при­близив ее к лучшим международным стандартам.

Более активную роль в контро­ле за работой банков, получая необ­ходимую ин­формацию, могут иг­рать акционеры, клиенты банков. В этих целях, в соответствии с мировой тенденцией к повышению прозрачности банков, в Нацио­нальном банке раз­работаны Прави­ла информирования общественнос­ти о банках и небанковских финан­совых организациях, которые ут­верждены Правлением Националь­ного банка Респуб­лики Беларусь и направлены для исполнения во все банки страны.

Правила предписывают банкам без ограничений и без какой-либо оплаты пред­ставлять о себе всем юридическим и физическим лицам 10 видов информации. По­мимо чи­сто справочных, в банке можно по­лучить некоторые сведения финан­сового характера, например: о за­регистрированном уставном фон­де, размерах собственного капита­ла; последний годовой баланс и от­чет о прибылях и убытках, под­твержденные внешней аудитор­ской организацией; сведения о средних процентных ставках по кре­дитам и вкладам (депозитам). По запросу и с согласия банка за­интересованное лицо может полу­чить другую информацию, харак­теризующую финансовое положе­ние и ус­тойчивость банка.

Повышение прозрачности бан­ков осуществляется для следую­щих целей: ориен­тации юридичес­ких и физических лиц при выборе ими обслуживающего банка; сти­мулирования конкуренции на рын­ке банковских услуг; снижения возможного матери­ального ущер­ба для кредиторов, вкладчиков, клиентов в результате рискован­ной дея­тельности банков. Все это должно дать существенный эко­номический и социальный эффект. Как минимум, повышение уровня информационной прозрачности бе­лорус­ских банков создаст более благоприятные условия для приня­тия отечественными и за­рубеж­ными инвесторами положитель­ных решений по инвестированию средств в бан­ковскую систему на­шей страны и тем самым поспо­собствует укреплению ее стабиль­ности.

3.2. Новые технологии в банковском деле

Понятие "реинжиниринг бизнес-процессов" (БПР-Business process reengineering) возникло примерно в 1990 г., и с тех пор вызывает активный ин­терес специалистов в области менеджмента и информационных технологий. С 1994 г. в США проводятся ежегодные конференции по БПР. В настоящее время БПР взят на вооружение почти всеми ведущими компаниями мира. В ча­стно­сти, по данным фирмы Ernst & Young, 100 крупнейших банков Северной Аме­рики затратили в 1997 году около 2,9 млрд. долл. США на реинжиниринг своих подразделений. За послед­ние полтора года правительство США начало более 200 проектов по реинжинирингу.

Необходимость реинжиниринга обосновывается высокой динамично­стью со­временного делового мира. Непрерывные и довольно существенные измене­ния в технологиях и потребностях клиентов стали обычным яв­ле­нием, и банки, стремясь выжить и сохранить конкурентоспособность, вы­нуждены не­прерывно перестраивать свою стратегию и тактику.

Решением проблемы является система базовых принципов организации банка и переход к ориентации не на функции а на процессы. Из всех кон­цепций менедж­мента, основанных на процессах, БПР рассматривается как наи­более эффективная концепция. Майкл Хаммер, автор термина "реинжиниринг", счи­тает появление БПР революцией в бизнесе, которая знаменует отход от ба­зо­вых принципов построения банка, предложенных 200 лет назад А. Сми­том, и превращает конструирование бан­ковского бизнеса в инженерную деятель­ность.

Возможность такой революции обусловлена в первую очередь новей­шими дос­тижениями в области информационных технологий.

Важность БПР возрастает в связи с тем, что, во-первых, он "беспартиен",  т.е. он необходим любому банку, вне зависимости от рода его деятельности, и, во-вто­рых, БПР необходим для больших, средних и даже маленьких банков.

Понятия "инжиниринг бизнеса" и "реинжиниринг бизнеса" имеют суще­ствен­ные различия, которые можно удобно использовать для того, чтобы дать об­щую ха­рактеристику реинжиниринга. Вначале рассмотрим инжиниринг. Ин­жи­ниринг бан­ковского бизнеса - это набор приемов и методов, которые банк исполь­зует для про­ектирования бизнеса в соответствии со своими целями. Не­обходи­мость проведения инжиниринга можно пояснить следующим образом. Наибо­лее фун­даментальная движущая сила каждого банка - потреб­ность улучше­ния сво­его финансового поло­жения. Говоря проще, банк должен делать деньги.

Инжиниринг банковского бизнеса представляет собой множество мето­дик, ис­пользуе­мых для проектирования бизнеса, удовлетворяющего заданным целям банка. Эти методики включают:

-         пошаговые процедуры для проектирования бизнеса;

-         систему обозначений (язык), описывающую проектирование биз­неса;

-         эвристики и прагматические решения, позволяющие измерить сте­пень со­ответствия спроектированного бизнеса заданным целям.

Итак, инжиниринг банковского бизнеса направлен на организацию ком­мерче­ского предпри­нимательства на конкурентоспособной основе. На первый взгляд здесь нет ни­чего нового. Предприниматели всегда стремились к конку­рентоспособ­ности. Однако только реинжиниринг предусматривает новый спо­соб мышления - взгляд на построение банка как на инженерную деятельность. Банк рассматривается как нечто, что может быть построено, спроектировано или пе­репроектировано в соответствии с инженерными принципами.

Объектом реинжиниринга являются процессы а не банк. Банк прово­дит реин­жиниринг не отделов и департаментов, банк осуще­ствляет реинжиниринг работы, которую выполняют люди в этих подраз­деле­ниях (75, с.215).

Реинжиниринг - это фундаментальное переосмысление и радикальное пе­репро­екти­рование деловых процессов для достижения резких, скачкообразных улуч­шений в решаю­щих, современных показателях деятельность компании, та­ких, как стоимость, качество, сер­вис и темпы. Понятие "реинжиниринг" содер­жит четыре ключевых слова: фундаментальный, радикальный, резкий и процесс (наиболее важное слово).

На начальной фазе реинжиниринга необходимо ответить на следующие фунда­ментальные вопросы о деятельности компании:

1.      Почему банк делает то, что он делает?

2.      Почему банк делает это таким способом?

3.      Каким стремится стать банк?

Радикальное переосмысление означает перепроектирование, затрагиваю­щее суть явлений, а не поверхностные изменения, т.е. в ходе радикального пе­репро­екти­рования отбрасываются все существующие структуры и процедуры и предлагается совершенно новый способ выполнения работы. Итак, реинжини­ринг - это изобрете­ние, а не улучшение, увеличение или моди­фикация.

Реинжиниринг не применяется в тех случаях, когда необходимо полу­чить улучшение либо увеличение некоторых показателей деятельности банка на 10-100% (11, с.118). Проведение реинжиниринга целесообразно только в тех случаях, ко­гда требуется достичь резкого улучшения показателей деятельности банка или всей бан­ковской системы путем замены старых методов управления на новые.

Реинжиниринг бизнеса подразумевает, что осуществлен исчерпывающий ана­лиз существующего бизнеса, проанализировано, почему вы делаете то, что вы де­лаете и как вы это делаете и т.д.

Задача БПР - попытаться найти совершенно новый способ реконструиро­вания существующего бизнеса (или наиболее важных его процессов), исполь­зуя но­вые тех­нические достижения (например, современные информационные тех­но­логии) для лучшего обслуживания своих клиентов (80, с.284). Как пра­вило, реинжиниринг мо­жет осуществляться много раз до тех пор, пока боль­шинство процессов банка или банковской системы не будет полностью пере­проектировано. Работа, таким об­разом, подраз­деляется на фазы, каждая из ко­торых имеет ясно определенную цель. Наибо­лее важная цель - достигнуть су­щественных улучшений в работе банка или банков­ской системы, изме­ряемых в критических параметрах процессов.

 Бизнес-процесс - это множество внутренних шагов (видов) деятельно­сти, на­чинающихся с одного или более входов и заканчивающихся созданием услуги, необ­ходимой клиенту. Назначение каждого бизнес-процесса состоит в том, чтобы пред­ложить клиенту услугу, удовлетво­ряющую его по стоимости, долговечности, сервису и качеству. Термин "кли­ент" следует понимать в ши­роком смысле (83, с.183). Это может быть действи­тельно про­сто клиент, а мо­жет быть и другой процесс, проте­кающий во внеш­нем окруже­нии банка или банковской системы.

В понятии процесса нет ничего нового. Каждый банк всегда имел свои про­цессы. Проблема состоит в том, что процессы не удается описывать так же легко, как организационные иерархические структуры. Процессы обычно не­видимы, не имеют описаний и имен. Однако, понятие "процесс" воз­ни­кает более естественным образом, чем организационные иерархии тогда, ко­гда люди кооперируются для достижения обещанного клиенту результата (20, с.195). При традиционной структуре внимание фокусируется на заданиях, ра­бо­тах, людях, на структурах, но не на процессах, хотя процессы пронизывают традиционные организационные структуры.

Процесс -  это специфически упорядоченная совокупность работ, зада­ний во времени и в пространстве, с указанием начала и конца и точным опре­деле­нием вхо­дов и выходов. Входом может быть либо товар, либо услуга.

Перепроектирование процессов становится возможным, как правило, бла­го­даря использованию ИТ (информационных технологий).

Значимость ИТ для реинжиниринга заключается в следующем:

1.      Банк, который не может изменить свое мышление с дедуктивного на индук­тив­ное, не готов к проведению реинжиниринга.

2.      Банк, который ставит знак равенства между технологией и автоматиза­цией, не го­тов к проведению реинжиниринга.

3.      Банк, который сначала ищет проблемы, а затем для их решения подыс­ки­вает тех­нологии, не готов к проведению реинжиниринга.

При реинжиниринге необходимо использовать индуктивное мышление, т.е. способность сначала распознать эффективное решение, а затем искать про­блемы, ко­торые оно может разрешить (25, с. 159).

Основная ошибка большинства банков состоит в том, что они рас­смат­ривают ИТ через призму существующих процессов. Они формулируют про­блему следую­щим образом: "Как ипользовать новые технологии, чтобы улуч­шить то, что мы сей­час делаем?", т.е. компании хотят решить свои про­блемы, автоматизируя сущест­вующую деятельность. Однако, оказывается что простое накладывание ИТ на суще­ствующие деловые процессы не приводит к истин­ной трансформации бизнеса. Банки должны формулировать проблему иначе: "Как с помощью новой технологии делать то, что мы еще не делали?".

Главным направлением перестройки менеджмента и его радикального усо­вершенствования, приспособления к современным условиям стало массовое исполь­зование новейшей компьютерной и телекоммуникационной техники, формирование на ее основе высокоэффективных информационно-управленче­ских технологий. Средства и методы прикладной информатики используются в банковском менедж­менте и маркетинге. Новые технологии, основан­ные на компьютерной технике, тре­буют радикальных изменений организаци­онных структур менедж­мента, его регла­мента, кадрового потенциала, системы документации, фикси­рования и передачи ин­формации (71, с.317). Особое зна­чение имеет внедрение информа­ционного менедж­мента, значительно расши­ряющее возможности ис­пользова­ния компаниями инфор­мационных ресурсов. Развитие информацион­ного ме­неджмента связано с организа­цией системы об­работки данных и зна­ний, после­довательного их развития до уровня интегри­рованных автоматизиро­ванных систем управления, охватывающих по верти­кали и горизонтали все уровни и звенья.

Технология — это комплекс научных и инженерных знаний, реализован­ных в приемах труда, наборах материальных, технических, энергетических, трудовых фак­торов производства, способах их соединения для создания про­дукта или услуги, от­вечающих определенным требованиям.

Технология неразрывно связана с машинизацией производственного или не­производственного, прежде всего управленческого процесса (76,с.52). Управ­ленче­ские технологии основываются на применении компьютеров и те­леком­муникацион­ной  техники.

Согласно определению, принятому ЮНЕСКО, информационная техно­ло­гия — это комплекс взаимосвязанных, научных, технологических, инженер­ных дисциплин, изучающих методы эффективной организации труда людей, заня­тых обработкой и хранением информации; вычислительную технику и ме­тоды организации и взаимо­действия с людьми и производственным оборудо­ванием, их практические приложе­ния, а также связанные со всем этим соци­альные, эко­номические и культурные про­блемы. Сами информационные тех­нологии тре­буют сложной подготовки, больших первоначальных затрат и нау­коемкой тех­ники. Их введение должно начинаться с создания математического обеспече­ния, формирования информационных потоков в системах подготовки специа­листов.

Реинжиниринг - это использование самых последних информационных техно­логий для достижения совершенно новых деловых целей. Современные ИТ позво­ляют радикально изменить бизнес-процессы и значительно улучшить основные по­казатели деятельности компа­нии, что позволяет опередить конку­рентов.

Практически в любой области люди используют тот или иной вид моде­лей, чтобы иметь более ясное понятие о том, что они делают. Сущест­вует два основных способа описания моделей - статическое и динамическое.

Одна из наиболее важных моделей - модель бизнеса, с помощью которой про­ясняются функции компании во внешнем мире. Модель бизнеса показы­вает, что яв­ляется окружающей средой компании и как компания взаимодейст­вует с этой сре­дой. Под окружающей средой понимают все, с чем банк взаимо­действует в ходе вы­полнения своих бизнес-процессов, в частности, клиентов, партнеров и т.д. Модель бизнеса показывает работникам всех уровней, что должно быть сделано, когда и как именно (85, с.205). В общем случае необхо­дима не одна, а несколько интегрирован­ных и согласованных бизнес-моделей.

Планирование всегда связано с будущим, а модель является представле­нием ожидаемой реальности. Таким образом представление возможных буду­щих страте­гий может рассматриваться как моделирование будущего. Развитие моделирования в бизнесе идет по пути создания моделей, способных все более адекватно описывать реальность. Бурное развитие информационных техноло­гий и вычислительной тех­ники предоставляет специалистам широкие возмож­ности в создании все более эф­фективных бизнес-моделей.

 Необходимость учета влияния множества динамически изменяемых во вре­мени факторов ограничивает применение статических методов, которые мо­гут быть рекомендованы только для проведения грубых, предварительных рас­четов, с целью ориентировочной оценки эффективности проекта. Более эффек­тивными, позволяю­щими рассчитать проект с учетом множества указанных факторов, является динами­ческие методы, основанные на имитационном моде­лировании (88,с.34). Имитацион­ная финансовая модель предприятия обеспечи­вает генерацию стандартных бухгал­терских процедур и отчетных финансовых документов, как следствие реали­зуемых во времени бизнес-операций. Под биз­нес-операциями понимаются кон­кретные дей­ствия, осуществляемые предпри­ятием в процессе экономической деятельно­сти, след­ствием которых являются изменения в объемах и направле­ниях дви­жения потоков денежных средств. Эти модели отражают реальную деятель­ность предприятия через описание де­нежных потоков (поступлений и выплат) как событий, происходящих в раз­личные периоды времени.

Принимая во внимание, что в процессе расчетов используются такие трудно­прогнозируемые факторы, как: показатели инфляции, планируе­мые объ­емы сбыта и многие другие, для разработки стратегического плана и анализа эффективности про­екта применяется сценарный подход. Сценарный подход подразумевает проведение альтернативных расчетов с данными, соот­ветст­вующими различным вариантам раз­вития проекта (83,с.163). Использова­ние имитацион­ных финансовых моделей в про­цессе планирования и анализа эф­фективности деятельности банка или реализуемого инвестиционного про­екта, явля­ется очень сильным и действенным средством, позво­ляющим "проиг­рать" раз­личные варианты стратегий и принять обоснованное управ­лен­ческое решение, направленное на достижение целей банка.

Реинжиниринг деловых процессов - это системный подход, ориентиро­ванный на достижение существенного измеряемого увеличения продуктивно­сти и эффектив­ности деятельности предприятия посредством кардинального пересмотра, переос­мысления и перепроектирования его ключевых деловых процессов (87, с.46).

Основное назначение описания бизнес архитектуры банка состоит в том, чтобы дать описание текущей бизнес архитектуры банка. Полу­ченное описание бу­дет активно использоваться при решении задач совершен­ствования деловых процес­сов. Описание бизнес архитектуры банка по­зволяет ответить на целый ряд вопросов:

- понять, как информация распределяется между подразделениями и дело­выми про­цес­сами;

- описать взаимодействие деловых процессов и информационных сис­тем; оп­реде­лить от­носительную важность данных для различных деловых про­цессов;

Результатом построенного описания является:

- Уточненный список основных деловых процессов банка.

- Матрица взаимосвязей делового процесса и функциональных подразделе­ний, во­влеченных в этот процесс.

- Информация о том, какие системы автоматизации при выполнении каких деловых процессов используются, где, как и какие данные используются в ор­ганизации, и т.п.

Целью построения функциональной модели делового процесса является точная спе­цификация всех операций и действий, осуществляемых в деловом процессе, а также харак­тера взаимосвязей между ними (89,с.62). Будучи по­строенной, такая модель способна обес­печить полное представление как о функциониро­вании об­следуемого процесса, так и о всех имеющих в нем место потоках ин­формации и мате­риалов.

Функционально-стоимостной анализ (ФСА) является важным методом совер­шенствования деловых процессов. ФСА позволяет измерить эффектив­ность делового процесса, определить стоимость выходных продуктов и воз­можности для повышения их качества и эффективности.

ФСА позволяет точно посчитать, сколько стоит выполнение каждой опе­рации в деловом процессе, а также сопоставить стоимость операции с ее важ­ностью для создания продуктов или услуг. В ФСА для определения важности операций приме­няется следующая классификация:

Операция добавляет стоимость, если она изменяет состояние услуги или ее частей. Операция, которая не изменяет состояние продукта, соответст­венно не до­бавляет стоимость (72,с.84). В то же время, выполне­ние этих операций связано с за­тратами.  Остальные операции являются вспомо­гатель­ными. На­пример, операции, связанные с принятием управленческих ре­шений, являются вспомогательными. Опе­рация является обязательной, если ее вы­полне­ние рег­ламентируется вышестоящим руководством или законодатель­ными ак­тами. Дискреционной является операция, ко­торая вводится внутренним руко­во­дством как результат решения некоторой про­блемы. Часто приходится стал­ки­ваться с ситуацией, когда проблема уже исчезла, а мероприятия, которые были введены для ее решения, по-прежнему выполняются. 

Целью проведения временного анализа и является выявление наиболее дли­тельных операций в деловом процессе, для того, чтобы сконцентрировать усилия на их совершенствовании.

3.3. Сценарии дальнейшего развития и проблемы глобализации банковской системы

Предпосылками процессов глобализации явились информационная революция, обеспе­чившая техническую базу для создания глобальных информационных сис­тем, ин­тернационали­зация капитала и ужесточение конкурентной борьбы на ми­ровых рынках. В обла­сти финансо­вых технологий Беларусь не отстает от Запада. Опробован и внедрен в Интернете электронный бизнес. Система реального времени расчетов Европейс­кого Союза понята и освоена, и отличие — только в масштабах операций. Многие расчеты осуществляются час в час, а не день в день, как это практикуется в странах СНГ и Вос­точной Европы.

Белорусская банковская система пока не интегрирована в глобальную банков­скую сеть. Масштабы банковских операций ограничены недоверием к белорус­ским коммер­ческим бан­кам как со стороны населения, так и со стороны иност­ранных банков.

Социологические опросы населения показали, что по уровню доверия к социаль­но-эконо­мическим институтам белорусские коммерческие банки разделяют трид­цать чет­вертое место с милицией. Население не доверяет ни банкам, ни милиции.

Иностранные банки плохо знают финансовую и банковскую систему Беларуси, но не до­веряют последней, поскольку белорусская банковская система имеет низ­кий миро­вой рейтинг. В мировых рейтингах преобладает политический и субъективный аспект. По объективному мак­роэкономическому показателю — отношению величины внешнего долга к ВВП — Беларусь выглядит лучше, чем Латвия, Литва и Россия (62,с.46).

Положение белорусской банковской системы усугубляет ограниченность фи­нан­совых и материальных ресурсов страны. В результате белорусские банки не имеют возможности вы­бирать партнеров, принимают тех, кто предлагает контак­ты. Контакты в основном предлагают иностранные банки, работающие по зада­нию клиентов или осу­ществляющие мониторинг эко­номической конъюнктуры.

Мониторинг, как правило, начинается с оценки законодательства. По этому по­воду стоит процитировать Конфуция, который говорил: «Когда я приезжаю в страну, меня не интере­суют, какие в ней законы — меня интересует, выполняются ли они». Законов в Республике Беларусь так много, что их просто невозможно обозреть. И стране апри­орно присваивается высокий экономический риск. Необходим единый «Закон о валют­ном регулировании». Закон должен быть унифицирован с международным законода­тельством. Унифицированный закон будет легче объяс­нить иностранным партнерам.

Иностранные банки часто отказываются от кредитования проектов в Бе­лару­си, по­скольку предварительный мониторинг и экспертиза проектов занятие очень дорогое. Напри­мер, из 2,2 млн. USD, выделенных Всемирным Банком на техни­ческую помощь Беларуси 1,9 млн. USD пошло на оплату экспертов. Средняя вели­чина затрат на эксперта составляла 1 тыс. USD в день. Эксперты в Юго-Восточной Азии получали уже 10 тыс. USD в день (62,с.47). Что лучше — сразу кредит и покупка техники или предва­рительно дорогостоящая экспертиза? Для наглядности можно привести такой пример: Уже десять лет оборудование, поставленное для ликвидации последствий Чернобыля, стоит без дела, поскольку предварительно не было выяв­лено, какая нужна техника. Кроме того, не были подготовлены специалисты для ее обслужива­ния.

В соответствии с концепцией социально-экономического развития Рес­публики Беларусь стратегической целью государства на 2001 - 2005 годы   яв­ляется   повыше­ние   благосостояния   народа   путем сбалансированного и ус­тойчивого экономиче­ского роста. В основу экономической политики страны положен принцип концен­трации материальных, финансовых и интеллектуаль­ных ресурсов государства на ог­раниченном  числе  приоритетных  направлений  (точек  роста), определенных с уче­том геополитического и географического положения Республики Беларусь.

Реализация данной стратегии потребует от Правительства, вероятнее всего,  дальнейшего  сокращения  темпов  инфляции,  повышения инвестици­онной активно­сти, обеспечения роста доходов населения.

При этом в зависимости от степени активизации мер по стимулированию внутреннего спроса можно рассматривать два варианта возможного развития эконо­мики до 2005 года.

По первому варианту (наиболее вероятный) среднегодовой уровень инфля­ции может составить 30%, а ВВП — возрасти реально на 5-7% в среднем за год.

Изменение цен в этих пределах позволит предприятиям и государству увели­чить свои возможности по осуществлению политики поддержания дохо­дов населе­ния. Реальный рост производства будет способствовать созданию дополнительных рабочих мест, повышению спроса на трудовые ресурсы. Фор­мирование отечествен­ными товаропроизводителями ценовой политики, ориен­тированной на внутреннего потребителя и позволяющей обеспечивать рента­бельность производства,  будет спо­собствовать расширению объемов продаж внутри страны. Указанная динамика ин­фляции при проведении валют­ной политики, обеспечивающей определенное укреп­ление реального курса на­циональной валюты, позволит предприятиям расширять производственные программы для поставок своей продукции на внешние рынки. В секторе реаль­ного производства сформируется устойчивый спрос на долгосрочные кредиты. Сфера прямого государственного участия в инвестиционной деятельности су­зится.

Для банковской системы замедление инфляционных тенденций означает уже­сточение условий работы. Актуальным станет вопрос эффективности кли­ентской базы и, следовательно, поиска и внедрения активных мероприятий и новых форм в работе по привлечению клиентов. Кроме того, снижение темпов инфляции приведет к снижению размера получаемой маржи, и поэтому потре­буется совершенствовать управление процентным риском и расходной частью бюджета банка. Увеличение по­требности в долгосрочных кредитах потребует от банка внести коррективы в поли­тику по привлечению ресурсов. Можно ожидать понижения доходности на рынке го­сударственных ценных бумаг и снижения ставки рефинансирования. Подобные ме­роприятия позволят сбли­зить доходность от инвестиций и доходность от других спо­собов размещения банковских ресурсов и сделают кредиты более доступными по цене для пред­приятий.

По второму варианту среднегодовой уровень инфляции может соста­вить 100%, а ВВП — возрасти реально на 2-3% в среднем за год. Падение ин­вестиций в основной капитал на 5-8% и реальных доходов населения на 3-5% в среднем за год.

Такая макроэкономическая политика может иметь отрицательные по­следствия как в краткосрочном периоде (падение внутреннего совокупного спроса за счет са­мой активной составляющей его части инвестиционного спроса, что чревато невоз­можностью перейти к осуществлению политики эко­номического роста), так и в дол­госрочном периоде («проедание» основного ка­питала, что ставит под угрозу само существование государства).

Ограничение со стороны платежеспособного спроса будет означать для мно­гих предприятий или полное закрытие (остановку) производства, или необ­ходимость интенсивной работы по снижению издержек, что связано с привле­чением дополни­тельных материальных ресурсов.

Для банков республики данный вариант развития означает сни­жение количе­ства платежеспособных клиентов и, следовательно, усиление конкуренции между банками, причем конкурентная борьба развернется не за новых клиентов, а, в основ­ном, за передел существующей клиентской базы.

Подобные  негативные результаты  экономического  развития, выражае­мые понижающейся динамикой инвестиционных вложений, означают для бан­ков сокра­щение количества платежеспособных клиентов, появление объектив­ных причин, ко­торые могут привести к увеличению просроченной задолжен­ности и, кроме того, к необходимости глубокого анализа и интенсивной работы по ликвидации неработаю­щих банковских активов.

Для того чтобы своевременно удовлетворять реальные (с учетом инфля­ции) потребности клиентов в кредитах и обеспечивать высокую степень на­дежности в гла­зах кредиторов и вкладчиков, банки должны будут вести посто­янную работу по на­ращиванию собственного капитала и привлеченных ресур­сов.

Информационные технологии создают реальную возможность для резкого уско­ре­ния эко­номического развития народов планеты. Они же могут служить орудиями разделе­ния мира и уси­ления конфронтации. Эксперты Англии, Канады, США отме­чают: «Пре­вращение национальной экономики в глобальную не означает всеобщего динамизма раз­вития, скорее оно ведет к одно­временному выделению высокоэффек­тивных экономиче­ских систем и одновременному расши­рению числа относительно стагнируюших, которые и так уже находятся в невыгодном положе­нии.»

Этот важный вывод объясняет нежелание Национального банка делать поспешные шаги. В то же время не теряет актуальности рекомендация «не упустить свой шанс», по­скольку «мел­кие и средне фирмы, обладающие высокой восприимчивос­тью к иннова­циям и быстрой адап­тацией к меняющимся ситуациям на рынке, получают новые воз­можности увеличить свое зна­чение в мировой экономике».

Представители мировых финансовых институтов отмечают изменение финан­со­вого рынка. Финансовый рынок стал играть независимую от рынка товаров роль. Деньги сами превра­тились в товар, а спекуляция на курсе валют в наиболее выгод­ную рыночную операцию. Объем ежедневных валютных сделок на мировых рынках вырос с 0,25 млрд. USD в 1985 году до 1 млрд. в 1990 и 4 млрд. в 1995 году. На доллар товаров или услуг приходится 7-8 долларов ва­лютных трансфертов(62,с.47).

Компьютеризация, системы электронных счетов, спутниковая связь по­зволяют практически мгновенно перемещать финансовую информацию, заключать сделки, пе­реводить средства с одних счетов на другие независимо от расстояний и государ­ствен­ных границ. Во многих случаях игнорируются запреты Центральных банков. В этой связи представители коммерческих банков выска­зывают опасение, что Нацио­наль­ный банк полностью перекроет каналы элек­тронных потоков банковской ин­форма­ции. Это будет мера от бессилия органи­зации контроля банковской системы.

Некоторые биржи Европы — Парижская, Амстердамская, Брюссельская, ори­ентируясь на Нью-Йоркскую биржу, производят котировки в долларах. Всё это нега­тивные фак­торы для существования евро. Однако необходимо при­знать, что в мире оконча­тельно сложилась биполярная валютная система дол­лар — евро. Рынок евро со­ставляет 30 млрд. USD и сравним с рынком амери­канского доллара.

Евро стало реальностью. В этой ситуации разумная для Беларуси страте­гия свести к минимуму негативные последствия частичного перевода на евро между­на­родных расчетов и одновременно воспользоваться преимуществами этого явле­ния. В Беларуси, России, в Украине объём торговых операций в но­вой валюте небольшой и составляет 100-120 евро на душу населения. Для сравнения, Чехия, Венгрия, Польша имеют оборот в 3000-4000 евро на человека (62,с.48). Однако для Белару­си существует объективная необходимость исполь­зуя новую валюту закрепиться на европейском рынке. Кредиты европейских стран будут в евро, товары выгодно покупать в евро. Ра­бота с евро не только уменьшит затраты на валютные операции Беларуси, но и позво­лит избежать курсовых колебаний, кроме того, она обеспечит прозрачность европей­ского рынка. Наконец, оплата «Газпрому» может идти в евро, поскольку зарубежные клиенты этой структуры находятся в Европе.

Банк «Commerzbank» имеет уставной капитал 200 млрд. DEM, активов 750 млрд. DEM и представлен во всех регионах мира. В Беларуси Банк готов предостав­лять кредиты государству, предприятиям, коммерческим банкам и осуществлять портфельные инвестиции, может работать со средствами населе­ния. Кредитам для коммерческих банков отдается преимущество. Эти кредиты имеют меньший риск из всех возможных операций «Commerzbank». Кредиты предпри­ятиям ограничены не­сколькими параметрами.

Во-первых, из-за высокого риска не могут финансироваться дол­госрочные про­екты. Соответственно приемлемый для банка период кредитова­ния и период реа­лиза­ции проекта во многих случаях не совпадают.

Во-вторых, кредиты гарантируются для малого числа предприятий: нет выбора. Соответственно «Commerzbank» не использует имеющиеся кредитные ресурсы.

В-третьих, сформированный кредитный портфель не очень качественный. Заем­щики слабо прорабатывают проекты, не рассматриваются альтернативные варианты.

В-четвертых, ненадежны резервы, поскольку они осуществляются в бе­лорус­ских рублях при этом валюта, необходимая для резервирования, пересчи­тывается по курсу Национального банка. Это уменьшает величину резерва в два раза.

В-пятых, слишком много просят кредитов под гарантию государства. Кре­дито­ры слабо представляют совокупные объекты гарантии. Теряется прозрач­ность в обяза­тельствах государства и соответственно уменьшается допустимый кредит.

Основная проблема «Commerzbank» в Беларуси: «Не соблюдаются прин­ципы от­ношений заемщика с кредитором. Много просроченных кредитов, ко­торые просят про­длить. На Западе это не принято».

Вопрос с портфельными инвестициями не решен в принципе, поскольку в Бела­руси нет свободной продажи акций. Кроме этого белорусские предпри­ятия не прошли ме­ждународный аудит. Потенциально будут покупаться акции, доходность которых не менее 30%, чтобы компенсировать оперативный риск белорусского менеджмента. «30% — это не дивиденд, а только чувство, что прибыль есть. За­падные инвесторы готовы реинве­стировать всю прибыль в развитие бизнеса. По опыту Восточной Германии они знают — надо пережить этап реструктуризации производства».

Банк готов создать местные филиалы и работать со средствами населения. Он может дать полную гарантию. Опасения могут быть только у самого банка из-за воз­можных кон­фликтов с банками-резидентами.

Сейчас у руководства «Commerzbank» сложилось впечатление, что Беларуси не очень хо­чется привлекать западный капитал в банки и предприятия, хотя такая воз­можность есть (62,с.49). Власти должны понять, что инвесторы не будут долго и много торговаться, у них большой выбор. Выбирают страны с приемлемыми усло­виями.

Глобализация финансового рынка западных стран привела к нарушению ста­биль­ности. Это находит выражение в мировых финансовых кризисах. Несмотря на могуще­ство и относи­тельную свободу крупнейших субъектов рынка — олигопольных финансо­вых структур, по­следние не в состоянии регулировать стихийные процессы мирового рынка. Зависимость между денежной массой, находящейся в обращении, и динамикой номинального ВВП в мировом масштабе утеряны. Это поняли в западных странах. Пре­зидент США предложил мораторий на электрон­ную торговлю (52,с.125). Очень жесткая позиция Франции.

Национальный банк Беларуси будет действовать осторожно и осмотрительно. Форсиро­ванный неконтролируемый вход в систему международных финансовых отно­ше­ний превратит незначительные возмущения в угрозу национальной безопасности.

Негативные явления не нарушат поступательное развитие. Контролируемая гло­бализа­ция банковской системы имеет больше выгод, чем угроз. Уже в настоя­щее время из 27 функ­ционирующих банков в Беларуси 15 имеют долю иностран­ного капитала из России, Австрии, США, Швеции и других стран. Национальный банк активно стимули­рует привлечение ино­странного капитала в свободные эко­номические зоны (СЭЗ). Разра­ботано соответствующие «Положение». Минималь­ный уставный фонд для регистрации банков в СЭЗ снижен с 5 млн. ЕВРО до 0,5 млн. ЕВРО. Снят ряд нормативных ограни­чений. Одновременно предусмотрена профи­лактика риска физических лиц. Вклады фи­зических лиц в банки СЭЗ допускаются только, если эти лица акционеры (собственники банка) или нерезиденты.

Заключение

Подводя итог выполненной работы, сформулируем основные результаты исследования и выводы, сделанные на их основе:

1. Проводимое Национальным банком денежно-кредитное регулиро­вание является не­отъемлемой частью экономической политики государства. Действия Национального банка Республики Беларусь должны быть направ­лены на достижение стратегических и тактиче­ских целей денежно-кредит­ной политики, обеспечение социально-экономического разви­тия страны, увязаны с бюджетно-налоговой политикой, прогнозом платежного баланса Республики Беларусь. Результаты исследований показали, что в последние годы, начиная с 1991, нет должной увязки между конечными и промежуточ­ными целями и применением ин­струментов денежно-кредитного регулиро­вания. Достижения намечаемых показателей по экономическому росту осу­ществлялись за счет экстенсивных факторов денежно-кредитной политики при ухудшении качественных макроэкономических показателей. Так, в 1997 году при приросте ВВП на 10% прирост денежной массы составил 89%, потребительских цен - 63%. В результате к 1.10.97г. общие потери владель­цев рублевых депозитов составили 4,8 трлн. рублей. Таким образом, полу­ченный рост ВВП был профинансирован за счет обесцени­вания средств дер­жателей белорусских рублей и роста просроченной задолженности за по­ставленные в республику энергоносители (93,6 млн. долларов США). Нео­правданная эмис­сия оказала отрицательное давление на многие показатели. Официальный валютный курс Национального банка и политика в этой об­ласти способствовали снижению экспорта, паде­нию рентабельности произ­водства, росту бартерных операций, что сдерживало обновление основных фондов, приводило к ухудшению экономических показателей, и, соответ­ственно, к потерям доходных составляющих бюджета. Результатом полити­ки низкой учетной ставки является ускоренная девальвация национальной валюты, высокий уровень инфляции, обес­ценение инвестиционных ресур­сов банков, растущая долларизация экономики, что в 1998 году привело к росту потребительских цен на 181,7%. В итоге, достигнутый в 1997-1998гг. рост ВВП на основе эмиссионного кредитования представляет собой не что иное, как уско­ренную выработку истощающихся собственных ресурсов пред­приятий и банков и «проеда­ния» сбережений населения.

    2. Механизм, исключающий прегра­ды для финансирования государственного сек­тора, предполагает разработ­ку и принятие Банковского кодекса, который должен опреде­лить: систему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в отношении коммерческих банков; статус и степень независимости Национального бан­ка; порядок созда­ния и прекращения деятельности кредитно-финансовых организаций, в том числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанности кредитно-финансовых учре­ждений, их кредиторов, вкладчи­ков и клиентов; ответственность кредитно-финансовых уч­реждений; регла­ментацию процедуры их санации и банкротства; правовые нормы по стра­хованию вкладов и т. д. Важно определить меру участия Национального банка в бюджет­ном процессе. Необходимо усилить взаимосвязь кредитной политики с общеэкономической политикой государства, преодолеть дезин­теграцию бюджетно-налоговой и денежно-кредит­ной сфер. Бюджет, нало­ги, кредит, фондовый рынок, цены, приватизацию, целесообразно связать в единый механизм, активно воздействующий на процессы воспроизводства.

3. Конечными целями денежно-кредитного регулирования являются: достижение устойчи­вых в среднесрочном периоде темпов эконо­мического роста;

существенное снижение темпов инфляции; уменьшение отрицательного сальдо торгового баланса за счет опе­режающих темпов роста экспорта по сравнению с импортом;

обеспечение роста инвестиций.

Для создания условий по достижению этих целей необходимо сред­ствами денежно-кредит­ной политики обеспечить:

- поддержание темпов роста денежной массы в тесной связи с тем­пами роста реального сектора экономики;

- рост иностранных активов банковской системы республики;

- положительные значения реальных процентных ставок;

- стабильную динамику валютного курса белорусского рубля.

4. Для достижения стратегических и тактических целей денежно-кре­дитной политики, ко­личественных и качественных па­раметров целесообразно реализовать денежно-кредитный механизм государ­ственного регулирования экономики, который представляет собой концепту­альные направ­ления и подходы к достижению стратегических и тактических целей обеспечения темпов роста эко­номики страны, снижения темпов инф­ляции и безработицы, недопущения отрицательного сальдо торгового балан­са на основе комплексного и гибкого применения инструментов денежно-кредитной политики (учетной ставки, порядка проведения операций на откры­том рынке, норм обяза­тельных резервов, политики в области валютного кур­са, обязательных экономических норма­тивов) и системы мер по повышению эффективности функционирования банковской системы.

Представляется необходимым реализовать систему мер по регулирова­нию двух противо­речивых макроэкономических тенденций: с одной сторо­ны- укрощение инфляции, с другой стороны - обеспечение роста ВВП и уменьшение безработицы. В отличие от классических западных подходов, которые решают раздельно или проблему инфляции, или про­блему роста объе­ма производства и сокращения безработицы, сочетание денежно-кредитной политики «дорогих» денег и селективного подхода к использованию полити­ки «дешевых» де­нег (только в целях обеспечения инвестиций и воспроизвод­ства) позволяет регулировать про­цессы увеличения ВВП, снизить безработи­цу и инфляцию. В итоге денежно-кредитная поли­тика должна быть не жест­кой или мягкой, а стимулирующей эффективное производство.

Цели денежно-кредитной политики определяют содержание и струк­туру денежно-кредитного механизма государственного регулирования эко­номики, которое включает поли­тику Национального банка в области учет­ной ставки, операций на открытом рынке в об­ласти обязательных резервов, валютного регулирования, установления экономических норма­тивов для ре­гулирования банковской деятельности.

5. В целях повышения эффективности функционирования банковской деятельности не­обходимо более широко использовать принцип независи­мости Национального банка Респуб­лики Беларусь, который является необ­ходимым условием стабильности денежно-кредитной сис­темы, повышения эффективности регулирования денежной сферы. Усилившиеся на современ­ном этапе тесные связи между Национальным банком и правительством не означают, что государ­ство может безгранично влиять на политику Нацио­нального банка. Существенная степень неза­висимости последнего является необходимым условием эффективности его деятельности, кото­рая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. Это осо­бенно важно в плане ограничения возможности правительства по использо­ванию ресурсов Националь­ного банка для покрытия бюджетного дефицита или финансирования заранее невозвратных кре­дитов. В связи с этим пред­ставляется целесообразным, при сохранении статуса Национального банка Республики Беларусь в предусмотренном законодательством режиме, най­ти решение проблемы механизма взаимодействия правительства, мини­стерств и ведомств с Националь­ным банком, не отказываясь от наработан­ных и оправданных механизмов.

6. Необходимым условием развития любой сложноорганизованной социальной системы, не ограниченной принципом единоначалия, является наличие диалекти­ческих противоречий между различными органами ее управления, а в вытекающей отсюда необ­ходимости ком­промиссов берут свое начало взаимное сдерживание и равновесие этих ор­ганов, которые обеспечивают соблю­дение законных прав управляемых субъектов. Государ­ственное управление банковской системой обеспечивает соблюдение законных прав и интересов кредитных организаций, их кредиторов и вкладчиков при условии, если на верх­нем уровне банковской системы реализована система сдержек и противовесов между раз­личными органами управления.

7. Как было показано в работе, применение реинжиниринга  требует осо­бого стиля мышления, основанного на индуктивной философии. Все индуктив­ные умозаключения связаны с решением проблемы индукции, одной из труд­нейших и ин­тереснейших в истории познания. Ученый сталкивается с голыми фактами, которые не объясняются на основании существующих законов. Воз­никает необходимость откры­тия нового закона или уточнения старых. В пове­дении конкурентов возникли неожи­данные изменения.  Руководство банка, попытается отгадать их причину. На рынке информационных технологий поя­вились новые эффективные решения, которые от­крывают широкие возможно­сти, требуется использовать эти возможности.

Все эти ситуации воспроизводят, хотя и в разных терминах, одну и ту же про­блему. Есть факты, которые нельзя объяснить существующими способами, так как причины или законы, которым они подчиняются, неизвестны. Встает вопрос: как на основании единичных фактов, событий получить знание управ­ляющих ими законен и причин? Данный вопрос выражает суть проблемы ин­дукции — проблемы восхожде­ния от знания единичного к знанию общего. Вся трудность решения этой проблемы состоит в невозможности сформулировать однозначный алгоритм ее решения. Реин­жиниринг является современным ме­тодом решения проблемы индукции в бизнесе, ос­нованным на достижениях со­временной науки и техники.

8. Существующие законодательные нормы делают весьма затрудни­тельным кредито­вание государственных предприятий, несмотря на привле­кательность и перспективность многих проектов. Длительные и сложные процедуры согласования залогов имущества госу­дарственных предприятий, многочисленные ограничения по распоряжению государствен­ным имуще­ством приводят к финансовой незащищенности банков-кредиторов и рис­кован­ности выдачи указанных кредитов.

Список литературы

1.      Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб. пособие. – Мн.: Алго­ритм, 1997. – 262с.

2.      Кредитная политика Беларуси: проблемы и рекомендации. – Мн.: Право и эконо­мика, 1998. – 134с.

3.      Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 623с.

4.      Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Мир­кетинг, Менеджмент, 1999. – 287с.

5.      Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 1997. – 434с.

6.      Зимовский А.Л., Козловский В.В. Справочник банковского служащего. – Мн.: Веды, 1998. – 112с.

7.      Медведев Г.А. Математические модели финансовых рисков: В 2 ч.: Учеб. пособие. – Мн.: БГУ, 1999. Ч. 1.: Риски из-за неопределенности процентных ставок. – 238с.

8.      Международные банковские стандарты. – Б.м., 1995. Т.1 – 164с.

9.      Международные банковские стандарты. – М.: Моск. фин. об.-ние., 1995. Т.2 – 236с.

10. Международные банковские стандарты. – М.: Моск. фин. об.-ние., 1995. Т.3 – 191с.

11. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Те­сей, 1999. – 446с.

12. Привлечение капитала: Учебное пособие. – М.: Джон Уайли энд Санз, 1995. – 458с.

13. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 1993.

14. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: АНХ, Дело, 1995. – 743с.

15. Синки Дж. Ф. (мл.) Управление финансами в коммерческих банках. – М.: Catallaxy, 1994. – 937с.

16. Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетинг в банке. – Тернополь: Тарнекс; Киев: Пис­пайп, 1993. – 647с.

17. Сорокина Т.В. Бюджет Беларуси: генезис и развитие. – Мн.: Маладзiчок, 2000. – 234с.

18. Справочник банков Республики Беларусь. – Мн.: БМРЦ, 1997. – 128с.

19. Тихонов Р.Ю., Тихонов Ю.Р. Фондовый рынок. – Мн.: Амалфея, 2000. – 223с.

20. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 1997. – 342с.

21. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих бан­ков. – М.: Экономика, 1997. – 222с.

22. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 1993. – 320с.

23. Финансовое планирование и контроль. – М.: Инфра-М, 1996. – 479с.

24. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 1995. – 272с.

25. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на терри­тории Республики Беларусь на 15.05.2000 // Банковский вестник. – 2000. - №20. – с.18-19

26. Актуальные проблемы экономики на рубеже веков: Состояние и перспективы. Те­зисы докладов РНПСК 25-26 апреля 2000 г. – Мн.: БГЭУ, 2000. – 439с.

27. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос.  – М.: РЭА, 1999. – 526с.

28. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экс­портных коммерческих кредитов. – М.: Ист.-Сервис, 1994. – 114с.

29. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: Приор-Стрикс, 1995. – 159с.

30. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. – М.: Инфра-М, 1996. – 287с.

31. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. (Рос. и зарубеж. опыт). Предупреждение пре­ступлений. – М.: Русская деловая литература, 1997. – 348с.

32. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Уч.пос. – М.: Инфра-М., 1996. – 94с.

33. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: Дека, 1995. – 768с. (кн.2)

34. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике. Уч. пос. Под ред. А.Д. Го­лубовича. – М.: Менатеп-Информ, 1994. – 158с.

35. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 1994. – 70с.

36. Национальный банк Республики Беларусь (Минск). Сборник нормативных актов Нацио­нального банка Республики Беларусь. В 6 вып. – Мн.: Траст, 1996. – 303с. (вып. 1. Созда­ние и прекращение банков. Банковский надзор.)

37. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: ДеКА, 1995. – 679с. (кн.1)

38. Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. – М.: ДеКА, 1995. – 574с. (кн.3)

39. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и прак­тика. – М.: ДеКА, 1998. – 431с.

40. Трансформация деятельности банков Республики Беларусь. – Сб. ст. – М.: БГЭУ, 2000. – 91с.

41. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Моск. финанс. объединение, 1994. – 319с.

42. Закон Белорусской Советской Социалистической Республики о банках и банков­ской дея­тельности в Белорусской СССР. Союз юристов Республики Беларусь. Мн., 1991 г. - 9с.

43. Краткий очерк деятельности Витебского городского общественного банка за деся­тилет­ний период его существования, со 2 -го марта 1882 по 2-е марта 1892 года. - Витебск: Ти­политогр. Г.А.Малкина. 1892. - 25 с.

44. Белорусский с.-х. банк. Отчет Белорусского сельскохозяйственного банка за 1924-1925 г. (Второй год деятельности). - Могилев (Белоруссия):Соха и Молот, 1926. Ч.1.-99 с.

45. Варьят И.Ю. Банковская социология. Эксперт.оценки в банк.деле. - СПб.:Альфа, 1999. - 253с.

46. Кураков Л.П. Современные банковские системы. Учеб. пособие. - М.: Гелиос АРВ, 2000. -318 с.

47. Наговицин А.Г. Валютная политика. - М.:Экзамен, 2000. - 510 с.

48. Тосунян Г.А. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банк. сис­темы. - М.:Акад.нар.хоз-ва, Дело, 2000. Ч.1.-221 с.

49. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы. - Иваново: Талка, 1999. - 389 с.

50. Деньги. Кредит. Банки. Учеб. для вузов. - М.:Финансы и статистика, 2000. - 459 с.

51. Дьяков В. Криминальные аспекты деятельности российских банков. Пособие для потен­циальных инвесторов. - Рига: Agentura, 1997. - 188 с.

52. О состоянии и развитии банковской системы страны. Материалы совещания у Пре­зи­дента Республики Беларусь 10 ноября 1999 года. - Мн.:Администрация Прези­дента Рес­публики Беларусь, 1999. - 204 с.

53. Головачев А.С., Раковец А.А. Финансовый менеджмент: денежно-кредит­ная политика: Учеб.пособие. - Мн.: Академия управления при Президенте Респуб­лики Беларусь, 2000 г. - 218 с.

54. Банковская система России: кризис и перспективы развития. - М.: Веди, 1999. - 136 с.

55. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и про­блемы банковской системы. - М.: Дело, 2000. - 224 с.

56. Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

57. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финста­тинформ, 1995. - 270 с.

58. Поляков В.П , Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. Учеб.пособие. - М.:ИНФРА-М, 1995. - 208 с.

59. Государственное управление: политика в действии. - Мн.: Беларусь, 2000. - 472 с.

60. Республика Беларусь в цифрах. Краткий стат.сборник. - Мн.: Министерство стати­стики и анализа Республики Беларусь, 2000. - 329 с.

61. Крамаренко О. Сущность и организация пруденциального надзора за банками// Банков­ский вестник. - 2000. - №2. - с.6-9.

62. Дискуссия об устойчивом развитии банковской системы Беларуси//Вестник Ассо­циации белорусских банков. - 2000. - №22. - с. 45-50.

63. Антоненко Ю., Ильич А. Банковская система: Надежность в крепкой и открытой струк­туре// Банкаускi веснiк. - 1999. - №8. - с.6-7.

64. Рыкова Л. Банковская ликвидность - индикатор денежно-кредитной поли­тики//Банкаускi веснiк. - 2000. - №7. - с.20-24.

65. Костевич Л.С. Информационные технологии оптимальных решений и реинжи­нирнг в по­вышении эффективности менеджмента: научное издание. - Мн.: БГЭУ, 2000. - 108 с.

66. Иоффе Э. Кредитные учреждения Минска в конце XIX - начале XX века//Банкаускi веснiк. - 1999. - №14. - с. 38-40.

67. Автоматизированные информационные технологии в экономике: Учебник /Под ред. Г.А. Титоренко. - М.: Компьютер, ЮНИТИ, 1998. - 400 с.

68. Автоматизированные системы обработки экономической информации. Под ред. Рожнова B.C. М.: Финансы и статистика, 1986. - 272 с.

69. Алейников А.Н. Моделирование управления производственной, финансо­вой и коммер­ческой деятельностью фирмы. Мн.: БГЭУ, 1995. - 36 с.

70. Балашевич В.А., Андронов А.М. Экономико-математическое   моделиро­ва­ние производ­ственных систем: Учеб. пособие для вузов. - Мн.: Унiверсiтэцкае, 1995. - 240 с.

71. Герман О.В. Введение в теорию экспертных систем и обработку знаний. Учебное посо­бие. Мн.: ДизайнПро, 1995. - 456 с.

72. Железко Б.А., Морозевич А.Н. Информационно-аналитические системы под­держки принятия решений. - Мн.: НИУ, 1999. - 140 с.

73. Информатика: Учебник/Под ред. проф. Н.В. Макаровой - М.:Финансы и стати­стика, 1997. -768с.: ил.

74. Информационные системы в экономике. Под ред. В.В. Дика. М.: Финансы и ста­тистика. 1996. - 270 с.: ил.

75. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента. - Мн.: БГЭУ, ,1996. - 284 с.

76. Колемаев В.А. Математическая экономика: Учебник для экономических ву­зов. - М.: ЮНИТИ, 1998. - 240 с.

77. Компьютерные технологии обработки информации. Под ред. С.В. Назарова М.: Финансы и статистика, 1995. - 248 с.

78. Матвеев Л.А. Системы поддержки принятия решений.-СПб.:УЭФ,1993.-96с.

79. Одинцов Б.Е. Проектирование экономических экспертных систем.-  М.:ЮНИТИ, 1996. - 256 с.

80. Основы экономической информатики: Учеб. пособие/А.Н.Морозевич, Н.Н. Говя­динова, Б.А.  Железко и др.; Под общ. ред. А.Н. Морозевича. - Мн.: БГЭУ, 1998. 438 с.

81. Романов А.Н., Лукасевич И.Я., Титоренко Г.А. Компьютеризация финан­сово-экономического анализа коммерческой деятельности предприятий, кор­пораций, фирм. - М.:Интерпракс, 1994. - 246 с.

82. Словарь-справочник менеджера/Под ред. М.Г.Лапусты. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 608 с.

83. Экономика, разработка и использование программного обеспечения ЭВМ Учеб­ное пособие / Благодатских В.А., Енгибарян М.А., Ковалевская Е.В. и др. - М.: Фи­нансы и статистика, 1995 -336с., ил.

84. Экономико-математические методы и модели: Учеб, пос. для студ. эк. спец. ву­зов/Н.И. Холод, А.В. Кузнецов, Я.Н. Жихар и др.: Под ред. А.В. Кузнецова. - Мн.: БГЭУ, 1999. - 412 с.

85. Экономическая информатика и вычислительная техника. Под ред. А.Ю. Ко­ролева и др. М.:Финансы и статистика, 1996. - 336с., ил.

86. Экономическая информатика и вычислительная техника. Учебник/ Г.А. Ти­торенко, Н.Г. Черняк, Л.В. Еремин и др. Под ред. В.П. Косарева, А.Ю. Коро­лева. Изд. 2-е перераб. и доп. -М.:Финансы и статистика, 1996. -336 с.

87. Хаммер М., Чампи Дж. Реинжиниринг корпорации: Манифест рволюции в биз­несе. СПб.: Изд-во С.-Пертер, 1997.

88. Медынский В.Г., Ильдеменов С.В. Реинжиниринг инновационного пред­прини­мательства: Учеб. пособие. - М.:ЮНИТИ, 1999.

89. Робсон М., Уллах Ф. Практическое руководство по реинжинирингу бизнес-про­цессов. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1997.

90. Экономическая информатика: Учебник для вузов/В.В. Евдокимов, Ю.Б.Бекаревич, С.А. Бондаренко и др.; Под ред. В.В. Евдокимова. - СПб.: Питер, 1997. - 592с.: ил.

91. Ойхман Е.Г, Попов Э.В. Реинжиниринг бизнеса: реинжиниринг ор­ганиза­ций и информационные технологии. - М.:  Финансы и статистика, 1997. - 246с.

92. Банкауская сiстэма Беларусi: крок за крокам. 75 год. - Мн., 1997. - 16 с.