В России действуют законодательные требования к видовой специализации компаний по добровольному страхованию жизни (которое разрешено совмещать только со страхованием от несчастных случаев, однако из-за наличия действующих долгосрочных договоров процедура разделения компаний до конца еще не завершена), а также по обязательному медицинскому страхованию (которое разрешено совмещать только с добровольным медицинским страхованием). По состоянию на 1 октября 2009 года в секторе страхования жизни работало 87 компаний (в том числе 18, осуществляющих исключительно операции по страхованию жизни), в секторе иных видов, чем страхование жизни (кроме ОМС) – 674 компании, и 104 страховые медицинские организации занимались ОМС. Кроме того, согласно отчетности 198 Страховщиков проводили операции по входящему перестрахованию, в том числе 25 специализированных организаций, занимающихся исключительно перестрахованием. 

Рисунок 2 Страховой рынок в 2005-2008 годам по отраслям страхования

Важным концептуальным вопросом был и остается вопрос, за счет каких видов страхования должен в первую очередь развиваться российский страховой рынок: обязательных или добровольных. Не секрет, что долгое время и основной причиной роста на стадии подъема рынка, и стабилизирующим элементом в трудные годы было обязательное страхование (ОМС И ОСАГО), а также обязательно-добровольные (предписанные Страхователям их отраслевыми нормативными актами) и вмененные (предписанные требованиями деловых партнеров, кредитных организаций или органов власти) виды страхования. Этот же вопрос становится краеугольным в рамках обсуждения стратегических и концептуальных документов о будущем развитии страхового рынка. По итогам 9 месяцев 2009 г. доля сборов по обязательному страхованию составляла 48,7%, однако увеличение его происходило более высокими темпами. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в обязательном страховании достигнут прирост 30,8%, тогда как аналогичный показатель в добровольном страховании – только 17%. При этом следует понимать, что в действительности показатели добровольного страхования содержат в себе результаты работы Страховщиков в тех секторах, где страховать определенные риски клиента обязывают закон или контрагент при осуществлении каких-либо видов операций, т.е. считать их в полном смысле «добровольными» не приходится. Можно отметить, что роль обязательного страхования в России в ближайшие годы по-прежнему будет оставаться определяющей. 

С отраслевой точки зрения в структуре добровольного страхования, как и прежде, первое место занимает страхование имущества (242,7 млрд руб.), а наихудшие результаты – по страхованию жизни (13,9 млрд руб.). В современных экономических условиях это означает, что стабильный рост сборов по страхованию имущества обеспечивал в первую очередь сектор автокаско, и немаловажную часть этих поступлений составляло страхование крупных корпоративных имущественных рисков. В условиях дефицита денежных средств у предприятий и населения, рост поступлений может очень сильно замедлиться. Немалое значение имело и страхование объектов залога по различным видам кредитных и лизинговых операций, а предоставление подобных услуг банками в настоящее время практически заморожено, соответственно получение страховых премий по данному направлению прекращается на длительный срок.

На рынке страхования жизни было собрано 13,9 млрд рублей, что на 18,5% меньше, чем годом ранее. Выплаты по страхованию жизни составили 5,3 млрд рублей (падение на 11%). По итогам 9 месяцев 2009 года в России действовало 3,6 млн договоров страхования жизни, из них 99% приходится на полисы, приобретенные населением. В 2009 году средства населения обеспечили сбор 73% премий по страхованию жизни.

В настоящее время рынок страхования жизни можно разделить на два основных сегмента: «рисковое» страхование, не предполагающее выплаты страховой суммы по окончании срока действия договора, а также накопительное страхование, предусматривающее разовую выплату страховой суммы или регулярные платежи, например, при достижении застрахованным определенного возраста. Очень часто договоры «рискового» страхования жизни заключаются населением по требованию банков при получении займов. Однако в 2009 году в связи с экономическим кризисом суммарная задолженность населения перед банками упала на 10%, число кредитов, выданных населению, также заметно сократилось, что и вызвало уменьшение объемов рискового страхования жизни. Именно поэтому число договоров страхования жизни, заключенных в 2009 году, снизилось до 2,1 млн. против 5,6 млн. годом ранее.

По данным 9 месяцев 2009 года примерно 1,2% российских семей имеют полисы долгосрочного накопительного страхования жизни. В конце 2008 года доля семей, имевших такие полисы, была заметно больше и составляла немногим менее 2%. Таким образом, за время кризиса многие российские семьи были вынуждены отказаться от накопительного страхования. Многие из них, не разрывая договоров, просто перестали вносить очередные платежи по ним.

Причин для этого несколько. Во-первых, в 2009 году заметно упала численность среднего класса. Известно, что именно средний класс, и особенно его верхняя часть, является основным покупателем полисов накопительного страхования жизни. Во-вторых, при экономической нестабильности привлекательность накопительного страхования падает. Потребителей беспокоят валютные риски – нестабильность курсов валют, в которых формируются долгосрочные накопления, под вопрос ставится надежность финансовой системы в целом и страховых компаний в частности. Как показывает история развития накопительного страхования после 1998 года, после кризиса должно пройти не менее 5 лет устойчивого роста финансовой системы, прежде чем доверие потребителей к ней вернется на достаточно высокий уровень. Так что в ближайшие несколько лет не стоит ждать взрывного роста накопительного страхования жизни. С другой стороны, нельзя и недооценивать потенциальный спрос на накопительное страхование жизни. В настоящее время около 4% российских семей, несмотря на кризис, в среднесрочной перспективе рассматривают возможность приобрести полис накопительного страхования. 

Рисунок 3 Страховые премии и выплаты за первое полугодие 2009 года

Нет определенных прогнозов о том, как будет развиваться сегмент страхования ответственности. С одной стороны, государственный курс на замену страхованием ответственности ряда процедур лицензирования и допуска к определенным видам деятельности дает основания считать, что страхование ответственности ждет серьезный прирост. С другой, опережающий рост выплат в данном виде страхования длится уже не первый квартал, а с ростом убыточности уменьшается привлекательность этого сегмента для Страховщиков. Кроме того, сам специфический характер выплат по ответственности – они могут растянуться на годы и приобрести масштабы, которые трудно заранее предугадать – заставляет относиться к приему таких рисков достаточно осторожно. 

Анализируя  рынок в целом, можно учитывать  стратегический прогноз Всероссийского Союза Страховщиков, согласно которому к 2012 г. годовой объем совокупной страховой премии может составить от 1,3 трлн. до 1,6 трлн. руб. (или 2,8–3% ВВП) при выплатах 0,8–0,9 трлн. руб. На практике для достижения таких показателей необходимо выполнение нескольких условий, прежде всего принятие ряда законопроектов и среди них Закона об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев опасных производственных объектов, и изменение налогового режима по долгосрочному накопительному страхованию жизни. Однако все эти показатели достижимы только при условии макроэкономической стабилизации. 

В ближайшие годы возможность получать высокий уровень доходности по инвестициям для Страховщиков будет ограничена, и это побудит их максимальное внимание уделять своему непосредственному бизнесу: оптимизировать организацию страхования, повышать уровень рентабельности страховых операций. С практической точки зрения это означает, что у страховых компаний возникнет необходимость установления адекватных страховых тарифов и сокращения расходов на ведение дела. Прежде всего это коснется расходов, непосредственно не связанных с операционной деятельностью компании, а относящихся к финансированию бэк-офиса, работе обеспечивающих подразделений, развитию персонала и корпоративной культуры. В то же время сложность конъюнктуры и повышенный уровень конкуренции на страховом рынке, в том числе конкуренции со стороны структур, создаваемых крупнейшими международными страховыми конгломератами, не позволит российским Страховщикам существенно снижать расходы, непосредственно относящиеся к сфере внешних коммуникаций с потребителями и посредниками. 

2.2 Анализ финансовой деятельности страховых компаний

В дистанционном рейтинге надежности страховых компаний по итогам 9 месяцев 2009 года приняли участие 26 страховых компаний.

Рейтинг обновлен на основе данных, содержащихся в бухгалтерской отчетности за 9 месяцев 2009 года, и отчетов о платежеспособности. Он представлен в таблице  (см. приложение 1).

Также при пересмотре дистанционного рейтинга принимались во внимание общая ситуация в экономике, тенденции и существенные риски в страховой отрасли, корпоративные события, происходящие в компаниях.

 Основные тенденции развития страхового рынка в III квартале 2009 года остались прежними: падение сборов по добровольному страхованию, рост убыточности, усиление концентрации бизнеса. Количество игроков в III квартале уменьшилось на 21 компанию и составило 722. Операции на рынке свернули 2 группы с иностранным участием – ING и Fortis. Региональное присутствие страховых компаний значительно сократилось, причем более высокими темпами падают премии у небольших региональных Страховщиков. В то же время лидеры рынка продолжают укреплять свои позиции. Доля 20 крупнейших компаний (кроме ОМС) достигла почти 60%. Однако и у компаний-лидеров премии снижаются, но более медленным темпами, чем у конкурентов, что и позволяет увеличивать долю рынка.

По данным ФССН, у 62% Страховщиков динамика сборов по итогам трех кварталов оказалась отрицательной. При этом у 80 компаний объем собранных премий сократился в два и более раза, у 10% участников рынка их падение составило от 50% до 75%. На 25% и более сократили продажи 39% Страховщиков.

Структура рынка изменилась незначительно: на обязательное медицинское страхование приходится 45,9%, на автострахование (каско и ОСАГО) – 22,9%, до 13,9% возросла доля страхования имущества, а доля ДМС – сократилась до 8,7%. Остальные виды в совокупности занимают 8,6%.

Положительную динамику показывает рынок обязательного страхования. Рост премий по обязательному медицинскому страхованию составил 19,4%, по ОСАГО – 5,4%. Рынок добровольных видов страхования по итогам 9 месяцев 2009 года уменьшился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 11,6% (323,5 млрд. рублей), причем объем премий по страхованию ответственности вырос на 15,6%, а по остальным видам страхования – существенно сократился.

Лидером по падению сборов среди добровольных видов стало страхование жизни (-26,7%). В отличие от других видов, в этом секторе рынка наблюдается уменьшение концентрации. По итогам 9 месяцев 2009 года доля 10 компаний-лидеров уменьшилась по сравнению с аналогичным периодом 2008 года с 67,9 до 62,94%. Премии по другим видам личного страхования сократились на 10%. Рынок имущественного страхования оказался отброшенным на 2 года назад. Объем премий составил 204,95 млрд. рублей, что соответствует уровню 9 месяцев 2007 года. С каждым кварталом темп падения сборов увеличивался, составив к концу III квартала 16,1%. Сокращение премий происходит по страхованию строительно-монтажных рисков, залогового имущества, грузов. Это связано с падением объемов промышленного производства, строительства, уменьшением почти на треть объема грузоперевозок.

Рисунок 4 Структура рынка добровольного страхования (кроме страхования жизни и ОСАГО) по итогам 3 кварталов 2009 года

Рисунок 5 Структура рынка  личного добровольного страхования по итогам 3 кварталов 2009 года

На будущее страхования имущества юридических лиц большое влияние окажет произошедшая 17 августа 2009 года крупнейшая авария на Саяно-Шушенской ГЭС, которая в очередной раз подняла проблему «недострахованности» крупных объектов (лимит ответственности РОСНО –200 млн. долларов, общая сумма ущерба от аварии – более 7 млрд. рублей).

Более половины сектора добровольного страхования имущества составляет страхование средств наземного транспорта. Объем премий по этому виду за 9 месяцев достиг 103,86 млрд. рублей, объем выплат – 89,28 млрд. рублей. Средний коэффициент выплат по рынку составил 86%. Из компаний, участвующих в рейтинге, выплаты превысили премии у «РК-Гарант», «НСГ», «СК «Прогресс-Гарант», «МСК-Стандарт», «Медэкспресс».

Рисунок 6 Структура рынка  добровольного имущественного страхования по итогам 3 кварталов 2009 года

Страхование ответственности – единственный из добровольных видов страхования, показавший в 2009 году положительную динамику по сборам, прежде всего по страхованию ответственности туроператоров и строительных организаций. В сентябре 2009 года введены новые правила финансового обеспечения туроператоров, которые предполагают дифференцированный подход к размеру финансовых гарантий в зависимости от оборотов компании. Туроператоры по выездному туризму с годовой выручкой до 100 млн. рублей должны иметь гарантию на 30 млн. рублей, с годовым оборотом 100-300 млн. руб. – на 60 млн. руб., более крупные компании – на 100 млн. руб.

Одним из условий получения допуска на строительный рынок также является формирование финансовых гарантий. Страхование ответственности участников строительного рынка осуществляется в рамках саморегулируемых строительных организаций и позволяет снизить взнос в компенсационный фонд с 1 млн. до 300 тыс. рублей. К 1 января 2010 года в СРО вступили около 120 тысяч строительных компаний.

Рисунок 7 Структура рынка  добровольного страхования ответственности по итогам 3 кварталов 2009 года

Как и во втором квартале 2009 года, продолжился рост рынка ОСАГО, что связано с пересмотром региональных и возрастных коэффициентов, введенных с марта 2009 года. Количество заключенных Договоров страхования практически не изменилось. Объем премий по ОСАГО за январь-сентябрь 2009 года составил 62,78 млрд. рублей, объем выплат – 36,11 млрд. рублей.

По итогам трех кварталов коэффициент выплат составляет 57,5%. Средняя выплата увеличилась за год на 512 рублей, что в сочетании с значительным ростом инфляции свидетельствует о стремлении Страховщиков к минимизации выплат.

В настоящее время в 3 регионах РФ коэффициент выплат превышает 77% (Мурманская область, Республика Адыгея, Ивановская область), еще в 2 регионах – приближается к этому значению (Республика Татарстан, Новгородская область).

Страховщики ОСАГО продолжают уходить с рынка (16 компаний с начала года), в большинстве случаев перекладывая свои обязательства на Российский союз автостраховщиков. Это привело к тому, что средств в гарантийном фонде РСА при нынешней динамике выплат может хватить только до первого квартала 2010 года.

Рисунок 8 Структура рынка  в сегменте ОСАГО по итогам 3 кварталов 2009 года

Внедрение системы прямого урегулирования убытков привело к тому, что часть компаний-участников получает дополнительную прибыль за счет других Страховщиков, выделяя убытки по суммам. Правительство РФ наделило Минфин правом регулировать систему прямого возмещения убытков.

Темп роста выплат в целом по рынку по итогам трех кварталов несколько замедлился. Объем страховых выплат за 9 месяцев 2009 года составил 533,8 млрд. рублей, что на 22,4% выше этого показателя за аналогичный период 2008 года, причем выплаты по добровольным видам страхования увеличились на 25%, по обязательным – на 21%. Наибольший рост показали страхование имущества (+30.8%) и страхование ответственности (+28.7%).

Несмотря на неблагоприятную экономическую ситуацию, большинство компаний, участвующих в рейтинге, закончили 9 месяцев с положительным финансовым результатом, однако их рентабельность продолжает уменьшаться.

Объем собственных средств Страховщиков изменился незначительно. 7 компаний из числа участвующих в рейтинга имеют уставные капиталы 1 млрд. рублей и выше.

Объем страховых премий по сравнению с 9 месяцами 2008 года уменьшился у 17 компаний, у 13 из них темп падения сборов превысил среднерыночные показатели. Наибольший темп роста премий показали ОАО «КИТ Финанс страхование» (+111%) и ОАО «Страховая компания «Ростра» (+73%). Объем выплат увеличился у 18 страховщиков. Коэффициент выплат увеличился у всех компаний, кроме «ЛСО «Шанс» и «СГ «Региональный альянс». С коэффициентом выплат более 80% закончили три квартала 2009 года «МСК-Стандарт», «СК «Прогресс-Гарант», «СК «Северная казна» и «МСО «Надежда».

По итогам мониторинга дистанционный рейтинг был изменен только одной компании – «Медэкспресс». Уровень рейтинга повышен с «ВВВ+» до «А-». У компании улучшились показатели мгновенной ликвидности, платежеспособности, возросла рентабельность.

2.3 Анализ деятельности и пути развития компании «Югория»

Рассмотрим в качестве примера деятельность компании из группы АА (имеющую очень высокую надежность в рейтинге компаний) – Группа «Югория».

Страховая группа «Югория» образована в октябре 2006 г.

В настоящее время уставный капитал СГ «Югория» составляет 2029 млн. руб., активы – 9598 млн. руб., резервы – 6221 млн. руб.

По итогам 2008 г. СГ «Югория» получила по прямому страхованию 20 252 млн. руб., выплатила 14 883 млн. руб. Поступления по сравнению с 2007 г. выросли на 23,1 %, выплаты увеличились на 24,8 %. Поступления по входящему перестрахованию увеличились на 32,9 % и составили 101 млн. руб.

Рисунок 9 Структура страхового портфеля (премии) за 2008 г., тыс. руб.

В 2008 г. объём страховой премии ГСК «Югория» достиг 8770 млн. руб. и вырос по сравнению с 2007 г. на 22 %.

Объём страховых премий по договорам добровольного страхования составил 7685 млн. руб. Все добровольные виды страхования продемонстрировали в 2008 году положительную динамику роста. Наибольший сбор премий (6 млрд. руб.) и наиболее высокие темпы роста (19%) были достигнуты по имущественным видам страхования.

Среди обязательных видов по темпам роста (29 %) и по сборам (1 085 млн. руб.) лидером остаётся ОСАГО.

В 2008 г. ГСК «Югория» уделяла серьёзное внимание развитию таких видов, как страхование при ипотечном кредитовании, страхование ответственности, агрострахование, добровольное медицинское страхование, страхование от несчастных случаев.

Одна из важных характеристик портфеля страховой компании – его сбалансированность, основанная на преобладании классических видов страхования.

Доминирование в портфеле имущественных видов страхования говорит о финансовой устойчивости организации, поскольку позволяет точно спрогнозировать вероятность и величину возможных убытков и, соответственно, быть готовым выплатить страховое возмещение.

         Рисунок 10 Структура страхового портфеля (выплаты) за 2008 г., тыс. руб.

В 2008 г. ГСК «Югория» произвела выплаты на сумму 3 881 млн. руб., в том числе 3161 млн. руб. – по добровольным видам страхования.

На долю имущественного страхования пришлось 60 % от общего объёма выплат Компании. В 74 % страховых случаев причинами выплат по договорам страхования имущества стали повреждения застрахованных объектов в результате пожаров и ДТП. 21 % страховых выплат относится к добровольному медицинскому страхованию, страхованию от несчастных случаев и комплексному страхованию граждан, выезжающих за пределы постоянного места жительства. На обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в структуре страхового портфеля Компании приходится 18,5 % выплат.

Структура портфеля в разрезе выплат подтверждает его сбалансированность.

В таблице 6 представлена динамика сбора страховых премий Группы

Таблица 5

Среднегодовой прирост страховой премии за последние 6 лет по Компании составляет 53 %, что почти в 2 раза превышает среднерыночные показатели по России.

В таблице 6 представлена динамика страховых выплат Группы

Таблица 6

Постоянный рост объёмов страховых выплат наглядно демонстрирует, что ГСК «Югория» безупречно выполняет свои обязательства перед клиентами и обеспечивает их эффективной страховой защитой.

Страхование жизни.

Таблица 7

Основные показатели Группы по страхованию жизни

Страховые премии в 2008 году увеличились на 6,5% по сравнению с предыдущим годом, однако страховые выплаты увеличились на 47%, в связи с чем в 3,5 раза сократились страховы резервы. В то же время во столько же увеличились расходы по ведению страховых операций. Вместе с тем за счет более благополучного 2007 года, когда страховые премии в 2,5 раза превышали страховые выплаты, удалось увеличить прибыль от страхования жизни более чем в два раза. Это говорит о разумной стратегии Группы в условиях финансового кризиса.

В ходе анализа была рассмотрена структура страхового портфеля  одной из крупнейших страховых компаний России. Значительную долю в нем занимает страхование ответственности, на который как в случае премий, так и выплат приходится более 50% активов. Около 20% приходится на личное страхование. На долю обязательного страхования ОСАГО в среднем приходится 15%. И совсем незначительная часть – около 4-5% занимает страхование ответственности.

Анализ показал, что страховые премии значительно (в среднем в 2-3 раза) превышают страховые выплаты, что позволяет Группе находиться в числе ведущих страховых компаний России с устойчивым финансовым положением.

Основными стратегическими направлениями развития Группы «Югория» должны являться:

1. Повышение устойчивой конкурентоспособности и стоимости компании в целях соответствия ожиданиям клиентов, сотрудников и акционеров.

Необходима ориентированность на потребности клиента. Концепция клиентоориентированности основывается на предложении высококачественных продуктов и услуг:

-  создание и вывод на рынок новых видов услуг, таких как программы по медицинскому страхованию, страхование жизни с накоплением  и др.;

- проведение опросов клиентов, выявляя их ожидания – в том числе при помощи расчетов и мониторингов страховых услуг других страховых компаний, что позволяет определить ключевые направления совершенствования продуктов и качества предоставляемых услуг.

2. Улучшение финансовых показателей и стратегии ведения бизнеса:

- поддержание достаточного уровня капитала. Только обладая достаточным уровнем капитала, Группа может оставаться гарантом надежности для своих клиентов и партнеров. Уставный капитал страховой Группы «Югория» по состоянию на 31 декабря 2008 года составляет более 2 млрд. руб., что значительно превышает минимально установленные нормативы, а также является надежной основой для бизнеса даже в кризисные времена. Выполнение высоких требований к уставному капиталу, структуре активов и многим другим финансовым показателям позволит Группе быть одним из наиболее финансово устойчивых страховщиков на рынке России и позволит гарантировать клиентам «Югории» высокий уровень надежности;

- наращивание операционной прибыльности. Развитие страховой компании предполагает выборочное принятие рисков на страхование. В условиях  кризиса компания не должна увеличить объемы нового бизнеса, особеннопри острой конкуренции со стороны многих игроков российского рынка страхования. Вместо этого деятельность должна быть направлена на увеличение сборов в целевых сегментах и повышение качества клиентского обслуживания. Так, в 2008 году «Югория» на 19% по сравнению с 2007 увеличила премию по имущественному страхованию – сегменту, занимающему основную позицию в структуре страхового портфеля. В результате были существенно улучшены показатели рентабельности этого ключевого сегмента;

- упрощение бизнес-процессов. Страховые компании с устойчивой корпоративной и организационной структурой и эффективно выстроенными бизнес-процессами могут своевременно реагировать на изменения рыночной среды и удовлетворять новые потребности клиентов. В итоге вся деятельность Группы была разбита на три главных блока: страхование жизни – им занимается страховая компания «Югория–Жизнь», она осуществляет все операции по долгосрочному страхованию жизни; ОМС и ДМС – на балансе компании «Югория–Мед» и «Аско–Забота» (они действуют в разных регионах); имущественным страхованием и страхованием ответственности занимается страховая компания «Югория».

Новые принципы построения организационной структуры призваны улучшить взаимодействие между функциональными блоками компании в целях повышения уровня клиентского обслуживания.

3. Развитие многоканальной системы продаж.

 Для получения возможности продавать продукты как можно большему количеству клиентов Группа должна развивать существующие каналы продаж и увеличивать их продуктивность. К основным каналам продаж нужно отнести прямые продажи, агентские продажи и продажи через посредников.

- прямые продажами подразумевают  реализацию страховых продуктов юридическим лицам. Взаимодействуя с клиентами, продавцы стараются выявить наиболее существенные риски, которым подвержен бизнес Страхователя, и предложить страховую программу, которая обеспечит максимальную защиту. Развитие прямых продаж происходит по следующим ключевым направлениям: участие в государственных тендерах на страхование, страхование строительно-монтажных рисков, имущественных комплексов, добровольное медицинское страхование, агрострахование. Большинство Договоров страхования заключается на нетиповых условиях.

- агентские продажи происходят на базе входящих/исходящих звонков, а также на основании рекомендаций, полученных от клиентов компании. Функционирует канал агентских продаж посредством разветвленной агентской сети, а также сети офисов продаж. Через этот канал можно осуществлять страхование физических лиц, малого и среднего бизнеса, а также клиентов, территориально удаленных от головных офисов филиалов.

- продажи через посредников. К ним относятся страховые брокеры, банки, автосалоны, лизинговые компании, туристические операторы и т.д. Продажи могут производиться либо самими сотрудниками, которые работают на территории компании-партнера, либо специально обученными сотрудниками компании – партнера. Через нестраховых посредников реализуются стандартные продукты, адаптированные к специфике посредника. Особое внимание в этом направлении необходимо уделить внедрению комплексного подхода в работе с партнерами и организации бизнес-процессов поддержки и сопровождения продаж с использованием передовых технологий современного страхового рынка.

4. Риск менеджмент

Необходимо реализовать  системный подход к управлению страховыми рисками – рисками, возникающими непосредственно в процессе страхования, и нестраховыми рисками – рисками ведения дела и окружающей среды. Такой подход позволяит профессионально управлять всем спектром рисков, которому подвержены компании Группы. Для организации системного подхода к управлению рисками нужно создать отдельно управление риск-менеджментом. К нему можно отнести, например,  рабочую  группу экспертов по оценке рисков компании из числа менеджеров среднего звена и специалистов компании. В результате такой построенной системы риск-менеджмента будет осуществляться регулярный мониторинг основных рисков компании с использованием методики экспертной оценки приоритетных рисков. По итогам мониторинга должен формироваться перечень приоритетных рисков для Группы, в отношении которых будут предприниматься необходимые меры воздействия.

Указанные меры в условиях финасового кризиса и неопределенности на рынке страховых услуг вместе с острой конкуренцией, присущей отрасли страхования, должны помочь Группе «Югория» сохранить свое положение на рынке страховых услуг и удерживать высокие позиции в рейтингах надежности компаний, сохраняя при этом клиентскую базу и высокие финансовые показатели.

2.4 Основные причины снижения емкости страхового рынка

Произошедшие в российском страховании качественные изменения важнее и опаснее, чем количественные: мировой финансовый кризис привел к обострению внутренних проблем рынка, предпосылки которых были заложены в период бурного роста. В любой момент эти проблемы могут проявиться. Кризисные явления выражаются в появлении на страховом рынке финансовых пирамид – демпингующих компаний, осуществляющих выплаты за счет страховой премии, собираемой с новых клиентов. Неминуемый уход этих компаний с рынка приведет к кризису доверия к страховым компаниям, еще большему падению добровольного спроса на страхование, росту страхового мошенничества.

Крупных Страховщиков  финансовый кризис на время заставил переключиться на решение текущих неотложных проблем. Существуют проблемы страхового рынка, которые встают сейчас, в краткосрочной перспективе, и требуют оперативного решения. В частности, это вопросы, связанные с финансовым кризисом, такие как усиление контроля платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний, недобросовестная конкуренция и т.п. Очевидно, что кризис очистит рынок от Страховщиков, которые недостаточно внимательно подходят к своей финансовой устойчивости.

Тем не менее, нельзя забывать о долгосрочных перспективах бизнеса, фундамент развития которого закладывается именно сегодня, в зависимости от того, как Страховщики смогут противостоять возникающим угрозам и использовать открывающиеся в ходе кризиса возможности.

Анализируя итоги развитии страховой деятельности, необходимо отметить, что за годы рыночных реформ пока еще не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг.

Основными проблемами современного страхового рынка России являются:

- низкий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

- отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

- информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных Страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

- ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг и на территориях путем создания уполномоченных страховых организаций и барьеров для иностранных Страховщиков;

- несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора;

- низкий уровень капитализации страховых организаций, а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу.

Также существуют риски, которые связаны, прежде всего, с отсутствием внятной системы формирования долгосрочных стратегических решений по развитию рынка:

- отсутствие единого органа, отвечающего за развитие отрасли (ФССН, Минфин, Минэкономразвития, ФАС);

- отсутствие стратегии, необходимой для стимулирования (а не контроля) рынка;

- невыраженность общей позиции участников рынка, низкая способность к совместному лоббированию необходимого для развития страхового законодательства;

- отставание законодательства от реальной практики страхового дела;

- недостаточное качество менеджмента, низкий процент ротации из смежных сфер деятельности;

- снижение качества отраслевого образования в результате реформы высшей школы.

К отрицательным явлениям российской действительности также относится большое количество страховых суррогатов. На место псевдостраховых продуктов, рассчитанных на выплату заработной платы сотрудникам предприятия через страхование жизни, которое было широко распространено в 1990-е, стали приходить финансовые схемы с применением страхования имущества и ответственности юридических лиц. Взносы предприятия, выплаченные по этим видам страхования и отнесенные на себестоимость продукции (то есть не облагаемые налогами), используются для выплаты дополнительных вознаграждений своим сотрудникам через страховые компании.

Современный рынок перестрахования в России характеризуется малой емкостью, что вынуждает первичных страховщиков перестраховывать риски в зарубежных перестраховочных компаниях. Однако в последние годы перестрахование за рубежом доступно только крупным страховым компаниям, так как в связи с глобальными убытками на международном страховом рынке, существенно возросли тарифы по перестрахованию. Ужесточаются и условия перестрахования: например, уточняется ряд стандартных исключений из покрытия (терроризм, убытки вследствие компьютерных вирусов и др.), более жесткими становятся требования к сбалансированности Договоров.

Страхование жизни в развитых странах является одним из источников «длинных» денег в экономике. В период перехода российской экономики о восстановительной модели роста к инвестиционной этот вид страхования приобретает особую актуальность и для превращения в мощный источник инвестиционных ресурсов он нуждается в государственной поддержке. Сложности с развитием страхования жизни связаны с тем, что в российской практике оно используется как способ оптимизации налоговой нагрузки и слабо связано с реальной защитой интересов Страхователей. Одна из основных проблем в страховании жизни – слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Существует огромная налоговая нагрузка, которая налагается при накопительном страховании за счет работодателя и делает неэффективным этот вид страхования за счет средств предприятия. Кроме того, при высокой стоимости агентских продаж, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках Договора, однако по причине высокой рискованности долгосрочных вложений в России такие Договора не пользуются спросом.

Таким образом, трудности развития российского страхования связаны не только с общими проблемами развития данной отрасли, но и с некоторыми особенностями российской переходной экономики. Развитие отношений страхования адекватно степени развития рыночных отношений, уровню жизни населения и состоянию инфраструктуры.

2.5 Перспективы развития страхового рынка России

Страховые компании будут продолжать испытывать последствия кризиса в следующие годы. Очень трудно оценить дальнейшие экономические  события в России и мире. В связи с этим также трудно оценить перспективы и развитие отрасли страхования в целом.

В первую очередь это отразилось и будет продолжать оказывать влияние на видах страхования, связанных со строительством, а также потребительским и залоговым кредитованием. Негативные последствия имеют двойное действие.

Во-первых, произошло сокращение покупательской способности и уменьшение расходов предприятия, что  привело к снижению спроса на имущественное страхование и добровольное медицинское страхование. Сворачивание кредитных программ и замораживание строительных объектов отрицательно сказалось на рынках ипотечного страхования, страхования авто КАСКО и др. Рост полученных страховых премий стоит ожидать только в страховании, связанном с госконтрактами и большими инфраструктурными проектами (например, строительство олимпийских объектов).

Во-вторых замедление темпов развития рынка, обострение проблемы роста убыточности, обесценение инвестиций Страховщиков – все это сказывается на результатах страховых компаниях и может привести к банкротству ряда страховых компаний.

Для преодоления последствий финансового кризиса необходимо проведение ряда мероприятий. К числу таких мероприятий со стороны страховых компаний можно отнести:

- повышение производительности труда в страховом бизнесе.

- снижение уровня выплат за счет проведения профилактики ДТП, улучшения качества покрытия автодорог, а также повышение тарифов для водителей со стажем вождения до 2-х лет. Основное количество страховых выплат происходит в этом сегменте автострахования.

- повышение конкурентоспособности отечественных страховых компаний. Включает в себя проведение рекламных акций для привлечения новых клиентов, повышение качества обслуживания, качественная подготовка кадров и т.д.

В преодолении кризиса страховыми компаниями, огромную роль играет такой инструмент как ОСАГО, так как он является, обязательным для физических и юридических лиц. Тем самым страховые компании обеспеченны поддержкой на законодательном уровне, чего нет ни у одного бизнеса в России.

Одновременно к числу важнейших задач развития страхования в России можно отнести повышение уровня капитализации страховых компаний, повышение инвестиционной привлекательности российских страховых компаний, улучшение качества страховых услуг, повышение страховой культуры населения. Приоритетным является развитие классических видов долгосрочного и накопительного личного страхования, совершенствование правовых и организационных основ обязательного страхования, создание и развитие современной инфраструктуры страхового рынка, создание единых баз данных страховых компаний. Требуется создание единой образовательной системы, предполагающей не только получение базовых фундаментальных знаний и практических навыков, но и постоянное повышение квалификации работников страховой сферы.

Одной из проблем развития страхового рынка России является низкий уровень развития рынка страхования жизни, который абсолютно не развит и оценивается в 60 млрд. долларов. Для развития этого сегмента страхового рынка необходимо внесение изменений на законодательном уровне, чтобы сделать этот вид страхования обязательным для организаций с опасными условиями труда, например таких как добыча полезных ископаемых, строительство, химические производства и др, где Страхователем будет выступать предприятие, а выгодоприобритателем застрахованный или его родственники.

Решение этой проблемы позволило бы снять рисковую нагрузку с предприятий, а также создать дополнительную социальную защиту для сотрудников опасных предприятий.

Основными механизмами стимулирующего влияния государства на страховой рынок являются законодательное развитие обязательных видов страхования и предоставление страхователям специальных налоговых режимов.

Законодательное развитие обязательных видов страхования как механизм увеличения показателей страховой деятельности в Концепции развития страхового рынка в России в среднесрочной перспективе отмечен в числе первых. Его действие связано не столько с механическим увеличением оборота отрасли в силу принуждения к страхованию, сколько с доступом страховщиков к клиентской базе и дополнительной продажей полисов по добровольному страхованию.

Так, принятие Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (ОСАГО) приобщило к категории застрахованных примерно 25 млн. граждан. Помимо выполнения основной социальной функции – оказания помощи жертвам ДТП – новый закон существенно расширил страховое поле и дал мощный импульс освоению отечественными Страховщиками технологии работы с массовым клиентом.

Кроме действующего ОСАГО, подготовлены или находятся в стадии разработки законопроекты по обязательному страхованию ответственности при эксплуатации особо опасных объектов, об обязательном страховании гражданской ответственности производителей товаров (услуг) и работ, об обязательном противопожарном страховании, об обязательном страховании ответственности медицинских работников и др.

Предоставление специальных налоговых режимов Страхователям пока предусматривает отнесение взносов по определенным видам страхования на себестоимость (полностью – при страховании имущества, в недостаточных размерах – при личном страховании; при страховании ответственности оно отсутствует).

Необходимо проработать механизмы предоставления налогового вычета для физических лиц в случае приобретения полисов по долгосрочному (пенсионному) страхованию жизни, добровольному медицинскому и другим социально значимым видам страхования. Важнейшим способом стимулирования развития страховой отрасли является предоставление возможности выбора между обязательной (государственной) и добровольными системами медицинского и пенсионного обеспечения.

Таким образом, формирование обширного класса страхователей, ориентированных на приобретение страховой защиты на добровольной основе, является на сегодняшний день одной из самых актуальных задач, стоящих перед страховым сообществом.

В числе проблем страховой отрасли наиболее серьезной представляется совершенствование законодательной базы с учетом мирового опыта. Как известно, именно отрасли, оказывающие финансовые услуги, наиболее чувствительны к ситуации правовой неопределенности. Взаимное доверие на основе общепринятых и исполняемых законодательных норм является ключевым фактором развития финансового сектора в целом и страхования в частности. Ужесточение требований новой редакции Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» как в плане разделения по видам специализации страхового бизнеса, так и по уровню капитализации страховых компаний будет способствовать дальнейшему укреплению института страхования.

Отметим проблему  доступа иностранных страховщиков на российский рынок. Несомненно, имеющие многолетний опыт работы, зарубежные компании могут привнести в российское страхование новые технологии и продукты, а также повысить конкуренцию среди страховщиков, что приведет к улучшению качества страховых продуктов и обслуживания клиентов.

Вместе с тем открытие отечественного страхового рынка возможно путем коммерческого присутствия дочерних обществ крупных западных страховых компаний (или их филиалов, что предполагают согласованные условия вступления России в ВТО), которые в полной мере подчиняются требованиям российского законодательства.

Кроме того, социальное страхование и страхование государственной собственности за счет средств госбюджета любого уровня должны осуществляться национальными операторами. Применительно к другим ограничениям либерализацию нужно проводить поэтапно, а этапы необходимо увязать с состоянием страхового рынка.

На основе проведенного анализа можно сформулировать ряд рекомендаций по совершенствованию российского рынка страхования в среднесрочной перспективе со стороны государства. К ним относятся:

- формирование экономического интереса у потенциальных Страхователей путем обеспечения соответствующих стимулов (налогового и иного характера), а также повышения доверия граждан к финансовым институтам;

- расширение числа обязательных видов страхования  – стратегического направления развития страхового дела и экономики страны в целом;

- введение стандартов МСФО в целях обеспечения сопоставимости финансовой отчетности национальных операторов страхового рынка и международных партнеров;

- укрепление материально-технической базы и повышение качества работы органов страхового надзора.

Заключение

В первом разделе работы  представлены теоретические аспекты страхования в России, подробно раскрыты основные отрасли страхования, особенности их функционирования в российских условиях. Показаны особенности Договора страхования. Определены основные  характеристики актуариев, специфика расчетов страховых тарифов. Страхование в финансовой системе страны занимает немаловажную роль, так как это основа финансовой безопасности при владении имуществом, потерь при несчастных случаях, любых человеческих и нечеловеческих катастроф. Личное страхование позволяет минимизировать непредвиденные расходы, и, хотя, здоровье или жизнь вернуть не всегда получается, однако финансовая сторона вопроса может быть решена. Не менее важно страхование ответственности, которое позволяет избежать финансовых проблем при определенных жизненных обстоятельствах.

Во втором разделе представлен анализ современного рынка сртаховых услуг, его динамика. На основании крупнейших рейтинговых агенств отдельно проанализирована деятельность страховых компаний, обладающих наибольшим рейтингом. Отдельно проведена оценка страхового портфеля одной из таких компаний – Группы «Югория». Анализ показал что на современном рынке представлены  примерно тысяча страховых компаний и брокеров вместе взятых с объемом семьсот миллиардов, полученных от страховых сборов. Наиболее распространенными формами является обязательное страхование – медицинского и автотранспорта. Это говорит о неразвитости отечественного страхования, низкой доли добровольного страхования, что является следствием в целом неразвитого финансового рынка России.

Итак, страхование – очень полезный, даже в каких-то случаях жизненно необходимый продукт, однако на практике приходится сталкиваться с проблемами – начиная с выбора наиболее подходящего вида страхования в конкретном случае до сложностей поиска подходящей по тарифам страховой компании и особенностей страхового договора этой компании. Самой крупной проблемой может стать невозмещение ущерба при наступлении страхового случая, что стало актуальным в условиях финансового кризиса, когда страховые компании терпят огромные убытки. В связи с этим приходится учитывать плохое развитие страхового рынка и его непрозрачность для рядовых потребителей данных услуг. Поэтому необходимо совершенствование страхового рынка, доведение его до европейских параметров. В последней части работы проанализированы основные проблемы современного рынка страхования и даны рекомендации по их решению.